財(cái)務(wù)工作梳理2

1、 財(cái)務(wù)部2010年工作梳理2010年財(cái)務(wù)工作梳理一 形勢(shì)對(duì)財(cái)務(wù)工作影響1財(cái)務(wù)集中管理，2專(zhuān)業(yè)化施工3項(xiàng)目部財(cái)務(wù)職能定位4財(cái)務(wù)部崗位標(biāo)準(zhǔn)配置二2010年財(cái)務(wù)工作重點(diǎn)1基礎(chǔ)準(zhǔn)備事項(xiàng)2. 2010年的財(cái)務(wù)收支現(xiàn)金預(yù)算工作1）工作目標(biāo)2）解決措施：預(yù)算管理、責(zé)任分解、過(guò)程控制3關(guān)鍵核算業(yè)務(wù)1）相關(guān)制度、程序2）關(guān)鍵核算業(yè)務(wù)：接口、流程、關(guān)注事項(xiàng)4專(zhuān)業(yè)化施工核算1）接口2）會(huì)計(jì)核算方式3）成本控制方式4）資金管理方式5）特殊事項(xiàng)6）專(zhuān)業(yè)化報(bào)表三2010年人力動(dòng)員四財(cái)務(wù)安全及措施五制度建設(shè)應(yīng)對(duì)新一輪的核電建設(shè)，建設(shè)公司實(shí)行專(zhuān)業(yè)化施工管理模式和財(cái)務(wù)集中管理，這些措施對(duì)項(xiàng)目部財(cái)務(wù)職能和核算起來(lái)很大影響，財(cái)務(wù)部

2、門(mén)要承擔(dān)項(xiàng)目部和專(zhuān)業(yè)隊(duì)的財(cái)務(wù)管理工作，需要負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)處理項(xiàng)目與專(zhuān)業(yè)隊(duì)之間的財(cái)務(wù)關(guān)系和保障建司成本基準(zhǔn)計(jì)劃及成本控制目標(biāo)的有效執(zhí)行。2010年財(cái)務(wù)部要緊緊圍繞年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)實(shí)現(xiàn)，適應(yīng)新變化，有效開(kāi)展各項(xiàng)工作。一、 形勢(shì)對(duì)財(cái)務(wù)工作影響1財(cái)務(wù)集中管理建設(shè)公司實(shí)行財(cái)務(wù)集中管理，將各項(xiàng)財(cái)務(wù)資源納入公司總部財(cái)務(wù)管理體系，實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)資源在全公司范圍有效合理配置，發(fā)揮公司規(guī)模優(yōu)勢(shì)，提高公司財(cái)務(wù)管理和監(jiān)控能力。財(cái)務(wù)集中管理在統(tǒng)一的管理系統(tǒng)平臺(tái)實(shí)現(xiàn)財(cái)務(wù)核算、資金、財(cái)務(wù)人員等資源的集中、共享和合理配置。資金集中管理： 項(xiàng)目部要在指定銀行開(kāi)立收入賬戶(hù)和支出賬戶(hù)，所有收入都進(jìn)收入賬戶(hù)，通過(guò)銀行網(wǎng)絡(luò)結(jié)算系統(tǒng)劃轉(zhuǎn)到建司資金結(jié)算中

3、心；各單位要按月報(bào)送用款計(jì)劃，結(jié)算中心分筆將支出款劃至各單位支出賬戶(hù)。項(xiàng)目部每月月底要報(bào)資金計(jì)劃，各部門(mén)、專(zhuān)業(yè)化隊(duì)（包括后勤保障部，以下簡(jiǎn)稱(chēng)專(zhuān)業(yè)化隊(duì)）上報(bào)月度資金計(jì)劃，財(cái)務(wù)部平衡匯總，否則財(cái)務(wù)部可不安排支出資金。 會(huì)計(jì)核算集中：建設(shè)公司通過(guò)網(wǎng)絡(luò)集中項(xiàng)目部財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和資源，執(zhí)行統(tǒng)一財(cái)務(wù)制度、統(tǒng)一會(huì)計(jì)政策和統(tǒng)一核算辦法。財(cái)務(wù)部通過(guò)網(wǎng)絡(luò)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理。項(xiàng)目部賬務(wù)數(shù)據(jù)平臺(tái)財(cái)務(wù)、建司可隨時(shí)查詢(xún)監(jiān)控。 財(cái)務(wù)人員集中管理：公司財(cái)務(wù)人員實(shí)行建司統(tǒng)一管理，統(tǒng)一調(diào)配，統(tǒng)一崗位設(shè)置、薪酬、考核。2.專(zhuān)業(yè)化施工管理：建設(shè)公司推行集約化、標(biāo)準(zhǔn)化、專(zhuān)業(yè)化、信息化施工管理模式，實(shí)現(xiàn)對(duì)項(xiàng)目協(xié)同管理與控制，確保每個(gè)項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理

4、的預(yù)期目標(biāo)。平臺(tái)組建的在項(xiàng)目部管道、電氣、機(jī)械隊(duì)等所發(fā)生的成本費(fèi)用由項(xiàng)目財(cái)務(wù)部代為核算（按南方平臺(tái)新政策，核算形式可更改），專(zhuān)業(yè)化施工管理核算模式下，財(cái)務(wù)部按照主合同分工作包（em1-em10）核算，還要求根據(jù)管理要求按照不同專(zhuān)業(yè)化隊(duì)進(jìn)行核算，需要編制專(zhuān)業(yè)化隊(duì)的各類(lèi)報(bào)表，承擔(dān)9家單位的財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)核算工作。3項(xiàng)目部財(cái)務(wù)職能定位（12項(xiàng)） 計(jì)劃、組織、實(shí)施核電項(xiàng)目部和專(zhuān)業(yè)隊(duì)的財(cái)務(wù)活動(dòng) 負(fù)責(zé)建司財(cái)務(wù)管理和會(huì)計(jì)核算制度在項(xiàng)目上的細(xì)化工作，并嚴(yán)格執(zhí)行 負(fù)責(zé)項(xiàng)目部稅務(wù)管理及稅務(wù)策劃，統(tǒng)一協(xié)調(diào)項(xiàng)目部對(duì)外稅務(wù)關(guān)系 在建司資金集中管理框架下，協(xié)助項(xiàng)目部經(jīng)理負(fù)責(zé)統(tǒng)籌運(yùn)營(yíng)項(xiàng)目部資金 負(fù)責(zé)項(xiàng)目部各類(lèi)財(cái)務(wù)信息的統(tǒng)一

5、報(bào)送工作 負(fù)責(zé)項(xiàng)目部各類(lèi)資產(chǎn)的核算、盤(pán)點(diǎn)、核實(shí)工作，保障項(xiàng)目部資產(chǎn)的完整、賬實(shí)相符 負(fù)責(zé)項(xiàng)目部債權(quán)債務(wù)管理工作，防范化解財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn) 負(fù)責(zé)項(xiàng)目專(zhuān)業(yè)隊(duì)成本歸集、核算及虛擬資金額度的劃分、統(tǒng)計(jì)工作，及時(shí)向項(xiàng)目部其他部門(mén)反映專(zhuān)業(yè)化核算過(guò)程中存在的問(wèn)題 負(fù)責(zé)按時(shí)向財(cái)務(wù)部、核能事業(yè)部、平臺(tái)統(tǒng)一報(bào)送與項(xiàng)目及專(zhuān)業(yè)化隊(duì)成本報(bào)表及虛擬資金額度信息 負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)處理項(xiàng)目與專(zhuān)業(yè)隊(duì)之間的財(cái)務(wù)關(guān)系，通過(guò)監(jiān)督職能，保障成本基準(zhǔn)計(jì)劃等成本控制目標(biāo)的有效執(zhí)行 負(fù)責(zé)項(xiàng)目部各工作計(jì)劃、消耗計(jì)劃等財(cái)務(wù)預(yù)算的過(guò)程控制，并收集、整理、反饋?lái)?xiàng)目部專(zhuān)業(yè)化施工單位年度、月度預(yù)算，匯總編制報(bào)送財(cái)務(wù)預(yù)算。 負(fù)責(zé)項(xiàng)目部合同資金收付款業(yè)務(wù)管理，及時(shí)與合同管

6、理部門(mén)核對(duì)款項(xiàng)收付信息，保證款項(xiàng)收付符合合同要求； 參與項(xiàng)目部重要經(jīng)濟(jì)合同的評(píng)審工作4崗位標(biāo)準(zhǔn)配置（8人）二、2010年財(cái)務(wù)部重點(diǎn)工作（4部分）1 前期基礎(chǔ)工作（已完成）1） 項(xiàng)目部注冊(cè)、稅務(wù)登記、銀行開(kāi)戶(hù) 中國(guó)核工業(yè)第二三建設(shè)公司-項(xiàng)目部1月22日獲得-工商局批準(zhǔn)成立，3月15日名稱(chēng)改為中國(guó)核工業(yè)二三建設(shè)有限公司-項(xiàng)目部 中國(guó)核工業(yè)第二三建設(shè)公司-項(xiàng)目部1月28日在-國(guó)稅、地稅登記 銀行開(kāi)戶(hù)2） 2月1日財(cái)務(wù)部組織機(jī)構(gòu)建立并正式運(yùn)行。3） 用友nc核算系統(tǒng)規(guī)劃設(shè)置 設(shè)置成本核算對(duì)象（emp1emp10工作包）歸集成本 會(huì)計(jì)科目設(shè)置（統(tǒng)一規(guī)定） 成本歸集對(duì)象設(shè)置按照工程成本核算對(duì)象（emp1e

7、mp10機(jī)電工作包）成本 管理檔案、專(zhuān)業(yè)化施工隊(duì)設(shè)置，員工錄入 現(xiàn)金收支項(xiàng)目設(shè)置，與現(xiàn)金預(yù)算口徑一致，便于信息提取和預(yù)算控制 專(zhuān)業(yè)化隊(duì)虛擬賬戶(hù)設(shè)置4） 內(nèi)外接口關(guān)系建立： 內(nèi)部報(bào)表報(bào)送： 財(cái)務(wù)部 核能事業(yè)部 平臺(tái)財(cái)務(wù) 預(yù)算計(jì)劃下達(dá)：平臺(tái)下達(dá)各專(zhuān)業(yè)隊(duì)年度、月度計(jì)劃 財(cái)務(wù)部核能事業(yè)部下達(dá)經(jīng)營(yíng)指標(biāo) 各部門(mén)：月度資金計(jì)劃，每月執(zhí)行情況反饋 外部：國(guó)稅地稅申報(bào)納稅，銀行資金結(jié)算，工程公司工程款、稅務(wù)發(fā)票 2. 2010年項(xiàng)目部預(yù)算管理工作1)工作目標(biāo)：目的是三個(gè)要保證（和合同部成本管理銜接，提出的控得?。┑谝?，保證項(xiàng)目部本年度費(fèi)用支出額和財(cái)務(wù)收支及利潤(rùn)額在在建司下達(dá)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)范圍內(nèi)；第二，保證各專(zhuān)業(yè)化隊(duì)費(fèi)

8、用支出控制在項(xiàng)目部和專(zhuān)業(yè)化公司簽訂協(xié)議金額內(nèi) ；第三，保證專(zhuān)業(yè)化隊(duì)費(fèi)用支出在專(zhuān)業(yè)化公司下達(dá)給專(zhuān)業(yè)化隊(duì)的預(yù)算控制指標(biāo)內(nèi)。2)措施和辦法：預(yù)算管理，指標(biāo)分解，責(zé)任落實(shí)，過(guò)程控制 建立項(xiàng)目部預(yù)算管理組織：項(xiàng)目部預(yù)算管理機(jī)構(gòu)，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)牽頭，各部門(mén)，專(zhuān)業(yè)隊(duì)共同參與：a) 負(fù)責(zé)項(xiàng)目部財(cái)務(wù)預(yù)算編制和上報(bào)工作b) 負(fù)責(zé)將項(xiàng)目部預(yù)算指標(biāo)層層分解，落實(shí)到各部門(mén)、隊(duì)c) 按照審批程序嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)預(yù)算、及時(shí)分析預(yù)算差異，解決預(yù)算執(zhí)行中存在的問(wèn)題d) 及時(shí)總結(jié)分析項(xiàng)目部預(yù)算和執(zhí)行情況，組織考核、獎(jiǎng)懲2) 責(zé)任分解序號(hào)部 門(mén)責(zé)任分解1總經(jīng)理部決策中心2合同部預(yù)算執(zhí)行分析控制中心3財(cái)務(wù)部預(yù)算信息歸集中心4工程部各預(yù)算指標(biāo)

9、主控部門(mén)運(yùn)輸設(shè)備租賃工程車(chē)輛成本5物資部材料、設(shè)備、工機(jī)具成本等6人力綜合部人工成本、工會(huì)經(jīng)費(fèi)、宣傳資料、招待費(fèi)等7hse管理室hse費(fèi)用：勞保，體檢、安全文明施工等8技術(shù)部復(fù)印紙、計(jì)算機(jī)耗材9財(cái)務(wù)部核電前期籌備費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、稅金等10后勤部行政后勤費(fèi)用11合同部工程收入，臨建、內(nèi)外分包12各部門(mén)差旅費(fèi)等間接費(fèi)4)2010年經(jīng)營(yíng)指標(biāo)分解并落實(shí)責(zé)任部門(mén) 2010年度經(jīng)營(yíng)指標(biāo)：建司下達(dá)經(jīng)營(yíng)指標(biāo)共13項(xiàng)，包括5個(gè)財(cái)務(wù)收支指標(biāo)和8個(gè)現(xiàn)金預(yù)算指標(biāo)，財(cái)務(wù)部細(xì)化共75項(xiàng)，并按部門(mén)職責(zé)落實(shí)分解到各主控部門(mén)。-核電項(xiàng)目部2010年7月財(cái)務(wù)收支及現(xiàn)金預(yù)算表.xls 5）過(guò)程控制：通過(guò)預(yù)算管理過(guò)程控制，項(xiàng)目部各部

10、門(mén)、專(zhuān)業(yè)隊(duì)根據(jù)年度資金計(jì)劃對(duì)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃細(xì)化和分解，每月上報(bào)月度資金計(jì)劃（每月28日前上報(bào)經(jīng)下月資金計(jì)劃，）財(cái)務(wù)部作為信息歸集中心于每月10日前，將上月各部門(mén)，專(zhuān)業(yè)隊(duì)資金計(jì)劃執(zhí)行情況反饋給各部門(mén)、各部門(mén)掌握本部門(mén)計(jì)劃支出情況，并對(duì)費(fèi)用超支及時(shí)預(yù)警，與各部門(mén)協(xié)商費(fèi)用控制解決辦法。保證三個(gè)控制目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。年度目標(biāo) 各部門(mén)、專(zhuān)業(yè)化隊(duì)月度執(zhí)行情況表總體目標(biāo)1 -5月專(zhuān)業(yè)化施工辦法附件：成本報(bào)表.xls總體目標(biāo)2-5月業(yè)化施工辦法附件：專(zhuān)業(yè)化單位預(yù)算表.xls3.關(guān)鍵業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)核算: 接口部門(mén)、流程1)財(cái)務(wù)核算的制度、程序中國(guó)核工業(yè)第二三建設(shè)公司專(zhuān)業(yè)化施工管理與會(huì)計(jì)核算辦法關(guān)于調(diào)整會(huì)計(jì)核算科目核電項(xiàng)目專(zhuān)業(yè)化施

11、工管理大綱中國(guó)核工業(yè)第二三建設(shè)公司財(cái)務(wù)預(yù)算管理暫行辦法中國(guó)核工業(yè)第二三建設(shè)公司會(huì)計(jì)內(nèi)部控制制度專(zhuān)業(yè)化施工隊(duì)協(xié)議2)核算內(nèi)容：， 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、成本、利潤(rùn)核算：接口部門(mén)：工程部，主要流程:每月月底之前，工程部將統(tǒng)計(jì)的本月完成的產(chǎn)值報(bào)表和下月產(chǎn)值計(jì)劃抄報(bào)給財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部按產(chǎn)值數(shù)確認(rèn)本月收入入賬，并計(jì)算稅金及附加，以及按核能事業(yè)部核定的毛利率，計(jì)算項(xiàng)目的當(dāng)月主營(yíng)業(yè)務(wù)成本和利潤(rùn)。需關(guān)注事項(xiàng)：2010年經(jīng)營(yíng)責(zé)任書(shū)毛利暫設(shè)為18%，項(xiàng)目基準(zhǔn)成本還沒(méi)出來(lái)，毛利率最終確定后如不一致，還要調(diào)整 職工薪酬的核算：接口部門(mén)：人力綜合部，主要流程：通過(guò)宏景系統(tǒng)，提取人力綜合部本月項(xiàng)目部和專(zhuān)業(yè)施工隊(duì)的崗位績(jī)效工資、社保

12、、個(gè)稅，計(jì)算扣款，報(bào)盤(pán)，從網(wǎng)銀發(fā)放，并進(jìn)行賬務(wù)處理。關(guān)注事項(xiàng):經(jīng)常有員工辦完工資卡不及時(shí)修改密碼，造成工資不能入賬，影響業(yè)務(wù)辦理，現(xiàn)在宏景系統(tǒng)工資獎(jiǎng)金按部門(mén)、專(zhuān)業(yè)隊(duì)劃分，人工費(fèi)核算要求按項(xiàng)目（工作包）和專(zhuān)業(yè)隊(duì)。 工程款收付核算：接口部門(mén)：合同部，和工程公司，臨建分包商主要流程：工程款：辦理稅務(wù)發(fā)票，提交工程公司，辦理工程款入賬，分包款：合同部提交付款申請(qǐng)，核實(shí)后付款關(guān)注事項(xiàng)：工程款流程較長(zhǎng)，影響工程款到賬時(shí)間，影響2010年資金回收指標(biāo)，分包合同：要注意是否從屬主合同，避免重復(fù)征稅。（如華輝綜合布線合同） 固定資產(chǎn)、材料和核算接口部門(mén):物資部,通過(guò)canppe2對(duì)材料和行政備品核算主要流程：按

13、照建設(shè)公司批復(fù)的固定資產(chǎn)購(gòu)置計(jì)劃及分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行固定資產(chǎn)核算，按月計(jì)提固定資產(chǎn)折舊。按受益對(duì)象分配折舊費(fèi)用。參與庫(kù)存材料、低值易耗品、周轉(zhuǎn)材料、機(jī)械配件、行政備品等物品的成本計(jì)價(jià)與核定，同時(shí)每月定期向物資、行政保管庫(kù)收回發(fā)料單。核對(duì)庫(kù)存物資情況，做到賬物相符.關(guān)注事項(xiàng)：因?yàn)橐M(jìn)行項(xiàng)目和專(zhuān)業(yè)化隊(duì)的核算，填制領(lǐng)料單時(shí)一定要將材料類(lèi)別、項(xiàng)目（工作包）、領(lǐng)料部門(mén)等要素內(nèi)容填列清楚。4.專(zhuān)業(yè)化核算1)專(zhuān)業(yè)化核算-接口 ： 各專(zhuān)業(yè)隊(duì)及其上級(jí)機(jī)構(gòu)專(zhuān)業(yè)化施工隊(duì)核算工作，2010年主要是涉及到的主要是后勤保障部，關(guān)注事項(xiàng)：協(xié)議沒(méi)簽，影響虛擬賬戶(hù)資金核算和控制。 人員配備：設(shè)置專(zhuān)職的專(zhuān)業(yè)隊(duì)核算崗位，增加專(zhuān)業(yè)隊(duì)財(cái)務(wù)管

14、理及會(huì)計(jì)核算的職能，建司新分學(xué)生，擬任專(zhuān)業(yè)化核算崗，人員已安排到陽(yáng)江實(shí)習(xí)2)會(huì)計(jì)核算方式財(cái)務(wù)部核算依據(jù)：各專(zhuān)業(yè)化公司提交預(yù)算控制標(biāo)準(zhǔn)、費(fèi)用支出標(biāo)準(zhǔn)、審批流程以及經(jīng)專(zhuān)業(yè)化公司或現(xiàn)場(chǎng)授權(quán)代表簽字確認(rèn)的各類(lèi)表單。各專(zhuān)業(yè)隊(duì)收入由合同部按承包協(xié)議，定期辦理結(jié)算，形成資金虛擬賬戶(hù)資金收入，專(zhuān)業(yè)隊(duì)簽字確認(rèn)的各項(xiàng)支出據(jù)實(shí)逐筆進(jìn)入核電項(xiàng)目部成本，形成資金虛擬賬戶(hù)資金支出。（3)預(yù)算管理方式專(zhuān)業(yè)隊(duì)及專(zhuān)業(yè)化公司預(yù)算管理，通過(guò)核電項(xiàng)目部財(cái)務(wù)部門(mén)、專(zhuān)業(yè)化公司以及核能事業(yè)部、公司財(cái)務(wù)部共同實(shí)施完成，其中：內(nèi)部承包協(xié)議收入形成預(yù)算收入，預(yù)算成本包括專(zhuān)業(yè)化公司管理成本以及核電項(xiàng)目部專(zhuān)業(yè)隊(duì)現(xiàn)場(chǎng)消耗。專(zhuān)業(yè)化施工預(yù)算管理的職責(zé)矩陣

15、如下：4) 成本控制方式專(zhuān)業(yè)隊(duì)成本控制目標(biāo)由其專(zhuān)業(yè)化公司下達(dá)，專(zhuān)業(yè)隊(duì)及核電項(xiàng)目部財(cái)務(wù)部門(mén)協(xié)作實(shí)施，專(zhuān)業(yè)化公司負(fù)責(zé)監(jiān)控；專(zhuān)業(yè)化公司總體成本控制目標(biāo)由核能事業(yè)部下達(dá)，專(zhuān)業(yè)隊(duì)、核電項(xiàng)目部財(cái)務(wù)部、專(zhuān)業(yè)化公司協(xié)作實(shí)施，核能事業(yè)部、公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)控。5)資金管理方式專(zhuān)業(yè)隊(duì)施工工作所需資金在年度預(yù)算框架內(nèi)形成月度資金預(yù)算由專(zhuān)業(yè)化公司抄送核電項(xiàng)目部匯總、平衡后，納入核電項(xiàng)目部月度總體資金計(jì)劃報(bào)公司財(cái)務(wù)部及核能事業(yè)部審批，由專(zhuān)業(yè)化公司或現(xiàn)場(chǎng)授權(quán)代表批準(zhǔn)使用，核電項(xiàng)目部財(cái)務(wù)賬務(wù)核算。后勤管理部按照上述要求執(zhí)行的。6)專(zhuān)業(yè)化施工財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表財(cái)務(wù)部每月10日前編制專(zhuān)業(yè)化成本報(bào)表，并向?qū)I(yè)化公司提供；各專(zhuān)業(yè)化公司財(cái)務(wù)

16、部門(mén)應(yīng)按照財(cái)務(wù)部門(mén)要求的時(shí)間內(nèi)（每月28日前）提交專(zhuān)業(yè)隊(duì)月度資金計(jì)劃，不按規(guī)定時(shí)間提交的，項(xiàng)目部財(cái)務(wù)有權(quán)不進(jìn)行匯總和安排相關(guān)資金支出。三、 2010年財(cái)務(wù)人力動(dòng)員附件3 -項(xiàng)目2010年度人力動(dòng)員計(jì)劃 單位：人序號(hào)崗位名稱(chēng)2010年1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月備注1財(cái)務(wù)部經(jīng)理1111111111112010財(cái)務(wù)部人員4-5人，經(jīng)理、成本會(huì)計(jì)、資產(chǎn)材料會(huì)計(jì)、出納，計(jì)劃7月份到齊，專(zhuān)業(yè)化核算目前只涉及后勤，暫由成本會(huì)計(jì)代；2資金組組長(zhǎng)3成本組組長(zhǎng)4成本會(huì)計(jì)111111111115資產(chǎn)材料核算（深圳學(xué)習(xí)）1111116專(zhuān)業(yè)化組長(zhǎng)7專(zhuān)業(yè)化核算）1111118出納1111119

17、小計(jì)122222555555四、 財(cái)務(wù)安全和防范五、 財(cái)務(wù)部人員，尤其是出納人員、網(wǎng)絡(luò)資金結(jié)算人員、財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)維護(hù)人員、等都要樹(shù)立安全保密意識(shí)，并落實(shí)到日常工作中。1.密碼管理：相關(guān)人員要保管好自己所有密碼，包括保險(xiǎn)柜、財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)、網(wǎng)銀重客密碼，不得向他人泄露，并要定期修改。2 在離開(kāi)辦公室要將重要物品及時(shí)收納妥善保管，如財(cái)務(wù)印章、保險(xiǎn)柜鑰匙、銀行系統(tǒng)操作卡等，辦公室內(nèi)如沒(méi)有本部門(mén)人員時(shí)，離開(kāi)時(shí)必須鎖好辦公室門(mén)窗。3 所有財(cái)務(wù)人員都要注意日常工作中存在的安全隱患，定期檢查防盜門(mén)窗、保險(xiǎn)柜的性能，確保各安全設(shè)備正常運(yùn)行。4 所有財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的操作員，都要注意嚴(yán)格執(zhí)行系統(tǒng)安全規(guī)定，不得向別人出借自己的用戶(hù)名，不得在公共場(chǎng)所登錄系統(tǒng)。5 網(wǎng)上銀行的所有操作必須在辦公室指定的計(jì)算機(jī)操作，不得在指定計(jì)算機(jī)以外的任何計(jì)算機(jī)操作，如在其他單位、其他部門(mén)、操作人員家里、公共場(chǎng)所等地方。6 從各個(gè)關(guān)口把好財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)保密關(guān)，如對(duì)外提供財(cái)務(wù)報(bào)表、財(cái)務(wù)賬簿和會(huì)計(jì)憑證，以及電子數(shù)據(jù)。7 對(duì)于財(cái)務(wù)部門(mén)專(zhuān)用計(jì)算機(jī)，不得從事與工作無(wú)關(guān)操作，并要嚴(yán)格按照指定用途使用。8 人員因工作調(diào)動(dòng)要進(jìn)行工作移