天河區(qū)統(tǒng)計局財務(wù)管理規(guī)定

1、天河區(qū)統(tǒng)計局財務(wù)管理規(guī)定第一條 財務(wù)管理堅持統(tǒng)一管理，實行數(shù)量和總量控制。經(jīng)費開支原則上實行局長一支筆審批制度。局長出差時間較長，由局長委托一名副局長代為行使審批權(quán)。第二條 經(jīng)費開支10000元以上的，須經(jīng)局長辦公會議審議通過后，辦理財務(wù)手續(xù)。政策性開支嚴格按區(qū)政府有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，特殊情況可根據(jù)實際情況研究解決。第三條 財務(wù)設(shè)立借用現(xiàn)金或支票的審批登記，完善審批和登記手續(xù)。第四條 借用現(xiàn)金應(yīng)事先填寫借支單，借款2000元以上須經(jīng)局長審批，借款2000元（含2000元）以下須經(jīng)分管副局長審批，經(jīng)審批后，由辦公室安排開支。第五條 領(lǐng)用支票應(yīng)在支票存根上填寫日期等內(nèi)容，同時注明￥限制支票額度。領(lǐng)用人須

2、在支票存根上簽名，并妥善保管，對支票安全負責(zé)。第六條 報銷票據(jù)均應(yīng)填寫經(jīng)辦人、證明人或驗收人姓名，交辦公室主任報局長審批后，辦理報銷手續(xù)。第七條 凡請款開支應(yīng)在該項工作結(jié)束后5個工作日內(nèi)憑有效票據(jù)報銷。第八條 出納應(yīng)當每月盤點核算，每月5日前交帳，對于請款應(yīng)還未還的要及時追還。第九條 會計在10日前完成會計帳，并將報表報局長審閱。第十條 支票印鑒由出納、會計各執(zhí)壹枚。第十一條 工作人員電話費按區(qū)政府有關(guān)規(guī)定執(zhí)行；根據(jù)工作需要每位工作人員每年可印制兩盒名片，并全額報銷印制費。原則上1500元以上的開支需使用支票，特殊緊急情況根據(jù)實際情況應(yīng)變處理。第十二條 各項經(jīng)費開支原則（一）辦公用品費：辦公用

3、品費統(tǒng)一由辦公室開支，各科室（隊）需購買2000元以上辦公用品的，須填寫采購單報辦公室，由辦公室核定報局領(lǐng)導(dǎo)批準后統(tǒng)一購買。（二）報刊費：訂閱各種報刊雜志由辦公室集中各科室（隊）意見后，報局領(lǐng)導(dǎo)批準，由辦公室具體負責(zé)征訂、分發(fā)。（三）差旅費：工作人員因公出差需借差旅費，由個人填寫借（支）款單，注明所去地點、任務(wù)、人數(shù)，由所屬科長簽署意見后，經(jīng)局長批準，向財務(wù)借款；為及時掌握經(jīng)費開支情況和便于財務(wù)管理，出差者應(yīng)在回到單位一周內(nèi)，辦理報銷手續(xù)；科級以下（含科級）干部出差一般不得乘坐飛機，特殊情況需乘飛機的，需提前報局長批準，否則不予報銷飛機票款；出差住宿、補貼等，按天河區(qū)有關(guān)機關(guān)、事業(yè)單位工作人員差旅費開支的規(guī)定執(zhí)行，有特殊情況，經(jīng)局長批準才能報銷。（四）會議費：科室（隊）召開業(yè)務(wù)性會議，需行政經(jīng)費或?qū)ｍ椊?jīng)費開支的，由科室（隊）預(yù)先將會議時間、人數(shù)編報經(jīng)費預(yù)算送辦公室審核，報局長審批。會議結(jié)束后，會議費用憑發(fā)票或財稅部門規(guī)定的收據(jù)、會議通知及參加人員名單報銷。（五）工資管理：統(tǒng)發(fā)工資和補貼的，根據(jù)財局撥入個人賬號日期為準。屬有關(guān)規(guī)定代扣款項，由財務(wù)人員按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。手工制單發(fā)放相關(guān)工資費用等的，原則上每月25日發(fā)放。補貼、節(jié)日費、獎勵工資等根據(jù)實際情況、時間發(fā)放。工作