出差管理及差旅報銷制度

1、版本狀態(tài)版 次頁 碼共4頁文件名稱文件編號編制.日期審核.日期生效日期確認.日期批準.日期出差管理及差旅報銷制度一、目的： 為規(guī)范公司的考勤管理、差旅費的預支、報銷標準和流程等事宜，特制訂本制度。二、定義： 差旅費為因公出差外地所發(fā)生的住、行方面的費用與公司對應(yīng)給予的出差補貼。三、范圍： 公司全體人員。四、職責： 公司人力資源部和財務(wù)部負責該流程的制定與實施；公司全體員工確保遵守該流程規(guī)定。五、程序：1、出差前的準備工作：1.1出差申請： 擬出差人員出差前須向直接分管領(lǐng)導提出口頭申請，在安排好其工作代理人并經(jīng)領(lǐng)導口頭批準后方可填寫出差申請表辦理出差手續(xù)。1.2填寫出差申請單： 擬出差人員在出差

2、前須按照公司規(guī)定如實填寫出差申請表，出差申請表需經(jīng)部門負責簽字、直接分管領(lǐng)導簽批并經(jīng)人事部門登記。出差申請表作為差旅費用借支、考勤登記與差旅費用報銷證明之用；對沒有按照規(guī)定填寫出差申請表的人員，財務(wù)部不得給予辦理差旅費借支與差旅費用的報銷。1.3差旅費預支： 出差借支差旅費須按出差工作計劃及計劃出差天數(shù)進行合理的額度控制。 差旅費預支計算辦法如下： 差旅費預支額 基本費預支額 差旅期間費用預支額。 基本費預支額 預算往返長途交通費 300元/次。 差旅期間費用預支額 （每日補貼 每日住宿費） 出差天數(shù)。若超標借支差旅費須事先征得總經(jīng)理批準。2、差旅費用標準： 差旅費用開支總原則： 因公出差，實

3、行費用按標準補貼制度，補貼項目分為三類：住宿費用、餐費補貼、交通費補貼，原則上嚴格按照既定的標準執(zhí)行，超支部分自理；特殊情況需要事前通知上級并報請公司同意后方可超支，返回后書面說明情況，公司領(lǐng)導簽字后憑票據(jù)予以核銷。 地區(qū)類別劃分： 人員差旅級別劃分：費用開支及補貼標準（雙人出差住宿標準可以上浮30%）：餐費補貼及交通費按實際出差天數(shù)發(fā)放，對不足一天的情況按照以下標準計算發(fā)放：注：交通費按出差實際天數(shù)憑發(fā)票（出租車票、公交車票均可）在限額標準內(nèi)報銷，超支部分個人自理?，F(xiàn)行制度：（住宿費按一般城市120元/天/人，140元/天/2人，北京、上海、廣州、深圳200元/天/人，250元/天/2人的標

4、準）；餐費補貼按照30元/天/人；交通費按照實報實銷，乘坐出租車需載明原因供審批。3、交通工具： 公司部門副經(jīng)理及以上級別員工可以根據(jù)工作需要適當選擇相應(yīng)的交通工具。其他人員出差原則上不得乘坐超標準交通工具，因特殊原因需要乘坐飛機、火車軟臥、動車一等座、輪船二等艙以上交通工具的，須事先報批后方可發(fā)生，并在報銷時由總經(jīng)理在該票據(jù)背面簽字證明方可。沒有經(jīng)過批準超標準乘坐交通工具的，按在出差人員所屬級別可以乘坐的交通工具標準內(nèi)給予報銷，超出部分自理。3.1、乘坐火車在車上過夜或連續(xù)乘車超過8小時以上的，可購買同車硬臥鋪票并據(jù)實報銷。3.2、因個人原因造成購票損失或退票的手續(xù)費用不予報銷。4、關(guān)于出差

5、補貼與費用報銷的詳細說明：4.1報銷人在填寫差旅費報銷單時必須按照去回的順序注明起止月、日、時，且在實際報銷差旅費用時須按照出差的地區(qū)、時間與費用類別等進行有序粘貼。4.2出差人員在報銷時應(yīng)分別填寫住宿城市的名稱、在該城市的實際住宿天數(shù)及發(fā)生的住宿費用金額。住宿費用按實際住宿天數(shù)計算（夜間乘坐火車時不報銷當天的住宿費用補貼），憑住宿發(fā)票在限額標準內(nèi)報銷，超支部分個人自理。4.3單次出差連續(xù)到達數(shù)個城市的，各城市之間的住宿費用可以相互占用，但實際住宿費用開支最高不得超過按各城市住宿費用標準的總和。4.4在本市因公外出辦事，應(yīng)以公交車輛為主要交通工具，因招待等特殊情況發(fā)生出租車費的，在報銷時須在出

6、租車票背面或小型單據(jù)粘貼單上詳細標明發(fā)生理由且需分管領(lǐng)導簽字證明后方可進入報銷程序，有公司車輛隨行出差的，不再給予交通費用補貼。4.5招待性質(zhì)的（如陪同客人考察、陪同律師或法官處理訴訟事宜等）出差不按照出差標準報銷有關(guān)費用，而應(yīng)按照事先申請的費用預算標準進行費用開支及報銷。4.6赴外地參加各種會議或培訓由對方統(tǒng)一安排食宿的而受到免費（含部分免費）接待的，會議或培訓期間不補貼其他相關(guān)費用。赴外地參加各種會議或培訓由公司全額承擔食宿費用的，其會務(wù)費、食宿費用憑會議書面通知書按實報銷。4.7因工作需要長駐外地而在當?shù)刈夥康牟灰曂霾睿荒暇┍静咳藛T至辦事處安排在公司宿舍住宿的，不報銷住宿費。4.8差旅

7、費報銷單只能報銷出差期間的差旅費用，出差期間所發(fā)生的業(yè)務(wù)招待等費用不作為差旅費用報銷，應(yīng)另用“費用報銷審批單”單獨填列與差旅費用同時報銷。六、其他特殊說明：1、所有人員辦理常規(guī)借款均須遵循“前賬不清、后款不借”的原則。2、出差人員在報銷費用時應(yīng)向分管領(lǐng)導提供書面的出差報告單。3、出差期間差旅票據(jù)丟失，經(jīng)當事人書面申請,同事證明,并經(jīng)領(lǐng)導確認后，可以找替代發(fā)票報銷。但此類事件,每年不得有兩次及以上.4、員工在出差期間住朋友或親屬家，按實住天數(shù)每天計發(fā)50元的住宿補貼。5、出于對員工的安全著想，所有人員出差均應(yīng)進站買票并同時購買相關(guān)保險；原則上不得以手撕發(fā)票報銷差旅費，確屬特殊原因，須書面提出申請，詳細說明情況經(jīng)領(lǐng)導批準后方可報銷相關(guān)發(fā)票。6、報銷的票據(jù)中有不合格票據(jù)的（假票、無理由的代用票等），財務(wù)部不得給與辦理報銷手續(xù)，但應(yīng)及時通知報銷人并說明相關(guān)原因。7、各部門出差人員返回公司后，應(yīng)自返回當天起五個工作日之內(nèi)以規(guī)范的會計票證填寫完費用報銷單據(jù)并辦理費用報銷手續(xù)，票據(jù)超過一個月不報銷的，不得給予辦理費用報銷，手續(xù)不齊全的報銷單據(jù)，各部門不得