醫(yī)藥行業(yè)-固定資產(chǎn)管理流程

1、流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程 流程編號(hào)：流程編號(hào)： 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部 時(shí)間 根據(jù)固定 資產(chǎn)新增 需要 供應(yīng)部 開始 非生產(chǎn)性采購招投 標(biāo)流程 公司決策層儲(chǔ)運(yùn)部 采購合同 財(cái)務(wù)部 固定資產(chǎn)入庫單 供應(yīng)商將發(fā)票提 供給財(cái)務(wù)部 發(fā)票 采購合同 收貨入庫，更新 庫存帳 固定資產(chǎn)入庫單 核對(duì)單據(jù) A 1 1 2 2 3 3 4 4 設(shè)備驗(yàn)收單 機(jī)動(dòng)部 流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程（續(xù)上頁）流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程（續(xù)上頁） 流程編號(hào)：流程編號(hào)： 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部 時(shí)間 財(cái)務(wù)副總 儲(chǔ)運(yùn)部 財(cái)務(wù)部 A 應(yīng)付帳款維護(hù) 固定資產(chǎn)帳務(wù)維 護(hù) 固定資產(chǎn)

2、折舊計(jì) 算 更新折舊試算登 記簿 折舊試算報(bào)表 折舊是否正確？折舊修改 否 是 折舊轉(zhuǎn)帳 更新折舊登記簿 折舊報(bào)表 B 憑證 根據(jù)固定 資產(chǎn)折舊 需要 6 6 7 7 8 8 9 9 1010 1111 1212 1313 流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程（續(xù)上頁）流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程（續(xù)上頁） 流程編號(hào)：流程編號(hào)： 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部 時(shí)間 總經(jīng)理 機(jī)動(dòng)部 儲(chǔ)運(yùn)部 財(cái)務(wù)部 更新庫存帳 B 填寫報(bào)廢申請(qǐng)單 部門經(jīng)理審核 財(cái)務(wù)副總 固定資產(chǎn)報(bào)廢 憑證 結(jié)束 根據(jù)固定 資產(chǎn)報(bào)廢 需要 1414 1515 16161717 2020 1919 審批審批審批 1818 通過 不通過

3、通過 不通過 通過 不通過 地方稅務(wù) 審批 通過 不通過 2121 流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程說明流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程說明 流程編號(hào)：流程編號(hào)： 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部 流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單 1.1.采購部將經(jīng)過審批的采購合同提交財(cái)務(wù)部采購合同 2.2.儲(chǔ)運(yùn)部將設(shè)備入庫單提交財(cái)務(wù)部設(shè)備入庫單設(shè)備入庫單 3.3.供應(yīng)商將發(fā)票提供給財(cái)務(wù)部發(fā)票 4.4.機(jī)動(dòng)部將設(shè)備驗(yàn)收單提交給財(cái)務(wù)部設(shè)備驗(yàn)收單 5.5.財(cái)務(wù)部驗(yàn)收所有單據(jù)是否齊全采購合同 設(shè)備入庫單 發(fā)票 設(shè)備驗(yàn)收單 單據(jù)匹配結(jié)果 6.6.財(cái)務(wù)部進(jìn)行標(biāo)

4、準(zhǔn)應(yīng)付帳款維護(hù) 7.7.財(cái)務(wù)部進(jìn)行固定資產(chǎn)帳務(wù)維護(hù) 8.8.財(cái)務(wù)部進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊計(jì)算 9.9.財(cái)務(wù)部更新折舊試算登記簿,制定折舊試算報(bào)表 10.10.財(cái)務(wù)副總審核折舊是否正確 流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程說明流程名稱：固定資產(chǎn)管理流程說明( (續(xù)上頁續(xù)上頁) ) 流程編號(hào)：流程編號(hào)： 流程擁有者：財(cái)務(wù)部流程擁有者：財(cái)務(wù)部 流程步驟流程步驟工作內(nèi)容的簡要描述工作內(nèi)容的簡要描述重要輸入重要輸入重要輸出重要輸出相關(guān)表單相關(guān)表單 11.11.財(cái)務(wù)部進(jìn)行折舊修改 12.12.財(cái)務(wù)部進(jìn)行折舊轉(zhuǎn)帳 13.13.財(cái)務(wù)部更新折舊登記簿,產(chǎn)生折舊報(bào)表折舊報(bào)表 14.14.機(jī)動(dòng)部填寫報(bào)廢申請(qǐng)單報(bào)廢申請(qǐng)單 15.15.部門經(jīng)理審批報(bào)廢申請(qǐng)單審批結(jié)果 16.16.財(cái)務(wù)部審批報(bào)廢申請(qǐng)單審批結(jié)果 17.17.財(cái)務(wù)副總審批報(bào)廢申請(qǐng)單審批結(jié)果 18.18.總經(jīng)理審批報(bào)廢申請(qǐng)單審批結(jié)果 19.19.地方稅務(wù)審批報(bào)廢申請(qǐng)單審