信用社信息披露制度

1、 信用社信息披露制度 第一章 總 則第一條 為健全和規(guī)范洪雅縣農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社(以下簡稱“本社”)的信息披露工作，確保信息披露的真實，準(zhǔn)確，完整，及時，公平，促進本社依法規(guī)范運作，維護本社和投資者的合法權(quán)益，根據(jù)國家有關(guān)法律，法規(guī)，規(guī)章和本社章程的有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二章 信息披露的基本原則第二條 本制度所稱信息披露是指將可能對本社產(chǎn)生重大影響而投資者尚未得知的信息，在規(guī)定的時間內(nèi)，以規(guī)定的方式向股東公布的行為。本社信息披露的內(nèi)容包括定期報告和臨時報告。年度報告，半年度報告為定期報告，其他報告為臨時報告。本社應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章和本社章程等的要求，披露定期報告和臨時報告。監(jiān)管認(rèn)

2、為有必要披露的信息，也應(yīng)當(dāng)予以披露。第三條 信息披露是本社的持續(xù)責(zé)任，本社應(yīng)該忠實誠信地履行信息披露的義務(wù)。本社信息披露要體現(xiàn)公開、公平、公正對待所有股東的原則，真實，準(zhǔn)確，完整，及時，公平地報送及披露信息，確保沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。本社將眉山日報作為信息披露的指定載體。第三章 信息披露事務(wù)的管理第四條 本社理事會授權(quán)本社辦公室負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)本社信息披露事務(wù)。本社辦公室主任負(fù)責(zé)有關(guān)涉及信息披露有關(guān)方面的聯(lián)系，并接待來訪，回答咨詢，聯(lián)系股東，向投資者提供本社公開披露的資料。第五條 不能以新聞發(fā)布或答記者問等形式代替本社的正式公告。第六條 本社發(fā)現(xiàn)已披露的信息(包括本社發(fā)布的公告和媒體上

3、轉(zhuǎn)載的有關(guān)本社的信息)有錯誤、遺漏或誤導(dǎo)時，應(yīng)及時發(fā)布更正公告，補充公告或澄清公告。第七條 本社對外發(fā)布的信息披露文件(包括定期報告和臨時報告)如經(jīng)監(jiān)管審核后提出審查意見或要求本社對某一事項進行補充說明時，辦公室主任應(yīng)當(dāng)及時向理事長或理事長指定的理事報告，據(jù)其指示及時地組織有關(guān)人員答復(fù)監(jiān)管，按要求作出解釋說明，刊登補充公告。第四章 信息披露的工作程序及責(zé)任第八條 信息披露前應(yīng)嚴(yán)格履行下列審查程序:1、提供信息的部門負(fù)責(zé)人認(rèn)真核對相關(guān)信息資料并簽字確認(rèn)；2、辦公室主任進行合規(guī)性審查并簽字；3、理事長(或授權(quán)人)簽發(fā)。第九條 本社理事長有權(quán)以本社名義披露信息。第十條 本社有關(guān)部門對于事項是否需要披

4、露有疑問時，應(yīng)及時向辦公室主任或通過辦公室主任向監(jiān)管咨詢。本社不能確定有關(guān)事項是否必須及時披露的，應(yīng)當(dāng)報告監(jiān)管審核后決定是否披露及披露的時間和方式。本社公開披露的信息必須在第一時間報送監(jiān)管。第十一條 辦公室主任的責(zé)任1，辦公室主任為本社與監(jiān)管的指定聯(lián)絡(luò)人，負(fù)責(zé)準(zhǔn)備和遞交監(jiān)管要求的文件，組織完成監(jiān)管機構(gòu)布置的任務(wù)。2、協(xié)調(diào)和組織信息披露事項，包括建立信息披露制度和重大信息的內(nèi)部報告制度，明確本社各部門的有關(guān)人員的信息披露職責(zé)及保密責(zé)任，負(fù)責(zé)與新聞媒體及投資者的聯(lián)系；接待來訪，回答咨詢；聯(lián)系股東、理事；向投資者提供本社公開披露過的資料。其他機構(gòu)及個人不應(yīng)干預(yù)辦公室主任按有關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)則的要求披

5、露信息的工作。第十六條 理事的責(zé)任1、本社理事會全體人員必須保證信息披露內(nèi)容真實，準(zhǔn)確，完整，沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并就信息披露的真實性，準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。2、未經(jīng)理事會決議或理事長授權(quán)，理事不得以個人名義代表本社或理事會向公眾發(fā)布、披露本社未經(jīng)公開披露過的信息。第十七條 監(jiān)事的責(zé)任1，監(jiān)事會需要通過媒體對外披露信息時，需將擬披露的監(jiān)事會決議及說明披露事項的相關(guān)附件交由辦公室主任辦理具體的披露事務(wù)。2，監(jiān)事會全體成員必須保證所提供披露的文件材料的內(nèi)容真實，準(zhǔn)確，完整，沒有虛假、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對信息披露內(nèi)容的真實性，準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。3，監(jiān)事會

6、及監(jiān)事個人不得代表本社向股東和媒體發(fā)布和披露本社未經(jīng)公開披露的信息。4、當(dāng)監(jiān)事會向股東大會或國家主管機關(guān)報告理事、主任和其他高級管理人員損害本社利益的行為或?qū)ι婕皺z查本社的財務(wù)、對理事，主任和其他高級管理人員執(zhí)行職務(wù)時違反法律、法規(guī)或者章程的行為時，應(yīng)及時通知理事會，并提供相關(guān)資料。第十八條 本社辦公室為本社信息披露的常設(shè)機構(gòu)和股東來訪的接待機構(gòu)。除理事長、辦公室主任外，任何人不能代表本社回答股東的咨詢，更不能披露本社的任何信息。第十九條 如屬于監(jiān)管規(guī)定的應(yīng)當(dāng)披露的某項信息，理事長或其指定的理事不同意披露該信息時，辦公室秘書應(yīng)按照有關(guān)規(guī)定向監(jiān)管如實匯報，如監(jiān)管認(rèn)為應(yīng)披露時，本社應(yīng)當(dāng)履行信息披露

7、義務(wù)并承擔(dān)責(zé)任。第二十條 理事長或其指定的理事無論是否同意披露某項信息，均應(yīng)在信息公告文本上簽署同意披露或不同意披露的明確意見。必要時，可在簽署意見前征求本社常年法律顧問或其他中介機構(gòu)的意見和建議。第二十一條 本社擬披露的信息存在不確定性，屬于臨時性商業(yè)秘密或者監(jiān)管認(rèn)可的其他情形，及時披露可能損害本社利益或者誤導(dǎo)投資者，并且符合以下條件的，應(yīng)向監(jiān)管申請暫緩披露，說明暫緩的理由和期限:1、擬披露的信息尚未泄露；2、本社業(yè)務(wù)經(jīng)營尚未因該項信息披露所涉及事項發(fā)生異常波動。第二十二條 本社擬披露的信息屬于，商業(yè)秘密或者監(jiān)管認(rèn)可的其他情形，披露可能導(dǎo)致本社違反國家有關(guān)保密的法律法規(guī)或損害本社的利益可以向

8、監(jiān)管申請豁免披露。第五章 定期報告第二十三條 本社應(yīng)當(dāng)在每個會計年度結(jié)束之日起兩個月內(nèi)編制完成年度報告。年度報告應(yīng)當(dāng)編制成正本和摘要兩種形式。其格式和內(nèi)容包括：1、重要提示。內(nèi)容包括理事會及其理事的承諾、報告編制者及其聲明、報告是否審計。2、本社基本情況。包括名稱、注冊地、郵編、聯(lián)系電話、法人代表、聯(lián)系人、主要財務(wù)數(shù)據(jù)和指標(biāo)。3、股本變動及股東情況。4、理事會、監(jiān)事會、經(jīng)營班子基本情況。5、理事會對本報告期整體經(jīng)營情況的評價。6、重要事項說明。包括法人治理情況、分紅送配、重大業(yè)務(wù)活動、重大訴訟等。7、備查文件目錄。8、財務(wù)報告及完整的會計報表資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、業(yè)務(wù)狀況表、利潤分配表。本社年度

9、報告中的財務(wù)會計報告必須經(jīng)具有相關(guān)業(yè)務(wù)資格的會計師事務(wù)所審計。第二十四條 本社應(yīng)當(dāng)在年度報告經(jīng)理事會審議后的2個工作日內(nèi)向監(jiān)管報告，經(jīng)審核后，在眉山日報上刊登年度報告摘要，并將年度報告正文和摘要放存本社辦公室備查。第二十五條 本社應(yīng)當(dāng)在每個會計年度的上半年結(jié)束之日起兩個月內(nèi)編制完成半年度報告。半年度報告應(yīng)當(dāng)編制成正本和摘要兩種形式。其格式和內(nèi)容按本制度第二十三條規(guī)定編制。第二十六條 本社應(yīng)當(dāng)在半年度報告經(jīng)理事會審議后的2個工作日內(nèi)向監(jiān)管報告，經(jīng)審核后，在眉山日報上刊登半年度報告摘要，并將半年度報告正文和摘要放存本社辦公室備查。第六章 臨時報告第二十七條 本社應(yīng)當(dāng)在股東大會召開之前以公告方式通知

10、股東。股東大會通知中應(yīng)當(dāng)列明會議召開的時間、地點、方式，以及會議召集人等事項，并充分完整地披露所有提案的具體內(nèi)容。在股東大會結(jié)束后，本社應(yīng)及時將股東大會決議和公告文稿報送監(jiān)管,并將股東大會決議和公告文稿放存本社辦公室備查。第二十八條 接收、捐贈資產(chǎn)應(yīng)在接受、捐贈資產(chǎn)實施日起三十個工作日內(nèi)進行信息披露。第二十九節(jié) 本社其他重大事件的信息披露包括：重大法律訴訟、理事會、監(jiān)事會人員、高級管理人員變動、重大資產(chǎn)變動等。 (討論.)第三十條 本社應(yīng)當(dāng)關(guān)注傳播媒介對本社的報道。對本社正常經(jīng)營和業(yè)務(wù)發(fā)展根據(jù)可能產(chǎn)生重大影響的信息，應(yīng)當(dāng)發(fā)布媒體信息澄清公告。第七章 信息披露文件的存檔管理第三十一條 本社對外信息披露的文件(包括定期報告和臨時報告)要建立專卷存檔保管。股東大會文件，理事會文件，監(jiān)事會文件，信息披露文件要分類專卷存檔保管。第八章 信息保密第三十二條 本社理事，監(jiān)事，高級管理人員及其他因工作關(guān)系接觸到應(yīng)披露信息的工作人員，對本社業(yè)務(wù)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響的未公開披露的信息負(fù)有保密的責(zé)任和義務(wù)，不得泄露未公開披露的有關(guān)信息，否則，對由此產(chǎn)生的不良影響負(fù)全部責(zé)任。第