有限公司財(cái)務(wù)制度之費(fèi)用報(bào)銷制度

1、本文格式為word版，下載可任意編輯有限公司財(cái)務(wù)制度之費(fèi)用報(bào)銷制度 有限公司財(cái)務(wù)制度之費(fèi)用報(bào)銷制度 一、差旅費(fèi)財(cái)務(wù)管理規(guī)定 1、差旅費(fèi)是指員工因公出差期間產(chǎn)生的住宿費(fèi)、車船費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)、交通補(bǔ)助費(fèi)等各種費(fèi)用。 2、員工因公出差需事先書寫出差申請單，注明出差時(shí)間、地點(diǎn)、事由、用款計(jì)劃等。出差申請單審批流程為：出差員工部門負(fù)責(zé)人總經(jīng)理審批行政留存統(tǒng)計(jì)考勤。 事先未辦理出差申請手續(xù)出差的，不予報(bào)銷出差費(fèi)用，不予發(fā)放出差補(bǔ)助。 出差人員借款需持批準(zhǔn)后的出差申請單，填寫借款單，注明資金用途，由部門負(fù)責(zé)人簽字擔(dān)保后，經(jīng)總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審批后方可借款。 3、住宿費(fèi)按出差實(shí)際住宿天數(shù)經(jīng)審批后在規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)

2、內(nèi)憑真實(shí)合法有效的票據(jù)實(shí)報(bào)銷，超過標(biāo)準(zhǔn)部分不予報(bào)銷;出差發(fā)生的車船費(fèi)、交通費(fèi)經(jīng)審批后憑真實(shí)合法有效的票據(jù)實(shí)報(bào)銷;餐費(fèi)不予報(bào)銷，實(shí)行標(biāo)準(zhǔn)餐補(bǔ)制度，就餐補(bǔ)助按出差天數(shù)計(jì)算，財(cái)務(wù)薪資專員計(jì)算就餐補(bǔ)助出差天數(shù)按照實(shí)際住宿天數(shù)+1進(jìn)行出差天數(shù)統(tǒng)計(jì)，就餐補(bǔ)助計(jì)入當(dāng)月工資一并發(fā)放，不再另行報(bào)銷。 4、隨同總經(jīng)理或部門負(fù)責(zé)人一同出差的，原則上由總經(jīng)理或部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)費(fèi)用支付(包含就餐費(fèi)用)，由總經(jīng)理或部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行報(bào)銷，出差人員不得再另行報(bào)銷此部分差旅費(fèi)，因總經(jīng)理或部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)安排就餐的，不再計(jì)算發(fā)放就餐補(bǔ)助。 5、出差人員由客戶單位接待的，一律不準(zhǔn)再報(bào)銷住宿費(fèi)用。 6、出差人員應(yīng)厲行節(jié)約，出差同行人員為兩

3、名以上同性員工的，應(yīng)安排同住一室，由其中一人回司后報(bào)銷，其余人員不得再報(bào)銷住宿費(fèi)用;兩位異性員工出差同行的，按照各自住宿標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行報(bào)銷。 7、出差人員報(bào)銷住宿費(fèi)的，應(yīng)提供真實(shí)合法有效的住宿類發(fā)票，財(cái)務(wù)人員應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定審查票據(jù)。 8、出差住宿標(biāo)準(zhǔn)，參照如下： 單位：元/間/天 地區(qū) 人員 直轄市 特殊地區(qū) 省會城市 地級市 縣級市及以下 總經(jīng)理 280 220 180 部門主管 200 150 120 其他人員 150 120 100 9、出差餐補(bǔ)標(biāo)準(zhǔn)，參照如下： 單位：元/天 地區(qū) 人員 直轄市 特殊地區(qū) 省會城市 地級市 縣級市及以下 總經(jīng)理 120 100 80 部門主管100 80 60

4、 其他人員 80 60 50 10、出差車船費(fèi)、交通費(fèi)采用實(shí)報(bào)實(shí)銷原則，乘用交通工具類別應(yīng)事先書寫在出差申請單上，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人審批，并總經(jīng)理批準(zhǔn)。有審批權(quán)限的審批人簽署出差申請單時(shí)應(yīng)審查出差人書寫項(xiàng)目是否齊全，避免先審批后補(bǔ)寫情況的發(fā)生。 11、出差員工返回公司后，應(yīng)及時(shí)填制出差返回確認(rèn)表，根據(jù)實(shí)際情況注明差旅費(fèi)承擔(dān)情況、實(shí)際出差地點(diǎn)、期限。出差返回確認(rèn)表審批流程為：出差員工部門負(fù)責(zé)人審核總經(jīng)理審批行政留存統(tǒng)計(jì)考勤財(cái)務(wù)薪資專員予以核算工資。 12、出差人員出差返回后須在三個(gè)工作日內(nèi)填寫差旅費(fèi)報(bào)銷單報(bào)銷差旅費(fèi)，結(jié)清借款。逾期未報(bào)的，從當(dāng)月工資扣發(fā)借款金額。財(cái)務(wù)人員審核差旅費(fèi)報(bào)銷單時(shí)，須根據(jù)出差返

5、回確認(rèn)表，并檢查原始票據(jù)的真實(shí)合法有效性。 ：. 篇2：a集團(tuán)公司通訊，交通費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定 a集團(tuán)公司通訊，交通費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定 一、報(bào)銷對象 1、非年薪制部門經(jīng)理; 2、經(jīng)理助理; 3、非年薪制主管。 二、報(bào)銷額度 1、部門經(jīng)理：200.00元; 2、經(jīng)理助理：150.00元; 3、主管：100.00元。 三、報(bào)銷辦法 1、當(dāng)月發(fā)生的實(shí)際費(fèi)用大于報(bào)銷額度的以報(bào)銷額度為限，當(dāng)月發(fā)生的實(shí)際費(fèi)用小于報(bào)銷額度的以實(shí)際發(fā)生的為限; 2、當(dāng)月30日前報(bào)上月20日到當(dāng)月20日費(fèi)用，不可跨月報(bào)銷; 3、實(shí)行年薪制的所有人員不再報(bào)銷通訊費(fèi)用。 四、相關(guān)規(guī)定 1、公司給予報(bào)銷費(fèi)用的手機(jī)每日晚10：00之前必須開機(jī);截

6、稿日通宵開機(jī);任何人不得借故不復(fù)機(jī)或不接電話。如經(jīng)核實(shí)，一個(gè)月內(nèi)有累計(jì)兩次在要求時(shí)間內(nèi)未開機(jī)或未復(fù)機(jī)情況，本月通訊費(fèi)用不予報(bào)銷。 2、交通費(fèi)用報(bào)銷對象及額度可由各部門根據(jù)實(shí)際情況制定。 篇3：日常費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定 日常費(fèi)用報(bào)銷規(guī)定 1、公司員工在日常費(fèi)用支出時(shí)，需堅(jiān)持勤儉節(jié)約的原則。 2、日常支出時(shí)應(yīng)盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。 3、報(bào)銷時(shí)須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷; 4、所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續(xù)，報(bào)銷時(shí)發(fā)票后面附有經(jīng)庫房管理員簽字的入庫單，并經(jīng)各相應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字后到財(cái)務(wù)部報(bào)銷;(這條好) 5、補(bǔ)充說明 如報(bào)銷審批人出差在外，則應(yīng)由審批人簽署指定代理