2018級基建發(fā)展專項資金績效評價報告

1、2018年度市級基建發(fā)展專項資金績效評價報告蘇港績評字2019XX號江蘇蘇港會計師事務(wù)所地址：南京市定淮門99號郵編：210003電話真址：目錄一、項目概述1（一）項目立項背景1（二）項目主要內(nèi)容及資金情況2（三）項目績效目標(biāo)6二、績效評價組織實施6（一）評價目的6（二）評價依據(jù)7（三）評價原則7（四）評價方法8（五）評價工作組織實施8三、績效評價分析9（一）項目績效目標(biāo)評價分析9（二）項目執(zhí)行評價分析9（三）項目產(chǎn)出及效果評價分析10四、評價結(jié)論12五、存在問題13（一）區(qū)級項目申報把關(guān)不嚴(yán)，個別項目進(jìn)度滯后13（二）個別項目缺乏跟蹤審

2、計，項目竣工決算進(jìn)度較慢13六、相關(guān)建議14（一）完善項目申報流程，制定配套項目管理辦法14（二）加強項目的跟蹤管理，加快項目竣工決算進(jìn)度14（三）健全基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)管理體制，不斷完善監(jiān)管機制15附件1績效評價綜合評價表162018年度市級基建發(fā)展專項資金績效評價報告為深入推進(jìn)南京市預(yù)算績效管理工作，進(jìn)一步規(guī)范財政績效評價行為，建立科學(xué)、合理的財政績效管理評價體系，加強財政資金管理，提高資金使用效益，南京市發(fā)展和改革委員會（簡稱“市發(fā)改委”）決定對市級基建發(fā)展專項資金實施績效評價，為保證評價的客觀性、公正性，積極引入了社會中介機構(gòu)力量。江蘇蘇港會計師事務(wù)所接受南京市發(fā)改委委托，承擔(dān)2018年度市

3、級基建發(fā)展專項資金績效評價工作。在組織實施評價中，我們按照南京市財政預(yù)算績效評價操作規(guī)程（寧財績2016281號）的要求，依據(jù)江蘇蘇港會計師事務(wù)所制定的績效評價指標(biāo)體系，以及各項目承擔(dān)單位提供的相關(guān)評價資料，綜合應(yīng)用因素法、比較分析法及公眾評判法等評價方法，對2018年度南京市市級基建發(fā)展專項資金進(jìn)行了綜合評價，現(xiàn)提交績效評價報告如下：一、項目概述（一）項目立項背景“十三五”時期，是南京市率先全面建成小康社會的決勝階段，也是轉(zhuǎn)型升級的關(guān)鍵階段。為全力以赴落實市委、市政府關(guān)于“建城市、惠民生”的系列決策部署，著力突出空間布局優(yōu)化、基礎(chǔ)設(shè)施完善、生態(tài)環(huán)境提升、民生保障改善等重點領(lǐng)域攻堅克難，統(tǒng)籌推

4、進(jìn)城鄉(xiāng)一體化、穩(wěn)步推進(jìn)新型城鎮(zhèn)化，增進(jìn)民生福祉,進(jìn)一步改善城鄉(xiāng)面貌，提升人居環(huán)境質(zhì)量。2017年度南京市財政局、市發(fā)改委聯(lián)合制定南京市基建發(fā)展專項資金管理暫行辦法、南京市發(fā)展和改革委員會財政性專項資金項目管理辦法，圍繞市委市政府年度中心工作和經(jīng)濟社會發(fā)展目標(biāo)任務(wù)，按照全市對標(biāo)找差、創(chuàng)新實干，推動高質(zhì)量發(fā)展部署要求，統(tǒng)籌安排2018年度各區(qū)基建發(fā)展項目，支持引導(dǎo)全市基本建設(shè)等項目開展，保障建設(shè)項目按序時進(jìn)度推進(jìn)。（二）項目主要內(nèi)容及資金情況1.項目主要內(nèi)容南京市市級基建發(fā)展專項資金主要基于年度經(jīng)濟社會發(fā)展目標(biāo)和重點任務(wù)推進(jìn)情況，按照統(tǒng)籌兼顧、聚焦重點、補弱補短原則，支持引導(dǎo)全市基礎(chǔ)建設(shè)以及政府投

5、資建設(shè)的社會民生、公共安全、公共衛(wèi)生、教育均衡、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌等經(jīng)濟社會發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)和短板項目。充分發(fā)揮財政資金引導(dǎo)、激勵作用，助推提升全市基礎(chǔ)設(shè)施建管水平，促進(jìn)全市經(jīng)濟社會保持平穩(wěn)健康發(fā)展。2.項目資金情況依據(jù)南京市基建發(fā)展專項資金管理暫行辦法（寧財規(guī)2017號）、南京市發(fā)展和改革委員會財政性專項資金項目管理辦法（寧發(fā)改黨組字201717號），2018年度南京市市級基建發(fā)展專項資金預(yù)算總額為5000萬，其中市政府統(tǒng)一劃撥安排對口幫扶資金240萬元，剩余4760萬元結(jié)合年初計劃、按照駐委第十三紀(jì)檢組要求，對項目申報材料進(jìn)行了核對、查驗和梳理，經(jīng)研究審議后，確認(rèn)了年度基建發(fā)展專項資金補助32個項目（

6、市級3個、區(qū)級29個）。3.項目資金安排原則專項資金在考慮項目建設(shè)體量、進(jìn)度和資金需求的基礎(chǔ)上，對市級項目全額承擔(dān)或者定額補助；對區(qū)級項目定額補助，區(qū)補貼標(biāo)準(zhǔn)原則上不超過概算的40%，項目資金安排主要基于以下原則：（1）體現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展導(dǎo)向，對突出項目予以獎勵區(qū)級項目：根據(jù)2017年度市對區(qū)考核位次，對一、二、三等次先進(jìn)單位分別安排300、200、100萬元項目建設(shè)資金。同時兼顧各區(qū)具體項目建設(shè)實際，統(tǒng)籌調(diào)配，共安排專項資金2100萬元。市級項目：主要用于支持全市消防工程建設(shè)。一是消防“六大工程”建設(shè)。根據(jù)南京市消防工作“六大工程”建設(shè)實施計劃（寧政發(fā)2018126號）要求，按照年度專項考核辦法

7、對考核成績優(yōu)異的板塊予以獎補。結(jié)合2018年度消防隊站建設(shè)項目實際情況，安排300萬元建設(shè)補助資金。二是消防車輛裝備采購。根據(jù)當(dāng)年市消防支隊車輛裝備配備實際，采購一批針對老城區(qū)深窄巷道、超高層建筑的特種消防車輛，主要為輕型城市主戰(zhàn)車、60米以上高噴車、滅火救援現(xiàn)場保障車和災(zāi)害現(xiàn)場供氣車等，共安排經(jīng)費專項資金1538萬元。（2）協(xié)調(diào)保障臨時追加項目用于保障市政府在年度政府投資項目計劃外，臨時安排的項目建設(shè)資金，主要為市政府大院34號樓（原檔案館）維修改造項目尾款，共安排專項資金182萬元。（3） 聚焦扶貧攻堅任務(wù)推進(jìn)用于薄弱貧困地區(qū)項目幫扶資金，包括冶山街道雙敦村便民服務(wù)大廳建設(shè)和信息化改造提升

8、、許高社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心建設(shè)、高淳人民醫(yī)院擴建三期工程、市社會兒童福利院高淳分院維修改造等5個項目，共安排專項資金640萬元。表1 2018年度市級基建發(fā)展專項資金分配表 （單位：萬元）類別單位項目內(nèi)容項目概算獎補金額市級項目市級機關(guān)事務(wù)管理局市政府大院34號樓(原檔案館)維修改造988182市公安消防局消防車輛裝備配備15381538消防“六大工程”建設(shè)獎補300300區(qū)級項目江寧區(qū)發(fā)改局湯山街道社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心綜合大樓建設(shè)12000100湯山街道青林社區(qū)全要素網(wǎng)格化便民服務(wù)中心建設(shè)900100橫溪街道云臺社區(qū)公共服務(wù)設(shè)施建設(shè)50050江寧街道上湖社區(qū)服務(wù)中心及公共配套設(shè)施建設(shè)63050溧水區(qū)

9、發(fā)改局永陽鎮(zhèn)衛(wèi)生院門診樓及住院樓裝修裝飾工程3000100晶橋鎮(zhèn)仙壇村村民委員會仙壇為民服務(wù)中心建設(shè)350100駱山村綜合服務(wù)中心建設(shè)280100棲霞區(qū)發(fā)改局仙林新村黨群服務(wù)中心建設(shè)345100大西崗街道便民服務(wù)中心改造332100附中仙小南郵校區(qū)改造提升工程350100玄武區(qū)發(fā)改局區(qū)文化旅游服務(wù)中心建設(shè)1000100新街口社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心病樓改造500100紅山街道行政服務(wù)大樓修繕463.82100秦淮區(qū)發(fā)改局市紅十字醫(yī)院行政綜合樓建設(shè)1800100上坊橋地塊經(jīng)濟適用房配套小學(xué)裝修改造工程80050銀龍花園學(xué)校教學(xué)樓改造工程35050雨花臺區(qū)發(fā)改局雨鐵綜合社區(qū)服務(wù)中心建設(shè)30000100岱善

10、管委會社區(qū)服務(wù)中心建設(shè)460.3100鼓樓區(qū)發(fā)改局寶塔橋街道象山和園社區(qū)服務(wù)綜合體裝修改造工程460100南京求真中學(xué)校舍裝修及校園環(huán)境提升改造工程287.18100高淳區(qū)發(fā)改局和平村現(xiàn)代農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)420100北部新城小學(xué)和初中建設(shè)33657100六合區(qū)發(fā)改局區(qū)婦幼保健所綜合病房樓建設(shè)820150馬鞍街道河王湖社區(qū)村便民服務(wù)中心建設(shè)82050幫扶項目江寧區(qū)發(fā)改局許高社區(qū)衛(wèi)生服務(wù)中心建設(shè)26480六合區(qū)發(fā)改局冶山街道雙敦村便民服務(wù)大廳建設(shè)367.72200冶山街道便民服務(wù)中心信息化建設(shè)6060高淳區(qū)發(fā)改局高淳人民醫(yī)院擴建三期工程建設(shè)68000250南京市社會兒童福利院高淳分院維修改造314

11、50合計169738.0247604.資金撥付方式年初由市發(fā)改委會同市財政局提出年度資金具體投向和使用條件，市相關(guān)部門和各區(qū)發(fā)改委進(jìn)行申報。對符合條件的市級項目，由其主管部門向市發(fā)改委提交書面申請；區(qū)級項目由區(qū)發(fā)改局征詢同級財政部門意見后，向市發(fā)改委提交書面報告；市發(fā)改委對申報項目結(jié)合全市經(jīng)濟社會發(fā)展情況，按照年度資金投向和使用條件進(jìn)行綜合評議，會同市財政局提出資金使用計劃，報分管市領(lǐng)導(dǎo)審定；專項資金撥付由市財政局會同市發(fā)改委按國庫集中支付辦理，直接下達(dá)到市級部門和項目所在區(qū)財政部門。（三）項目績效目標(biāo)1.長期績效目標(biāo)統(tǒng)籌推進(jìn)支持政府重點投資建設(shè)的社會民生、公共安全、公共衛(wèi)生、教育均衡、城鄉(xiāng)統(tǒng)

12、籌、村莊環(huán)境整治等經(jīng)濟社會發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)和短板項目，基本實現(xiàn)城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)均等化，提高便民惠民服務(wù)水平和服務(wù)效率，促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展，保障年度全市經(jīng)濟社會發(fā)展目標(biāo)任務(wù)順利完成。2.年度績效目標(biāo)2018年度南京市市級基建發(fā)展專項資金主要目標(biāo)是統(tǒng)籌引導(dǎo)助推全市經(jīng)濟社會發(fā)展薄弱環(huán)節(jié)的提升以及補短板項目的建設(shè)進(jìn)度。一是完成市政府批辦交辦的項目。主要是保障市政府相關(guān)辦公樓維修改造項目。二是推進(jìn)重點項目前期工作。主要用于高淳人民醫(yī)院擴建三期工程建設(shè)等項目前期工作推進(jìn)。三是提升公共安全保障水平。主要用于市消防“六大工程”建設(shè)獎補以及消防車輛裝備配備項目。四是保障信息化服務(wù)建設(shè)項目。主要用于江寧區(qū)、六合區(qū)、高

13、淳區(qū)等街道便民服務(wù)中心信息化建設(shè)等項目。五是助推區(qū)級基本公共服務(wù)項目建設(shè)。主要用于相關(guān)區(qū)社區(qū)和養(yǎng)老綜合服務(wù)中心、學(xué)校環(huán)境改造、黨群服務(wù)中心建設(shè)。落實對真抓實干成效明顯地方進(jìn)行配套激勵的相關(guān)政策要求，保障相關(guān)建設(shè)項目順利開展，完成年度相關(guān)項目建設(shè)任務(wù)。二、績效評價組織實施（一）評價目的全面評價2018年度南京市市級基建發(fā)展專項資金統(tǒng)籌引導(dǎo)下的資金使用與支出效果以及項目管理等情況，定量和定性分析專項資金引導(dǎo)、激勵效益效果，查找資金分配和管理中的薄弱環(huán)節(jié)，促進(jìn)專項資金的引導(dǎo)作用。不斷提高資金管理的科學(xué)化、精細(xì)化水平，為今后分配好、管理好南京市基建發(fā)展專項資金提供更科學(xué)的決策依據(jù)。（二）評價依據(jù)1.南

14、京市“十三五”城鄉(xiāng)建設(shè)規(guī)劃綱要（寧政辦發(fā)2017144號）；2.南京市基建發(fā)展專項資金管理暫行辦法（寧財規(guī)2017號）；3.南京市發(fā)展和改革委員會財政性專項資金項目管理辦法（寧發(fā)改黨組字201717號）；4.財政部財政支出績效評價管理暫行辦法（財預(yù)2011285號）；5.江蘇省財政廳江蘇省財政支出績效評價辦法（試行）（蘇財績200611號）；6.南京市財政局南京市財政預(yù)算績效評價操作規(guī)程（寧財績2016281號）7.相關(guān)行業(yè)政策、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及專業(yè)技術(shù)規(guī)范。（三）評價原則1.科學(xué)規(guī)范原則。注重財政支出的經(jīng)濟性、效率性和有效性，采用定量與定性相結(jié)合的方法。2.公開公正原則?？陀^、公正，標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、數(shù)據(jù)

15、資料真實可靠，公開并接受監(jiān)督。3.問題導(dǎo)向原則。發(fā)現(xiàn)問題、分析問題和解決問題，程序與結(jié)果并重。4.績效相關(guān)原則。針對具體投入及其產(chǎn)出績效進(jìn)行，評價結(jié)果清晰反映投入和績效之間的對應(yīng)關(guān)系。（四）評價方法本次評價運用文獻(xiàn)法、社會調(diào)查法、因素分析法、比較法等方法，社會調(diào)查法主要通過訪談等形式實現(xiàn)，同時通過文獻(xiàn)資料搜索、多因素分析來支撐評價的邏輯緊密性與客觀性。本次評價堅持定量與定性相結(jié)合的方式，始終遵循科學(xué)規(guī)范、公正公開、分級分類、績效相關(guān)的基本原則。（五）評價工作組織實施2018年度南京市基建發(fā)展專項資金績效評價通過前期準(zhǔn)備、組織實施、綜合評價三個階段實施具體的評價工作。1.前期準(zhǔn)備階段2019年7

16、月30日至8月6日。成立績效評價小組，進(jìn)入項目實施單位，開展調(diào)查研究、分析論證并形成績效評價工作方案。同時，搜集有關(guān)文件資料，結(jié)合項目的實際情況，研發(fā)設(shè)計了績效評價指標(biāo)體系與基礎(chǔ)報表體系，為后期的數(shù)據(jù)獲取、現(xiàn)場核查做了充分的準(zhǔn)備。2.組織實施階段2019年8月7日至15日。對項目情況進(jìn)行核查，核查內(nèi)容包括績效評價基礎(chǔ)表數(shù)據(jù)的收集核對、項目資金的使用情況、項目組織管理情況、績效目標(biāo)的完成情況、項目的投入產(chǎn)出社會效益等方面的內(nèi)容。3.綜合評價階段2019年8月16日至24日。整理分析獲取的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)等資料，依據(jù)制定的評價標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行了評價指標(biāo)打分，以定量和定性相結(jié)合的評價方法完成績效評價報告。三、績效評

17、價分析（一）項目績效目標(biāo)評價分析項目總目標(biāo)符合統(tǒng)籌助推政府投資建設(shè)的社會民生、公共安全、公共衛(wèi)生、城鄉(xiāng)統(tǒng)籌、村莊環(huán)境整治等經(jīng)濟社會發(fā)展的薄弱環(huán)節(jié)以及聚焦扶貧攻堅任務(wù)，進(jìn)一步引導(dǎo)各板塊、各部門加快推進(jìn)城鄉(xiāng)基本公共服務(wù)設(shè)施體系建設(shè)，促進(jìn)區(qū)域協(xié)調(diào)發(fā)展。項目年度績效指標(biāo)基本涵蓋各明細(xì)類項目的建設(shè)任務(wù)、建設(shè)質(zhì)量等目標(biāo)。在項目設(shè)立、項目管理和項目績效三維度績效目標(biāo)體系框架下設(shè)置了相應(yīng)的二級績效考核指標(biāo)，制定共性和個性指標(biāo)，較全面地反映項目成效。（二）項目執(zhí)行評價分析1.資金使用及管理情況分析為進(jìn)一步規(guī)范基建發(fā)展專項資金的使用，根據(jù)南京市發(fā)展和改革委員會財政性專項資金項目管理辦法、南京市基建發(fā)展專項資金管理

18、暫行辦法（寧財規(guī)20178號），就基建資金使用范圍、資金申報流程、資金撥付流程、績效評價和監(jiān)督檢查等內(nèi)容作詳細(xì)要求。南京市財政局負(fù)責(zé)統(tǒng)籌安排基建資金，擬定專項資金預(yù)算安排以及專項資金的使用管理和監(jiān)督檢查。南京市發(fā)改委負(fù)責(zé)受理項目資金使用申請，審核編制專項資金年度使用計劃，跟蹤監(jiān)管項目實施和資金使用情況，做好專項資金績效評價工作。2018年度南京市基建發(fā)展專項資金預(yù)算為4760萬元（不包括對口幫扶240萬元）,嚴(yán)格按照專項資金管理辦法要求審核補助項目的材料，基本根據(jù)各區(qū)上報的項目立項、項目進(jìn)度以及項目建設(shè)等情況統(tǒng)籌安排專項資金。就核查情況看，資金管理辦法總體執(zhí)行有效，資金的申報、審核、撥付、使用

19、等方面符合資金管理辦法的要求，未發(fā)現(xiàn)重大異常事項。2.項目組織情況分析基建項目由市發(fā)改委負(fù)責(zé)牽頭，各區(qū)發(fā)改委提出項目申請和資金需求并負(fù)責(zé)初步審核項目的合規(guī)性，將符合申報條件的項目基本材料上報市發(fā)改委，市發(fā)改委和市財政局對各區(qū)申報的項目材料予以審核，上報分管市領(lǐng)導(dǎo)審批。項目的具體組織實施由各項目實施單位負(fù)責(zé)，各區(qū)財政和區(qū)發(fā)改委負(fù)責(zé)項目管理與監(jiān)督。2018年度南京市基建發(fā)展項目符合相關(guān)法律及市委市政府發(fā)展要求，促進(jìn)了南京市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)；受補助項目基本符合項目申報條件，項目申報程序符合專項資金管理辦法要求，項目調(diào)整履行了相關(guān)的手續(xù)；項目建設(shè)已按規(guī)定程序立項，部分項目進(jìn)行了專家評審和論證后，予以立項，

20、并履行了招投標(biāo)程序。（三）項目產(chǎn)出及效果評價分析2018年度專項資金項目的設(shè)立和運行，一定程度上激勵和調(diào)動了全市各區(qū)社會民生類基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的積極性，規(guī)范了綜合改造行為，改善了居民就醫(yī)、辦事環(huán)境，提高了便民惠民服務(wù)水平。同時，在提升居民幸福指數(shù)方面發(fā)揮了積極作用，取得了應(yīng)有的成效和居民滿意度。1.公共安全保障力度加大。一是消防站配套車輛器材裝備設(shè)施更加健全。配備輕型城市主戰(zhàn)車4輛、60米以上高噴車1輛、滅火救援現(xiàn)場保障車1輛，災(zāi)害現(xiàn)場供氣車1輛，有利于第一時間處置各類災(zāi)害事故。二是全要素網(wǎng)格化服務(wù)中心不斷推進(jìn)，完成近10個社區(qū)的公共基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項目。三是校園環(huán)境得到有效改善。完成附中仙小南郵校區(qū)

21、改造提升工程、南京求真中學(xué)校舍裝修及校園環(huán)境提升改造工程。校容校貌大為改觀，校舍安全隱患得到消除，改變了原來的“老、破、舊”的樣子，學(xué)校的面貌煥然一新，極大豐富了學(xué)生校園生活內(nèi)容，受到廣大師生、家長、社會高度認(rèn)可。2.便民服務(wù)和辦事效率有所提高。一是便民服務(wù)綜合大廳建設(shè)項目不斷推進(jìn)。江寧、溧水、高淳社區(qū)便民服務(wù)大廳建設(shè)為社區(qū)居民提供了便捷、主動、精準(zhǔn)的一站式服務(wù)，有效提高了便民惠民服務(wù)水平和服務(wù)效率，提升了居民幸福指數(shù)，踐行了以人民為中心的思想。二是聚焦養(yǎng)老服務(wù)多樣化，為社區(qū)老年人提供休閑娛樂場所和服務(wù)，老年人可以充分利用場所設(shè)置，開展棋牌、書畫、閱覽、康復(fù)、理療、文化表演等娛樂活動，為無子女

22、或子女不在身邊的空巢、獨居老人提供方便、快捷、周到的居家養(yǎng)老服務(wù)，促進(jìn)家庭和諧和社會穩(wěn)定，提高群眾滿意度和獲得感。3.基層健康服務(wù)水平得到一定提升?；就瓿赡甓壬鐓^(qū)醫(yī)院、兒童福利院、婦幼保健院的改造工程，就醫(yī)環(huán)境得到明顯改善。項目建成后，業(yè)務(wù)用房不足、各科室布局不合理等局面得以改善，基本實現(xiàn)小病不出街道的目標(biāo)，為當(dāng)?shù)厝罕娞峁┝藘?yōu)質(zhì)高效的醫(yī)療保健服務(wù)，全方位提升了社區(qū)醫(yī)院綜合醫(yī)療服務(wù)水平。進(jìn)一步推動了農(nóng)村公共醫(yī)療衛(wèi)生服務(wù)網(wǎng)絡(luò)的建設(shè)，為加快農(nóng)村公共衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展步伐起到了積極推動作用。其次，醫(yī)院以新大樓建設(shè)為契機，進(jìn)一步提升醫(yī)教研精細(xì)化管理水平和醫(yī)療服務(wù)水平，提升醫(yī)院的整體實力和?？朴绊懥?。四、評價

23、結(jié)論本次績效評價遵循科學(xué)規(guī)范、公開公正、績效相關(guān)和抽樣核查的原則，重點評價項目的資金投入、項目管理、產(chǎn)出與效益效果等方面。在此基礎(chǔ)上，以相關(guān)的項目數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，綜合應(yīng)用成本效益法、因素分析法、比較法和公眾評判法等評價方法，制定了評價標(biāo)準(zhǔn)和評分規(guī)則。2018年度市級基建發(fā)展專項資金績效評價綜合得分90.05分，等級為“優(yōu)”，詳見報告附表。本次評價結(jié)論：項目的實施一定程度上改善了居民辦事環(huán)境、提高了辦事效率。居民健康服務(wù)得到有效保障，基本實現(xiàn)了小病不出街道的目標(biāo)，為加快農(nóng)村公共衛(wèi)生事業(yè)發(fā)展步伐產(chǎn)生積極的促進(jìn)作用，提升了人民群眾的滿意度和獲得感。但部分項目在實施過程中仍存在項目概算偏離率較高、項目進(jìn)度

24、滯后等問題。建議按照“ABC分類法”提高項目資金計劃編制精細(xì)化水平、加強項目的跟蹤管理、進(jìn)一步增強資金保障服務(wù)水平。五、存在問題（一）區(qū)級項目申報把關(guān)不嚴(yán)，個別項目進(jìn)度滯后根據(jù)市財政局和市發(fā)改委共同制定南京市基建發(fā)展專項資金管理暫行辦法（寧財規(guī)20178號）規(guī)定，專項資金基于年度經(jīng)濟社會發(fā)展目標(biāo)和重點任務(wù)推進(jìn)情況，按照統(tǒng)籌兼顧、聚焦重點、補弱補短原則，對財力相對薄弱區(qū)予以傾斜。區(qū)級項目由區(qū)發(fā)改局征詢同級財政部門意見后，向市發(fā)改委提交書面申請，為確定各區(qū)基建項目，建立了項目逐級申報制度，但部分區(qū)在上報項目時缺乏對具體的項目申報遴選要求和技術(shù)指導(dǎo)，導(dǎo)致個別項目未能按計劃實施。如：雨花臺區(qū)雨鐵綜合社

25、區(qū)服務(wù)中心項目、鼓樓區(qū)寶塔橋街道象山和園社區(qū)服務(wù)綜合體裝修改造等個別項目，由于受客觀因素制約及規(guī)劃調(diào)整，導(dǎo)致項目前期手續(xù)辦理周期過長，招投標(biāo)手續(xù)以及流程較復(fù)雜，未能按時開工，項目進(jìn)度存在滯后。（二）個別項目缺乏跟蹤審計，項目竣工決算進(jìn)度較慢根據(jù)各區(qū)上報的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)表以及現(xiàn)場核查情況發(fā)現(xiàn)，秦淮區(qū)紅十字醫(yī)院行政綜合樓建設(shè)、江寧區(qū)橫溪街道云臺社區(qū)建設(shè)等部分區(qū)級項目投資額超過500萬元，但建設(shè)過程未實施跟蹤審計，項目過程管理有待加強。另外，對于已完工并投入使用且投資額較小的項目，項目工程竣工決算審計進(jìn)度較慢。六、相關(guān)建議（一）完善項目申報流程，制定配套項目管理辦法按照突出重點、區(qū)級自籌、市級補助的項目建

26、設(shè)和資金籌集原則，結(jié)合目前補助資金實際建設(shè)情況與資金使用中存在的問題。一是建議市發(fā)改委會同市財政局進(jìn)一步完善資金管理辦法，逐步建立以需求為導(dǎo)向、注重資金使用效果和效益的市級專項資金分配機制，引導(dǎo)各地將資金真正用到基礎(chǔ)建設(shè)最需要的項目。二是建議區(qū)發(fā)改委完善項目申報流程，細(xì)化項目申報的標(biāo)準(zhǔn)，制定完善的配套管理辦法，加強對項目審核力度。在項目申報過程中，進(jìn)一步加強對申報項目概況、項目立項依據(jù)、項目進(jìn)度、籌資渠道和資金需求等情況審核力度，確保市級資金補助的項目在當(dāng)年能夠及時開工，市級資金已撥付到位但未能及時開工導(dǎo)致專項資金沉淀的項目，應(yīng)及時收回。另外，對于已獲得其他市級財政資金補助的項目不予支持。（二

27、）加強項目的跟蹤管理，加快項目竣工決算進(jìn)度一是加強項目的跟蹤管理。在項目實施過程中，除要求各項目單位做好項目實施過程檢查外，主管部門要加強跟蹤監(jiān)督，及時了解項目執(zhí)行情況，掌握各個項目投資進(jìn)度、建設(shè)進(jìn)度，對進(jìn)度緩慢的項目單位督促其加快進(jìn)度，未能按計劃實施的項目要及時上報上級部門，予以調(diào)整。針對本次評價中發(fā)現(xiàn)的個別項目實施進(jìn)度較為滯后，未按計劃開工等情況，繼續(xù)進(jìn)行跟蹤問效，促進(jìn)項目按計劃完成；對于因客觀原因無法繼續(xù)實施的項目，及時進(jìn)行項目調(diào)整。二是加快項目竣工決算進(jìn)度。已完成工程建設(shè)項目，應(yīng)盡快組織竣工結(jié)算、財務(wù)決算工作，由第三方出具最終審計報告，進(jìn)而理清工作量、投資總額，并形成完整的項目檔案。（

28、三）健全基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)管理體制，不斷完善監(jiān)管機制堅持建管并重，不斷創(chuàng)新探索基礎(chǔ)建設(shè)管理新機制新模式，提高城鄉(xiāng)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)管理水平。項目建設(shè)和管理事權(quán)下放后，應(yīng)落實各項目主管單位的責(zé)任范圍，完善監(jiān)管機制。一是完善分級建設(shè)體制。相關(guān)部門對基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的項目建設(shè)主體予以明確，劃清市級、區(qū)級、街道項目的具體建設(shè)內(nèi)容標(biāo)準(zhǔn)，從源頭避免建設(shè)任務(wù)不清的情況。二是加強基建項目的績效考評管理，全面實施績效管理。城鄉(xiāng)公共基礎(chǔ)服務(wù)建設(shè)項目資金應(yīng)緊追績效管理理念，不斷加強績效管理，建立“權(quán)責(zé)清晰、層級傳導(dǎo)、監(jiān)管到位、獎懲分明”的績效考核體系，提高基礎(chǔ)建設(shè)發(fā)展專項資金管理水平。19附件1 2018年度市級基建發(fā)展專項資金績

29、效評價綜合評價表指標(biāo)行次分值標(biāo)準(zhǔn)值指標(biāo)解釋評分標(biāo)準(zhǔn)實際值得分A、項目立項11513.5A1項目立項必要性24合理考察項目設(shè)立是否有充分的依據(jù)，項目是否符合上級相關(guān)指示精神，是否和本地區(qū)的需求和目標(biāo)相適應(yīng)。項目符合習(xí)近平總書記視察江蘇重要講話精神；項目符合市政府制定的改善城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，提高人居環(huán)境質(zhì)量的相關(guān)方針、政策；項目經(jīng)過充分調(diào)研，突出反映了群眾期盼。以上三項各1分，符合得該項權(quán)重分，不符合不得分。合理4A2項目立項可行性33可行調(diào)研是否充分完整，項目執(zhí)行計劃是否科學(xué)可行。項目立項之前是否做了專項調(diào)研，以及科學(xué)論證。評定為“科學(xué)論證”該項得滿分，評定為“不太科學(xué)”扣除權(quán)重50%；評定為“

30、不科學(xué)，未論證”該項不得分；可行3A3項目立項規(guī)范性44規(guī)范考察是否制定了項目實施方案；是否規(guī)定了項目目標(biāo)、項目審核、組織管理、項目跟蹤和驗收管理等要素。履行必要程序，對項目的組織實施、工作要求等進(jìn)行了必要論證，并據(jù)此形成項目實施方案，得2分；項目立項審核要求、項目目標(biāo)、組織管理、項目跟蹤管理、驗收管理等要素每缺少一項扣0.5分，扣完2分為止。較規(guī)范3.5A4績效目標(biāo)合理性54合理項目所設(shè)定的績效目標(biāo)是否依據(jù)充分，是否符合客觀實際，用以反映和考核項目績效目標(biāo)與項目實施的相符情況。制定了績效目標(biāo)得2分；績效目標(biāo)具體、明確得1分；績效目標(biāo)合理，可執(zhí)行得1分。以上3項不符合不得分。較合理3B、項目及

31、資金管理61613.6B1項目審核遴選規(guī)范性74規(guī)范制定項目遴選標(biāo)準(zhǔn)、工作程序；落實項目遴選流程；制定項目遴選標(biāo)準(zhǔn)、工作程序；落實項目遴選流程；以上2符合得該項權(quán)重分，不符合不得分較規(guī)范3B2資金分配方式合理性94合理資金分配方式是否科學(xué)精確，與績效目標(biāo)完成具有直接關(guān)聯(lián)。考察：考察資金分配方式合理性。“合理”該項得滿分；未按照資金管理辦法要求，評定為“不合理”該項不得分。合理4B3資金分配合理科學(xué)規(guī)范性104科學(xué)規(guī)范考察項目主管部門資金分配是否科學(xué)合理?？疾欤阂皇琴Y金分配因素及標(biāo)準(zhǔn)是否科學(xué)合理（占50%權(quán)重分），資金分配因素及標(biāo)準(zhǔn)1.是否明確制定；2.是否科學(xué)合理。以上二項各占25%權(quán)重分，符合