公司定期報告披露實施細則

1、xxxx公司定期報告實施細則第一條 為保證公司定期報告披露完整、及時、準確，有利于維護和宣傳公司形象，根據(jù)國家有關法律法規(guī)和公司自身實際情況制定本實施細則。第二條 公司定期報告由公司董事會秘書具體負責。 第三條 公司董事會秘書應當組織公司董事、監(jiān)事及相關人員學習中國證券監(jiān)督管理委員會和上海證券交易所發(fā)布的最新定期報告信息披露準則的格式與內(nèi)容。 第四條 公司財務總監(jiān)應當組織子(分)公司財務負責人學習中國證券監(jiān)督管理委員會和上海證券交易所發(fā)布的最新定期報告信息披露準則中關于財務報告的具體規(guī)定。 第五條 公司董事會秘書根據(jù)公司實際經(jīng)營情況和工作安排，擬定定期報告披露日期及財務報告審計計劃，報公司董事

2、長。 第六條 公司董事會秘書應當根據(jù)董事長審批的披露日期，制訂定期報告披露工作的計劃安排表(包括實施內(nèi)容及責任人)并下發(fā)執(zhí)行。 第七條 公司財務總監(jiān)應當根據(jù)審計計劃，制訂財務報告的編制及審計工作的計劃安排表(包括實施內(nèi)容及責任人)并下發(fā)執(zhí)行。 第八條 公司董事會秘書根據(jù)財務報告的審計初稿組織擬定定期報告的披露綱要，報公司董事會。 第九條 公司財務總監(jiān)根據(jù)財務報告的審計初稿擬定公司當期的利潤分配及資本公積轉增股本預案，報公司董事會。第十條 公司監(jiān)事會應當根據(jù)中國證券監(jiān)督管理委員會和上海證券交易所發(fā)布的最新定期報告信息披露準則中的具體要求，編制監(jiān)事會工作報告(如需要)。第十一條 公司董事會秘書根據(jù)

3、財務審計報告正式稿、監(jiān)事會工作報告和子(分)公司經(jīng)營業(yè)務報告，組織編制定期報告初稿后，報公司董事、監(jiān)事、財務負責人審閱。第十二條 公司董事會秘書根據(jù)反饋意見，組織定期報告的定稿工作，并準備董事會會議資料。第十三條 公司董事長主持召開董事會審議定期報告及其摘要(如有)。第十四條 公司監(jiān)事會主席主持召開監(jiān)事會審議定期報告及其摘要(如有)。第十五條 公司定期報告的報送內(nèi)容和方式應當符合上海證券交易所的有關規(guī)定。第十六條 公司董事會秘書對定期報告中文字部分的準確性、合理性和完整性全面負責；公司財務總監(jiān)對定期報告中財務數(shù)據(jù)部分的準確性負責。第十七條 公司定期報告的具體實施時間安排參照定期報告計劃安排表(

4、定期報告計劃安排表附后。)第十八條 本實施細則如有未盡事宜，按照國家有關法律法規(guī)和公司有關制度執(zhí)行。xxxx公司定期報告計劃安排表序工作內(nèi)容承辦人負責人完成時間1收集最新關于定期報告的有關制度和規(guī)定中國證券監(jiān)督管理委員會的有關要求上海證券交易所的有關要求證券事務代表董事會秘書文件下發(fā)2日內(nèi)2組織相關人員學習定期報告的有關制度和規(guī)定定期報告的重點、與以往要求的差異比較定期報告中有關財務報告的相關規(guī)定董事會秘書財務總監(jiān)董事長文件下發(fā)5日內(nèi)3擬定定期報告披露日期及財務報告審計計劃擬定公告日期財務報告是否需要審計證券事務代表董事會秘書季度結束前1周4制訂定期報告披露工作的計劃安排表并下發(fā)執(zhí)行逐條列明工

5、作內(nèi)容、責任人及時間要求證券事務代表董事會秘書t-155制訂財務報告的編制(審計工作)的計劃安排表并下發(fā)執(zhí)行財務總監(jiān)董事長t-156發(fā)出召開董事會的會議通知注意聯(lián)系獨立董事與會情況證券事務代表董事會秘書t-97完成財務審計報告的初稿財務部長財務總監(jiān)t-88收集整理子(分)公司經(jīng)營業(yè)務報告經(jīng)營業(yè)務報告應當包括前期經(jīng)營總結、存在問題分析及解決方案、下期工作計劃證券事務代表董事會秘書t-89擬定定期報告的披露綱要，報董事會列示主要公告條目,確定宣傳主題證券事務代表董事會秘書t-810擬定公司當期利潤分配及資本公積轉增預案，報董事會利潤分配預案資本公積金轉增股本預案財務總監(jiān)t-811完成財務審計報告正

6、式稿拷回相關資料財務部長財務總監(jiān)t-612編制完成監(jiān)事會工作報告(如需要)按照有關規(guī)定編寫監(jiān)事會主席t-613編制定期報告初稿，報有關人員按以下程序進行審核：公司董事、監(jiān)事對報告內(nèi)容進行預審；總經(jīng)理對經(jīng)營業(yè)務總結及下期發(fā)展計劃進行重點審核；財務總監(jiān)重點審核財務數(shù)據(jù)和會計報表；監(jiān)事會主席重點復核監(jiān)事會報告。證券事務代表董事會秘書t-514根據(jù)反饋意見完善定期報告逐條對照,完善定期報告整理摘要(如需要)證券事務代表董事會秘書t-315取回財務審計報告財務部長財務總監(jiān)t-216再一次復核定期報告中的財務數(shù)據(jù)復核人員應當在原件上簽字財務部長財務總監(jiān)t-217準備董事會會議資料定期報告及摘要(如有)其他需審議的議案印刷會議資料及分裝成冊證券事務代表董事會秘書t-218主持召開董事會審議定期報告及其摘要(如有)形成董事會決議(與會董事簽字)董事