玩轉ERP費用采購

1、假設企業(yè)每月需外購買電力，erp中通常有以下做法:一. 費用手工過帳財務模塊得到電力公司發(fā)票后直接手工過帳，dr:外購電 進項稅 cr:應付帳款-電力公司如需要進行數(shù)量管理以便統(tǒng)計,則放開數(shù)量和單位字段,記帳如下:關于數(shù)量管理，請參考附件:在sap ecc版本的科目匯總表faglflext中提供有專門的數(shù)量字段。財務數(shù)量管理和輔助核算先,某家存貨不多的貿(mào)易公司想只實施sap財務模塊,但要求存貨也做物料+數(shù)量管理,比如原材料科目財務記帳可輸入物料/數(shù)量,但是,由于數(shù)量只能輸入正數(shù),而物料則包括補充(正數(shù))和銷售(負),怎么辦?實際上,很簡單無非是增加一個字段來區(qū)分而已,sap實際也提供了輔助核算

2、功能,即客戶化字段(tcode:oxk3),如果不想客戶化,可直接借用事務類型字段,tcode:oc08定義合并事務類型,如下圖,c01/c02在結算時將結算到c00:現(xiàn)在可以限制原材料科目事務類型為必輸,凡是本期原材料的補充則選擇c01,消耗則選擇c02,或者,建立更多事務類型諸如c01:采購;c02:采購退貨;c03:生產(chǎn)發(fā)料;c04:生產(chǎn)退料等,其實就是按物料移動類型細分。事務類型的應用實例假設某公司本期發(fā)生預付100萬，然后沖銷；重記預付120萬，本期預付紅應付80萬，則期末余額為40萬，此時,僅僅借貸可能無法區(qū)分預付發(fā)生的業(yè)務明細,比如：a01：本期x供應商的預付 a02:本期預付沖

3、應付數(shù)等等。二. 費用采購訂單使用采購單采購費用和外協(xié)服務更便于控制,比如可以在erp系統(tǒng)中設置采購申請和相關審批流程。長話短說，直入整體，現(xiàn)在還是以外購電來說一下erp中費用采購單的使用步驟：(1).tcode:omsf定義物料組d1,如下圖。(2).到配置路徑img path:物料管理-采購-帳戶分配(或直接se16:v_t163k)定義一科目分配類別,默認的k就是費用采購科目分配類型,如果可能可以復制一個,如下圖,注意下圖兩個地方: 1.vbr科目修改在后勤自動科目分配(tcode:obyc)的gbb中,將對應采購費用科目,可以修改,假設修改為zgd. 2.表示費用采購訂單總帳科目(外購

4、電科目)和成本中心禁止修改,這非常合理,因為采購單通常只有采購部門才被授權建立,而采購部門是不應關心會計科目的,我做了n干年fico顧問都沒考什么會計證,你更不能強迫采購員去拿cpa證書。(3).如果可能，可以使用tcode：omsk定義一評估類假設叫zgd(注意和物料對應的評估類分開),因為obyc只有根據(jù)評估類才可配置自動科目,也可不再新增而直接借用物料的評估類。(4).tcode：omqw，為物料組定義一默認評估類，直接使用原材料的評估類3004,如下圖,因為從科目分配類別對應的科目修改可以區(qū)分科目。 (5).tcode:obyc定義gbb-zgd對應的自動會計科目為4000040002,如下圖。6).tcode:okb9為外購點定義一默認成本中心,如下圖。(7).最后剩下的事情就是使用tcode:me21n建立電費采購訂單,見下圖,注意圖中4點:1.一定要在科目分配類別處選擇k。2.費用采購無需輸入物料，只要輸入短文本描述就可。3.費用采購一定要輸入物料組，比如第(1)步建立的物料組d1,由物料組帶出評估類,再帶出費用科目。4.費用采購的“帳戶分配“屏幕，出現(xiàn)了第(5)步obyc-gbb/zgd|3004設置的會