最新風(fēng)險和機遇控制程序43207資料.doc

1、精品文檔1 目的為了建立規(guī)范、 有效的風(fēng)險控制體系， 識別、分析、評價風(fēng)險并采取應(yīng)對措施， 提高風(fēng)險防范能力，尋找發(fā)展機會，促使公司長期可持續(xù)發(fā)展。2 適用范圍本程序適用于本公司質(zhì)量、環(huán)境、職業(yè)健康安全管理體系所覆蓋范圍內(nèi)所有的活動、產(chǎn)品和服務(wù)中內(nèi)外部環(huán)境因素的識別與評價和應(yīng)對風(fēng)險和機遇的策劃與實施。3 術(shù)語3.1 風(fēng)險：不確定性的影響。包括負面風(fēng)險和正面風(fēng)險。其中正面風(fēng)險也稱機遇。風(fēng)險表達通常有兩種，一以潛在事件和后果，或它們的組合來描述；二是以事件（包括環(huán)境的變化）后果與相關(guān)的事件發(fā)生的“可能性”的組合來表示。3.2風(fēng)險管理：針對風(fēng)險指揮和控制組織的協(xié)調(diào)活動。3.3 機遇：有利的時機、境遇

2、、條件和環(huán)境。3.4 戰(zhàn)略小組：由公司企業(yè)發(fā)展部副總?cè)谓M長，各部門負責(zé)人任組員的項目小組。其工作任務(wù)是負責(zé)對公司的組織環(huán)境信息收集、分析處理、理解和確定并及時對環(huán)境信息進行監(jiān)視和評審；負責(zé)公司風(fēng)險的識別、評價及制定應(yīng)對措施；負責(zé)戰(zhàn)略的制定。4 職責(zé)4.1 戰(zhàn)略小組負責(zé)組織公司的生產(chǎn)運營過程中各類風(fēng)險的識別、分析、評價、應(yīng)對全過程的管理。4.2 各部門負責(zé)對本部門涉及的風(fēng)險進行風(fēng)險識別、分析、評價和應(yīng)對，并將風(fēng)險管理結(jié)果向戰(zhàn)略小組反饋。4.3 總經(jīng)理負責(zé)各類風(fēng)險管理審批。5 文件修訂記錄序號修訂日期修訂原因修改內(nèi)容修訂人審核批準6 程序6.1 風(fēng)險的識別6.1.1 風(fēng)險識別的時機a) 在體系策劃

3、初進行組織環(huán)境理解和分析之后；b) 年度管理評審或年度質(zhì)量目標設(shè)立之前；精品文檔精品文檔c) 當(dāng)組織環(huán)境信息出現(xiàn)更新時；d) 企業(yè)宗旨變化、戰(zhàn)略變化時；e) 內(nèi)外部環(huán)境變化時 ;f) 組織及其背景、相關(guān)方的需求和期望變化時。6.1.2 戰(zhàn)略小組按公司內(nèi)外部理解和分析輸出的組織環(huán)境內(nèi)、外部因素分析表、SWOT分析表中能夠影響產(chǎn)品和服務(wù)的符合性以及增強顧客滿意能力的相關(guān)內(nèi)容，以及相關(guān)方的需求和期望等內(nèi)容作為風(fēng)險識別的信息輸入。同時戰(zhàn)略小組必須重點收集如下風(fēng)險信息：1）國內(nèi)外戰(zhàn)略風(fēng)險失控導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失的案例；2）國內(nèi)外財務(wù)風(fēng)險失控導(dǎo)致危機的案例；3）國內(nèi)外忽視市場風(fēng)險、缺乏應(yīng)對措施導(dǎo)致企業(yè)蒙受損失

4、的案例；4）收集與公司經(jīng)營生產(chǎn)、競爭對手、主要客戶和外部供方等方面有關(guān)的重要信息；5）收集與公司相關(guān)的所有法律法規(guī)糾紛方面的信息。6.1.3 風(fēng)險識別方法戰(zhàn)略小組將收集整理的上述相關(guān)風(fēng)險的信息發(fā)給小組成員，由各成員結(jié)合本部門收集的風(fēng)險信息和實際情況采用（風(fēng)險評估與應(yīng)對措施表）進行風(fēng)險識別，可以以問卷調(diào)查、小組討論、專家咨詢、情景分析、政策分析、行業(yè)標桿比較、訪談法等方法識別風(fēng)險。6.1.4 風(fēng)險類別公司風(fēng)險分為：戰(zhàn)略和市場風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、法律風(fēng)險、運營風(fēng)險、質(zhì)量風(fēng)險、環(huán)境風(fēng)險。6.1.4.1戰(zhàn)略和市場風(fēng)險：有沒有制定的戰(zhàn)略決策不正確，運行質(zhì)量目標實現(xiàn)等負面因素；由于未能及時應(yīng)對（產(chǎn)品更新?lián)Q代，

5、替代品出現(xiàn)，消費需求變化，產(chǎn)品和供應(yīng)鏈價格變化，國內(nèi)外現(xiàn)有和潛在競爭者的策略變化等）影響市場目標實現(xiàn)的負面因素。6.1.4.2財務(wù)風(fēng)險：包括財務(wù)報告失真風(fēng)險、資產(chǎn)安全受到威脅和舞弊、資金使用、回收等負面因素。6.1.4.3法律風(fēng)險：由于沒有全面、認真執(zhí)行國家地方相關(guān)法律、法規(guī)和政策規(guī)定，影響合規(guī)性目標實現(xiàn)等負面影響。6.1.4.4運營風(fēng)險：由于影響策略和運行控制的不當(dāng)，妨礙或影響目標實現(xiàn)等負面因素。一般包括管理體系風(fēng)險、客戶合作風(fēng)險、外部供方經(jīng)營風(fēng)險、生產(chǎn)過程質(zhì)量風(fēng)險、收入和利潤風(fēng)險、安全風(fēng)險、自然災(zāi)害風(fēng)險，以及其他（包括誠信風(fēng)險、股東風(fēng)險、行業(yè)協(xié)會監(jiān)管風(fēng)險、物流風(fēng)險等）運行風(fēng)險。6.1.4.

6、5質(zhì)量風(fēng)險：a. 直接質(zhì)量風(fēng)險：產(chǎn)品質(zhì)量問題，導(dǎo)致退貨、換貨、修理等風(fēng)險。精品文檔精品文檔b. 間接質(zhì)量風(fēng)險：產(chǎn)品使用過程，損壞了顧客的其它財產(chǎn)權(quán)或人身權(quán)，應(yīng)負民事賠償責(zé)任。6.1.4.6環(huán)境風(fēng)險：a. 產(chǎn)品銷售淡季與旺季，影響顧客的采購，也間接影響公司產(chǎn)品生產(chǎn)，考慮庫存。b. 人文環(huán)境：主要體現(xiàn)在不同時間、不同地區(qū)、不同民族的人消費習(xí)慣不同。c. 政策環(huán)境：國家宏觀經(jīng)濟政策、經(jīng)濟環(huán)境的變動，以及個地方的相關(guān)政策的變動會間接的影響到企業(yè)資金融入以及企業(yè)運營的必要條件。6.1.5 風(fēng)險識別的分工戰(zhàn)略小組中的財務(wù)負責(zé)人側(cè)重于財務(wù)風(fēng)險的識別，戰(zhàn)略組長、銷售部、技術(shù)研發(fā)部負責(zé)人側(cè)重戰(zhàn)略和市場風(fēng)險的識別

7、。人力資源部、行政部側(cè)重于法律法規(guī)風(fēng)險的識別。品質(zhì)部側(cè)重質(zhì)量風(fēng)險的識別、計劃采購部側(cè)重計劃及相關(guān)方風(fēng)險的識別。6.2 風(fēng)險分析與評價6.2.1 戰(zhàn)略小組負責(zé)從風(fēng)險發(fā)生的可能性與風(fēng)險后果（影響實現(xiàn)管理體系預(yù)期結(jié)果的程度）兩個方面進行風(fēng)險分析和評價，并填寫風(fēng)險分析、識別、評估與應(yīng)對措施表。6.2.2 風(fēng)險評價法公司風(fēng)險評價采用定性分析法，分為A 級風(fēng)險也稱高關(guān)注風(fēng)險；B 級風(fēng)險也稱一般關(guān)注風(fēng)險。其對應(yīng)表如下。6.2.3 戰(zhàn)略小組組織相關(guān)人員， 必要時邀請專業(yè)人員對各部門風(fēng)險識別、分析、評價結(jié)果進行評審確認。6.3 風(fēng)險應(yīng)對戰(zhàn)略小組根據(jù)風(fēng)險識別、分析、評價的結(jié)果確定風(fēng)險對策和應(yīng)對（應(yīng)急）措施，填寫風(fēng)

8、險分析、識別、評估與應(yīng)對措施表。6.3.1 風(fēng)險對策分類公司風(fēng)險對策分為規(guī)避風(fēng)險、接受風(fēng)險、減少風(fēng)險、分擔(dān)風(fēng)險。6.3.1.1規(guī)避風(fēng)險：超出風(fēng)險承受度之內(nèi)的風(fēng)險，通過放棄或者停止與該風(fēng)險相關(guān)的業(yè)務(wù)活動，或者需精品文檔精品文檔立即采取應(yīng)對（應(yīng)急）承受一避免和減輕損失的對策。6.3.1.2接受風(fēng)險：公司對風(fēng)險承受度之內(nèi)的風(fēng)險，在權(quán)衡成本效益之后，不準備采取控制措施降低風(fēng)險或者減輕損失的對策。6.3.1.3減少風(fēng)險：公司在權(quán)衡成本效益之后，準備采取適當(dāng)?shù)目刂拼胧┙档惋L(fēng)險或者減輕損失，將風(fēng)險控制在承受度之內(nèi)的對策。6.3.1.4分擔(dān)風(fēng)險：采取業(yè)務(wù)分包、購買保險等方式和適當(dāng)?shù)目刂拼胧?，將風(fēng)險控制在承受度

9、之內(nèi)的對策。6.3.2 風(fēng)險應(yīng)對的選擇戰(zhàn)略小組根據(jù)公司風(fēng)險管理理念、風(fēng)險特點與評價結(jié)果和公司實際情況等充分信息確定風(fēng)險對策，對于 A 級風(fēng)險且會給公司帶來重大經(jīng)濟損失、導(dǎo)致經(jīng)營危機、集體罷工、停產(chǎn)、關(guān)閉、監(jiān)管部門重大經(jīng)濟處罰、人員死亡、群體受傷、火災(zāi)爆炸、公司聲譽和名譽受損等驗證后果的風(fēng)險必須選擇 “規(guī)避風(fēng)險” 。對于 AB 級風(fēng)險，公司沒有能力解決或沒必要解決，且不會給公司帶來重大經(jīng)濟損失、導(dǎo)致經(jīng)營危機、集體罷工、停產(chǎn)、關(guān)閉、監(jiān)管部門重大經(jīng)濟處罰、人員死亡、群體受傷、火災(zāi)爆炸、公司聲譽和名譽受損等驗證后果的風(fēng)險可采取接受風(fēng)險。6.3.3 制定應(yīng)對（應(yīng)急）措施，以及實施優(yōu)先順序戰(zhàn)略小組針對每個

10、風(fēng)險制定應(yīng)對（應(yīng)急）措施。應(yīng)對（應(yīng)急）措施可結(jié)合公司的實際情況和以往的經(jīng)驗教訓(xùn)以及獲得的知識進行制定，并與該風(fēng)險對產(chǎn)品和服務(wù)分析的潛在影響相適應(yīng)。一般可采取制定目標及其管理方案，建立和實施運行控制文件，進行培訓(xùn)和宣貫，投入資源，監(jiān)管檢查，應(yīng)急預(yù)案等措施。對于風(fēng)險對策未“規(guī)避風(fēng)險”的A 級風(fēng)險，應(yīng)對（應(yīng)急）措施必須“立即實施”。其他 A 級風(fēng)險，應(yīng)對（應(yīng)急）措施必須“優(yōu)先實施”，由戰(zhàn)略小組專題討論確定。其他風(fēng)險，對應(yīng)對（應(yīng)急）措施應(yīng)“保持關(guān)注”。戰(zhàn)略小組負責(zé)將風(fēng)險評估與應(yīng)對措施表提交總經(jīng)理審批后發(fā)放到相關(guān)部門。6.4 機遇評估與應(yīng)對對于正面風(fēng)險，也稱機遇，戰(zhàn)略小組采用機遇評估與應(yīng)對措施表進行風(fēng)險

11、評估應(yīng)對，機遇評估輸入應(yīng)包括影響產(chǎn)品和服務(wù)的符合性以及增強顧客滿意能力的機遇。 制定機遇應(yīng)對措施應(yīng)考慮相關(guān)的風(fēng)險并與該機遇對產(chǎn)品和服務(wù)分析的潛在影響相適應(yīng)。機遇可能導(dǎo)致采用新實踐，推出新產(chǎn)品，開辟新市精品文檔精品文檔場，贏得新客戶，建立合作伙伴關(guān)系，利用新技術(shù)應(yīng)急能夠解決公司或顧客需求的其他有利可能性。從而促進規(guī)定質(zhì)量管理體系預(yù)期結(jié)果得以實現(xiàn)。6.5 與相關(guān)方需求和期望有關(guān)的風(fēng)險和機遇由戰(zhàn)略小組組織對其進行評估、策劃應(yīng)對措施，并填寫相關(guān)方需求與期望應(yīng)對表。6.6 風(fēng)險信息的更新戰(zhàn)略小組成員應(yīng)針對所收集的風(fēng)險信息適時提出修改風(fēng)險分析、識別、評估與應(yīng)對措施表機遇評估與應(yīng)對措施表 相關(guān)方需求與期望應(yīng)

12、對表訂單申請，由戰(zhàn)略小組組長負責(zé)組織對其進行討論、審核確認后更新相應(yīng)表格并經(jīng)總經(jīng)理批準后發(fā)至相關(guān)部門。6.7 監(jiān)督檢查和評價戰(zhàn)略小組根據(jù)風(fēng)險分析、識別、評估與應(yīng)對措施表和機遇評估與應(yīng)對措施表定期或不定期監(jiān)督檢查風(fēng)險（應(yīng)急）措施的執(zhí)行情況， 評價措施的有效性， 并將檢查結(jié)果填寫在 風(fēng)險評估與應(yīng)對措施表和機遇評估與應(yīng)對措施表 中，檢查發(fā)現(xiàn)的問題應(yīng)采取糾正措施，以保證風(fēng)險管理的有效性、連續(xù)性、充分性，監(jiān)督檢查和評價結(jié)果應(yīng)作為管理評審的輸入。6.8 溝通和記錄風(fēng)險管理過程中，應(yīng)做好內(nèi)外部溝通，溝通內(nèi)容包括：風(fēng)險信息收集、風(fēng)險識別分析評價與應(yīng)對措施、機遇評估應(yīng)對措施、風(fēng)險管理的實施情況等。各部門負責(zé)相關(guān)的風(fēng)險管理成文信息的保存，戰(zhàn)略小組負責(zé)公司風(fēng)險管理成文信息的保存和管理。6.9 在風(fēng)險識別和評價的過程中，所識別出來的風(fēng)險可能會存在內(nèi)容交叉和重復(fù)的情況。戰(zhàn)略小組負責(zé)確保應(yīng)對措施的一致性和完整性。7. 相關(guān)文件7.1 組織環(huán)境理解和分析管理程序8. 相關(guān)記錄8.1 風(fēng)險評估與應(yīng)對措