資金計劃管理制度[共4頁]

1、 *有限公司資金計劃管理制度第一章 總則第一條 為了加強公司資金管理的規(guī)范性、計劃性和有序性，加強資金籌集，提高公司資金使用效率和風險管控能力，合理調度和使用資金，保證資金流優(yōu)化運行，特制定本制度。第二條 本資金計劃僅指資金的使用計劃，它是根據公司未來一定時期的采購、接受勞務、日常管理等，預計這一時期內貨幣資金的使用狀況，并進行貨幣資金綜合平衡的計劃。本制度所稱貨幣資金是指公司所擁有的現金、銀行存款和其他貨幣資金。第三條 本制度適用于公司各部門第二章 管理方式第四條 公司實行全面的資金計劃管理，公司及其關聯公司的資金使用應當全部納入資金計劃。第五條 資金計劃按照“誰負責，誰發(fā)起”的原則，由各具

2、體業(yè)務單元或業(yè)務歸口管理部門編制、審核。第六條 公司及其關聯公司各部門應在批復的資金計劃范圍內使用資金，杜絕計劃外或超計劃資金支付。因客觀情況發(fā)生變化，按照權限報經公司批準后，公司及其關聯公司各部門可以對資金計劃進行調整。第七條 公司財務部對資金計劃的編制和執(zhí)行情況進行監(jiān)督、檢查、分析。第八條 資金計劃的編制與執(zhí)行實行要素化管理，按照現金要素項目編制資金計劃、控制資金計劃的執(zhí)行。第三章 計劃內容第九條 資金計劃指周資金計劃。周資金計劃以單個項目、單筆資金計劃為基礎匯總編制，作為周資金安排及支出運行控制的直接依據。第十條 資金計劃按照計劃要素項目逐筆（項）編制。逐筆編制的資金計劃必須填報具體的收

3、款單位，并只能在計劃付款日的當周內發(fā)起一次付款申請。逐項編制的資金計劃可以在計劃申請額度范圍內，在計劃付款日的當周多次發(fā)起付款申請。第十一條 各部門編制內容（一）項目部編制：施工隊費用、低值易耗品、零星費用等（二）采購部編制：材料款、零星費用等（三）商務部編制：與結算有關的業(yè)務費、零星費用等（四）行政部編制：社會保險、公積金、管理人員工資、（工資薪金所得）個人所得稅、福利費、業(yè)務費、廣告宣傳費、房租、辦公費、車輛費用、差旅費、其他經營費費用、零星費用等（五）財務部編制：項目所在地國地稅預交稅款費用、機構所在地國地稅預交稅款（不包含工資薪金所得個人所得稅）、企業(yè)所得稅費用、殘疾人保障金；李平遠安

4、排的每月固定開支；籌資費用；零星費用等第十二條 編制要求（一）由相關用款部門填寫資金計劃表，經相關負責人審核匯總、審批后上報。（二）相關用款部門填報的資金計劃要素項目、金額必須準確無誤，對于因主觀因素造成的錯報、漏報進而影響正常付款的情況，公司將不予調整。（三）施工隊伍的資金計劃必須以單個工程項目為單位、按照計劃要素項目逐筆編制。逐筆編制的資金計劃必須填報具體的收款單位（四）項目部涉及施工隊伍款項支付，應提前20天上報（五） 項目有回款時，項目資金計劃額度不得超過回款金額的70%（包含稅金及管理費）；項目無回款時，根據輕重緩急及公司的財務狀況合理進行資金計劃。（六）采購部的資金計劃必須按照計劃

5、要素項目逐筆編制。逐筆編制的資金計劃必須填報具體的收款單位及付款單位（七）日常運作資金計劃必須按照計劃要素項目逐筆編制。逐筆編制的資金計劃必須填報具體的收款單位及付款單位第十三條 資金計劃表格式模板資金計劃表分為以下兩種模板：（1） 資金計劃表-通用1、此模板適用于采購部資金計劃、日常運作資金計劃2、填寫方式見范本（二）資金計劃表-施工隊伍，此模板適用于各項目部班組資金計劃第十四條 資金計劃表各模板的填寫要求（一）收款單位指公司或者個人，（二）付款單位、收款單位必須填寫公司全稱，收款單位如果為個人，應填寫當事人身份證上面的姓名（二）收款單位必須是與我公司發(fā)生經濟業(yè)務的單位或者個人，不得采取委托

6、轉款的形式第四章 審核流程及內容第十五條 施工隊伍資金計劃審核流程及內容(一）各項目負責人將資金計劃傳遞給商務部，商務部按下列流程及內容審核1、合約（是否簽署合同）2、商務部造價員（核實該班組是否已完成產值核對）3、造價主管（該班組產值量價是否正確，是否已從總包方回收款項） (二）商務部將資金計劃傳遞給采購部，采購部按下列流程及內容審核1、合同是否完善2、施工質量是否達到規(guī)范及公司要求，是否在規(guī)定工期完成施工3、有無浪費材料情況、罰款、扣款4、是否服從管理，工人有無打架偷盜行為。5、是否使用彝族人，是否配合工作等(三）采購部將資金計劃傳遞給商務部，商務經理審核該班組產值量價是否合理、該次付款占

7、已回收款比例是否合理(四）商務部將資金計劃傳遞給工程部，工程部審核資金計劃的合理性。(五）分管工程的副總將資金計劃傳遞給財務部。第十六條 采購部資金計劃審核流程及內容1、與供應商購銷合同是否完善2、所供材料質量、數量是否保證，是否短斤缺兩3、供貨是否及時4、工地上出現問題時，供應商能否積極配合妥善解決問題5、發(fā)票開具是否完善6、對我公司材料代加工的保密性是否嚴密，有無損害公司利益的行為等7、將資金計劃傳遞給財務部。第十七條 日常運作資金計劃審核流程及內容（一）各項目負責人將資金計劃傳遞給工程部，工程部將資金計劃匯總后（即匯總成以工程部為一個獨立部門編制的資金計劃表）傳遞給財務部（二）其他各部門

8、的資金計劃由各部門負責人直接傳遞給財務部第十八條 財務部將各部門資金計劃匯總后傳遞給常務副總第五章 報送、批復、執(zhí)行第十九條 報送要求（一）周資金計劃由財務牽頭組織，按公司規(guī)定時間由下而上層層上報審核。（二）相關用款部門每周五12:00之前完成次周周資金計劃的填報匯總審核上報工作（特殊情況以臨時通知為準）。超時未報或者未匯總審核的，將視為無資金計劃安排，公司將不做資金計劃調整，影響業(yè)務運行需要追加資金計劃的，將在月度執(zhí)行中嚴格考核。第二十條 批復執(zhí)行公司各部門應根據公司審批后的資金計劃合理安排資金使用。第二十一條 執(zhí)行要求（一）各項資金的支付應嚴格按照批復用途和金額進行支付，嚴禁各項目之間相互

9、串換使用、擠占、挪用。（二）公司財務以各部門上報的資金計劃為依據對各部門資金使用情況進行分項目追蹤、檢查。（三）公司財務根據各部門上報的周資金計劃及其資金實際支付情況，于每周五將資金計劃執(zhí)行準確率提報公司常務副總。（四）對外支付業(yè)務必須以資金計劃為發(fā)起依據，在發(fā)起支付時，不允許修改資金計劃要素。第二十二條 次周執(zhí)行資金計劃時，對于計劃中未發(fā)起支付或者雖然發(fā)起支付但實際未支付的款項，歸口管理部門應于次周五再次編制資金計劃。第六章 緊急用款管理第二十三條 因客觀情況發(fā)生變化需要緊急用款，但在周資金計劃中未作安排的，應按支付流程完成審批權限將支付單據交付財務部門。第二十四條 申請緊急用款時，應提前1個工作日層層上報至常務副總第二十五條 如果緊急用款在公司總體