永誠財產(chǎn)保險股份有限公司

1、永誠財產(chǎn)保險股份有限公司 審計報告 中瑞岳華專審字2009第1444號中瑞岳華會計師事務所zhongrui yuehua certified public accountants1 .審計報告12 .交強險專屬資產(chǎn)和專屬負債表23 .交強險損益表34 .交強險經(jīng)營費用明細表45 .交強險分部損益表（業(yè)務分部）56 .交強險分部損益表（地區(qū)分部）67 .交強險專題財務報表附注7 . .個 4 人 x a a m 9 4tr心悵w： moonzhonyx： y:ha ceiftcd r,nblu ac*“an co . i :rfadd*9；f ri。* acoqxiialmin hldj nv

2、3sfiiurw scrwr ide- ui心clf”kc ton code: i0c012審計與艮告太二 t:4!(l3d9lllha： rxioawiia)一牌依。# i ik中瑞岳華專市字2009第1444號永誠財產(chǎn)保險股份有限公司：我們令升了后淅的永誠財產(chǎn)保險股份有限公司（以不能價“貴公司”）2008年 度交強險專題財務報表.包括交強險損益表（包括業(yè)務分部損益表、地區(qū)分小損益 表以及交強險經(jīng)營費用明細表）.交強險專尾資產(chǎn)和專屬負債表以及交強險專題財 務投及書注.交強險專咫財務報息的餌制是貴公司管冏層的貴任，我們的責任是在 實施審計工作的基就上對交強險專超財務方塊發(fā)表審計意見。我們按騏中

3、國注冊會計師審計準削的規(guī)定執(zhí)行了審計工作“中田注冊會計師甯 計準則要求我們遵守以業(yè)道德規(guī)范，計劃和實施審計工作以轉交強險專邀豺務報表 是否不存在更大鉛報旅取合理保證.審計工作涉及實施畝計程序，以獲取有關交強 險專題財務報去余額和披露的市計證羽一我們巾:信，我們獲取的市計江揀是充分. 適當?shù)?，為發(fā)我審計意見提供了基利.我優(yōu)認為，貴公司交強險專題財務報表各項費用的認定結果及共同賢川的分辨 方法與貴公司向保監(jiān)會的各案費用分攤實施辦法一致，共同收入、共同費用的分攤 結果準確、合理；交強險經(jīng)營損益、專屬資產(chǎn)、專屬負債的核算和表達公允，符合 機動車交通事故充任強制保險業(yè)務單獨核算管理再行力法的有關規(guī)定.交

4、強險專屬資產(chǎn)和專屬負債表編報單位：永誠財產(chǎn)保險股份有限公司2008年12月31日單位：萬元項目行次注釋期末期初12一、應收、預付款項和無形資產(chǎn)12,668.362,768.15應收保費2十.12,539.882,722.81應收分?？铐?-預付賠款4十.2128.4845.34四所5-二、準備金及應付款項653,693.1326,354.33未到期責任準備金7十.336,151.8118,970.81未決賠款準備金8十.316,558.886,767.32其中：已發(fā)生未報告未決賠款準備金9十.35,568.303,434.25預收保費10-應付手續(xù)費、傭金11-應付分保款項12-應付工資和福利

5、費13-應交稅金14十.4313.70285.49應交保險保障基金15668.74330.71應交救助基金16-預計負債17-三、資金單獨運用情況下18現(xiàn)金19銀行存款20政府債券21金地彳貝，芬22企業(yè)債券23股票投資24證券投資基金25買入返售證券26其他投資資產(chǎn)27應收利息28應收股利29賣出回購證券305交強險損益表項目行次注釋2008年2007年2008年下半年2006年-2008年累計123一、已賺保費（=2+345+6）1十.549,796.7019,641.7029,701.52!70,646.20保費收入2十.566,977.7033,070.5934,375.79)106,

6、798.01分保費收入3-分出保費4-提取未到期責任準備金5十.536,151.8118,970.84,674260,664.54轉回未到期責任準備金6十.518,970.815,541.92-0.06，24,512.73二、賠款(=8+9-10-11+12-13)726,556.7210,503.4817,847.8637,747.60賠款支出8十.616,765.16p4,299.5911,200.83,21,188.72分保賠款支出9-攤回分保賠款10-追償款收入11-1-提取未決賠款準備金12十.616,558.886,767.326,897.80)23,889.63其中：提取已發(fā)生未

7、報告未決賠款準備金12.1十.65,568.303,434.252,58849,379.33轉回未決賠款準備金13十.66,767.32563.43250.777,330.75三、經(jīng)營費用（=15-16+17）1421,403.32p12,500.2211,718.52!37,530.67專屬費用15十.710,286.555,411.3(4,369.10)16,682.58其中：手續(xù)費、傭金15.12,158.47981.731,279.68；3,336.24營業(yè)稅金及附加15.23,662.961,84151,833.65i5,880.15救助基金15.3-保險保障基金15.4668.74

8、3307342.72:1,066.95攤回分保費用16-分攤的共同費用17十.711,116.77p7,088.927,349.42!20,848.09四、（分攤的）投資收益18十.82,405.572,821.841,874.075,632.72五、經(jīng)營利潤（=1-7-14+18）194,242.23-540.162,009.20)1,000.65六、年初累計經(jīng)營利潤20-3,241.58-2,701.42-七、年末累計經(jīng)營利潤（=19+20）211,000.65-3,241.58-編報單位：永誠財產(chǎn)保險股份有限公司報告期：2008年度單位：萬元交強險經(jīng)營費用明細表編報單位：永誠財產(chǎn)保險股份

9、有限公司報告期：2008年度單位：萬元費用項目專屬費用共同費用121.營業(yè)稅金及附加3,662.96k2.手續(xù)費支出2,158.4773.專屬績效工資1,081.754.專屬車船燃料費702.895.提取保險保障基金668.746.專屬會議費36727.專屬公雜費307.038.專屬差旅費30269.專屬印刷費320.3(10.專屬租賃費208.111.專屬修理費89.27712.專屬郵電費139.1413.專屬上交管理費113.97714.專屬稅金70.69)15.專屬社會統(tǒng)籌保險費19.6416.其他專屬費用73.77717.職工工資3,518.7918.租賃費831.9319.公雜費67

10、5.5020.車船燃料費842.3021.差旅費535.6322.會議費563.3823.長期待攤費用攤銷387.5624.理賠查勘費377.5825.業(yè)務宣傳費87.2326.社會統(tǒng)籌保險費424.4627.郵電費413.1128.固定資產(chǎn)折舊費369.9629.印刷費375.7630.職工福利費97931.業(yè)務招待費152.4732.勞動保護費216.7633.修理費176.8334.咨詢費93.2735.其他976.34合計10,286.55i11,116.77交強險分部損益表（業(yè)務分部）業(yè)務分部已賺保費賠款支出未決賠款準備金 提轉差經(jīng)營費用分攤的投資 收益經(jīng)營利潤期初累計經(jīng)營 利潤期末

11、累計經(jīng) 營利潤專屬費用分攤的共同 費用1234567= 1-sum (2:5) +689= 7+8家庭用車23,673.777,476.273,907.534,697.195,076.301,192.873,709.35-1,542.212,167.14非營業(yè)客車4,203.411,306.76609.58807.67872.86214.01820.55-250.39570.16營業(yè)客車3,359.501,664.58974.92715.69773.45150.89-618.25-595.60-1,213.85非營業(yè)貨車4,595.201,836.341,039.80992.431,072.5

12、2207.62-138.27-246.05-384.32營業(yè)貨車9,626.262,320.171,730.192,138.302,310.88351.991,478.71-251.911,226.80特種車1,253.92639.03346.00253.09273.5275.20-182.52-180.28-362.80摩托車1,800.21510.38603.80363.31 ：392.63145.7875.8788.24164.11拖拉機675.86657.34274.48183.80198.6431.61-606.79-161.66-768.45掛車p 608.57354.29305.

13、26135.07145.9735.60-296.42-101.72-398.14合計49,796.7016,765.169,791.5610,286.5511,116.772,405.574,242.23-3,241.581,000.65編報單位：永誠財產(chǎn)保險股份有限公司報告期：200班度單位：萬元交強險分部損益表（地區(qū)分部）編報單位：永誠財產(chǎn)保險股份有限公司單位：萬元地區(qū)分部已賺保費賠款支出未決賠款準備 金經(jīng)營費用分攤的投資收 益經(jīng)營利潤期初累計經(jīng)營 利潤期末累計經(jīng)營 利潤專屬費用分攤的共同費 用1257=1-sum89= 7+8北京市3,742.751,188.31445.87993.96

14、459.33104.70759.97308.071,068.04上海市1,323.26594.4445.27275.65254.0571.62225.47-379.35-153.88廣東省3,902.86928.68651.69478.07882.85181.971,143.54-227.61915.93四川省5,010.671,557.941,187.84p490.831,177.39204.61801.28-49.19752.09湖北省2,828.201,286.56770.55630.84442.00118.66-183.09-522.25-705.34江蘇省3,214.742,150.

15、98656.29360.85789.68115.39-627.67-487.14-1,114.81浙江省2,379.171,344.76926.17223.68651.9888.51-678.91-460.87-1,139.78山東省3,808.031,287.74574.051,170.76770.67188.51193.32-304.61-111.29青島市301.0959.39118.9288.50202.7237.39-131.050.00-131.05福建省2,165.73891.77456.67395.58409.5669.1881.33-333.47-252.14遼寧省2,480

16、.82771.80689.45508.79487.74129.45152.49-59.8792.62深圳市1,115.73550.12140.5777.41174.8028.67201.50-304.99-103.49陜西省2,184.56686.98333.92867.51280.8698.93114.22-368.05-253.83山西省4,364.28889.78228.85721.82776.84190.971,937.96513.582,451.54云南省1,639.77352.35254.9796.56288.5947.93695.2313.26708.49內(nèi)蒙占自治區(qū)1,698.

17、58626.7393.85382.43246.3364.94414.18-172.50241.68黑龍江省2,002.68404.43586.12p823.56569.14166.64-213.93-132.88-346.81河北省3,207.95709.01846.511,063.411,289.74278.96-421.76-138.61-560.37天津市1,673.81342.98409.89369.19424.53107.58234.80-135.1099.70江四省114.239.7152.7843.2671.3218.13-44.710.00-44.71湖南省24.864.728

18、.56111.6452.424.86-47.620.00-47.62安徽省515.52116.87268.03158.08272.1360.90-238.690.00-238.69廠四省37.621.1919.0923.7484.2710.91-79.760.00-79.76河南省,59.797.9225.6530.4357.8216.16-45.870.00-45.87合計49,796.7016,765.169,791.5610,286.5511,116.772,405.574,242.23-3,241.581,000.65#交強險經(jīng)營費用明細表編報單位：永誠財產(chǎn)保險股份有限公司報告期：20

19、08年度單位：萬元費用項目專屬費用共同費用121.營業(yè)稅金及附加3,662.96k2.手續(xù)費支出2,158.4773.專屬績效工資1,081.754.專屬車船燃料費702.895.提取保險保障基金668.746.專屬會議費36727.專屬公雜費307.038.專屬差旅費30269.專屬印刷費320.3(10.專屬租賃費208.111.專屬修理費89.27712.專屬郵電費139.1413.專屬上交管理費113.97714.專屬稅金70.69)15.專屬社會統(tǒng)籌保險費19.6416.其他專屬費用73.77717.職工工資3,518.7918.租賃費831.9319.公雜費675.5020.車船燃

20、料費842.3021.差旅費535.6322.會議費563.3823.長期待攤費用攤銷387.5624.理賠查勘費377.5825.業(yè)務宣傳費87.2326.社會統(tǒng)籌保險費424.4627.郵電費413.1128.固定資產(chǎn)折舊費369.9629.印刷費375.7630.職工福利費97931.業(yè)務招待費152.4732.勞動保護費216.7633.修理費176.8334.咨詢費93.2735.其他976.34合計10,286.55i11,116.77#交強險分部損益表（地區(qū)分部）編報單位：永誠財產(chǎn)保險股份有限公司單位：萬元交強險分部損益表（業(yè)務分部）業(yè)務分部已賺保費賠款支出未決賠款準備金 提轉差

21、經(jīng)營費用分攤的投資 收益經(jīng)營利潤期初累計經(jīng)營 利潤期末累計經(jīng) 營利潤專屬費用分攤的共同 費用1234567= 1-sum (2:5) +689= 7+8家庭用車23,673.777,476.273,907.534,697.195,076.301,192.873,709.35-1,542.212,167.14非營業(yè)客車4,203.411,306.76609.58807.67872.86214.01820.55-250.39570.16營業(yè)客車3,359.501,664.58974.92715.69773.45150.89-618.25-595.60-1,213.85非營業(yè)貨車4,595.201,

22、836.341,039.80992.431,072.52207.62-138.27-246.05-384.32營業(yè)貨車9,626.262,320.171,730.192,138.302,310.88351.991,478.71-251.911,226.80特種車1,253.92639.03346.00253.09273.5275.20-182.52-180.28-362.80摩托車1,800.21510.38603.80363.31 ：392.63145.7875.8788.24164.11拖拉機675.86657.34274.48183.80198.6431.61-606.79-161.66

23、-768.45掛車p 608.57354.29305.26135.07145.9735.60-296.42-101.72-398.14合計49,796.7016,765.169,791.5610,286.5511,116.772,405.574,242.23-3,241.581,000.65編報單位：永誠財產(chǎn)保險股份有限公司報告期：200班度單位：萬元地區(qū)分部已賺保費賠款支出未決賠款準備 金經(jīng)營費用分攤的投資收 益經(jīng)營利潤期初累計經(jīng)營 利潤期末累計經(jīng)營 利潤專屬費用分攤的共同費 用1257=1-sum89= 7+8北京市3,742.751,188.31445.87993.96459.33104

24、.70759.97308.071,068.04上海市1,323.26594.4445.27275.65254.0571.62225.47-379.35-153.88廣東省3,902.86928.68651.69478.07882.85181.971,143.54-227.61915.93四川省5,010.671,557.941,187.84p490.831,177.39204.61801.28-49.19752.09湖北省2,828.201,286.56770.55630.84442.00118.66-183.09-522.25-705.34江蘇省3,214.742,150.98656.293

25、60.85789.68115.39-627.67-487.14-1,114.81浙江省2,379.171,344.76926.17223.68651.9888.51-678.91-460.87-1,139.78山東省3,808.031,287.74574.051,170.76770.67188.51193.32-304.61-111.29青島市301.0959.39118.9288.50202.7237.39-131.050.00-131.05福建省2,165.73891.77456.67395.58409.5669.1881.33-333.47-252.14遼寧省2,480.82771.80

26、689.45508.79487.74129.45152.49-59.8792.62深圳市1,115.73550.12140.5777.41174.8028.67201.50-304.99-103.49陜西省2,184.56686.98333.92867.51280.8698.93114.22-368.05-253.83山西省4,364.28889.78228.85721.82776.84190.971,937.96513.582,451.54云南省1,639.77352.35254.9796.56288.5947.93695.2313.26708.49內(nèi)蒙占自治區(qū)1,698.58626.739

27、3.85382.43246.3364.94414.18-172.50241.68黑龍江省2,002.68404.43586.12p823.56569.14166.64-213.93-132.88-346.81河北省3,207.95709.01846.511,063.411,289.74278.96-421.76-138.61-560.37天津市1,673.81342.98409.89369.19424.53107.58234.80-135.1099.70江四省114.239.7152.7843.2671.3218.13-44.710.00-44.71湖南省24.864.728.56111.64

28、52.424.86-47.620.00-47.62安徽省515.52116.87268.03158.08272.1360.90-238.690.00-238.69廠四省37.621.1919.0923.7484.2710.91-79.760.00-79.76河南省,59.797.9225.6530.4357.8216.16-45.870.00-45.87合計49,796.7016,765.169,791.5610,286.5511,116.772,405.574,242.23-3,241.581,000.65#永誠財產(chǎn)保險股份有限公司2008年度交強險專題財務報表附注永誠財產(chǎn)保險股份有限公司交

29、強險專題財務報表附注2008年12月31日一、公司基本情況永誠財產(chǎn)保險股份有限公司（以下簡稱 茶公司”）系于2004年9月10日獲中國保 險監(jiān)督管理委員會批準開業(yè)，總部設在上海。注冊資金 10億元人民幣；法定代表人：杜 林。本公司股東：華能資本服務有限公司、中國大唐集團公司、中國華電集團資本控股 有限公司、中國國電集團公司、中國電力投資集團公司、深圳能源投資股份有限公司、 國華能源投資有限公司、福建投資企業(yè)集團公司、云南電網(wǎng)公司、北方聯(lián)合電力有限責 任公司和信遠產(chǎn)業(yè)控股集團有限公司。本公司設立董事會、監(jiān)事會，股東大會是本公司最高權力機構；本公司實行總、分 公司制，總公司為一級法人；企業(yè)法人營業(yè)

30、執(zhí)照注冊號1000001003915 （4 - 2）。本公司經(jīng)營范圍：財產(chǎn)損失保險；責任保險；信用保險和保證保險；短期健康保險 和意外傷害保險；上述業(yè)務的再保險業(yè)務；國家法律法規(guī)允許的保險資金運用業(yè)務及經(jīng) 保監(jiān)會批準的其他業(yè)務。根據(jù)保監(jiān)會于2006年6月7日下發(fā)關于核準永誠財產(chǎn)保險股份有限公司等十家公 司經(jīng)營機動車交通事故責任強制保險業(yè)務資格的通知（保監(jiān)產(chǎn)險2006552號）之批準,本公司獲得經(jīng)營交強險業(yè)務的資格。二、編報依據(jù)按照中國保監(jiān)會制定的機動車交通事故責任強制保險業(yè)務單獨核算管理暫行辦法 和保險公司費用分攤指引，本公司制定并報保監(jiān)會備案的永誠財產(chǎn)保險股份有限公 司費用分攤實施辦法，以及

31、已審2008年度財務報表而編制。交強險的會計政策和其他 保險業(yè)務會計政策相同。為交強險設定單獨代碼，在財務、承保、理賠、再保等信息系 統(tǒng)中單獨記錄和處理。三、重要會計政策、會計估計的說明（一）公司執(zhí)行的會計準則和會計制度本公司執(zhí)行財政部于2006年2月15日頒布的企業(yè)會計準則-基本準則（財政部 令第33號）及財政部關于印發(fā)企業(yè)會計準則第 1號-存貨等38項具體準則的通知 （財會20063號）和2006年10月30日頒布的財政部關于印發(fā)企業(yè)會計準則-應用 指南的通知（財會200618號）（以下簡稱“新企業(yè)會計準則”）。（二）會計年度本公司交強險業(yè)務的會計年度自公歷 1月1日起至12月31日止。（

32、三）記賬本位幣本公司交強險業(yè)務以人民幣為記賬本位幣。（四）記賬基礎和計價原則本公司交強險業(yè)務的會計核算以權責發(fā)生制為記賬基礎。本公司一般采用歷史成本 作為計量屬性，當所確定的會計要素金額符合新企業(yè)會計準則的要求、能夠取得并可靠 計量時，可采用重置成本、可變現(xiàn)凈值、現(xiàn)值、公允價值計量。（五）應收款項本公司的壞賬確認標準為：對債務人破產(chǎn)或死亡，以其破產(chǎn)財產(chǎn)或遺產(chǎn)清償后，仍 然不能收回的應收款項；或因債務人逾期未履行其清償責任，且具有明顯特征表明無法 收回時經(jīng)本公司批準確認為壞賬。本公司采用備抵法核算壞賬損失。壞賬發(fā)生時，沖銷原已提取的壞賬準備。壞賬準 備不足沖銷的差額，計入當期損益。本公司對于非股

33、東按償付能力報告中認可資產(chǎn)的確認方法計提壞賬準備，對于應收 股東的保費不計提壞賬準備，具體如下：應收保費壞賬準備計提方法：賬齡（應收保費）計提比例（）3個月以內(nèi)（含3個月，卜同）3 - 6月20.006 - 12 月70.00一年以上100.00應收分保賬款壞賬準備計提方法:賬齡（應收分保賬款）計提比例（）9個月以內(nèi)（含9個月）9個月以上100.00（六）保險業(yè)務準備金（1）未到期責任準備金未到期責任準備金，是指本公司為尚未終止的非壽險保險責任提取的準備金，包括 保險公司為保險期間在一年以內(nèi)（含一年）的保險合同項下尚未到期的保險責任而提取 的準備金，以及為保險期間在一年以上（不含一年）的保險合

34、同項下尚未到期終止的保 險責任而提取的長期責任準備金。本公司未到期責任準備金按1/365法提取。資產(chǎn)負債表日，按照保險精算重新計算確定的未到期責任準備金金額與已提取的未到期責任準備金余額的差額，調(diào)整未到期責任準備金金額。(2)未決賠款準備金未決賠款準備金，是指本公司為非壽險保險事故已發(fā)生尚未結案的賠案提取的準備 金，包括已發(fā)生已報案未決賠款準備金、已發(fā)生未報案未決賠款準備金和理賠費用準備 金。本公司在非壽險保險事故發(fā)生的當期，按照保險精算確定的未決賠款準備金金額， 提取未決賠款準備金，并確認未決賠款準備金負債。已發(fā)生已報案未決賠款準備金，是指本公司為非壽險保險事故已發(fā)生并已向本公司 提出索賠、

35、尚未結案的賠案提取的準備金。本公司按最高不超過該保單對該保險事故所 承諾的保險金額，采用逐案估計法、案均賠款法等合理的方法謹慎提取已發(fā)生已報案未 決賠款準備金。已發(fā)生未報案未決賠款準備金，是指本公司為非壽險保險事故已發(fā)生、尚未向本公 司提出索賠的賠案提取的準備金。本公司采用鏈梯法、案均賠款法、準備金進展法及 bornhuetterfergusonfe中至少兩種方法進行謹慎評估。理賠費用準備金，指為尚未結案的賠案可能發(fā)生的費用而提取的準備金。其中：為 直接發(fā)生于具體賠案的專家費、律師費、損失檢驗費等而提取的為直接理賠費用準備金; 為非直接發(fā)生于具體賠案的費用而提取的為間接理賠費用準備金。直接理賠

36、費用與賠款一起評估、一起確認，即將已付理賠費用支出計入已決賠款中, 對應于已報案未支付的理賠費用計入已報案未決賠款準備金，而不單獨設置直接理賠費 用準備金科目。在評估間接理賠費用準備金時，首先根據(jù)經(jīng)驗數(shù)據(jù)合理估計理賠費用支出與賠款支 出的比例關系，然后以當期提取的已發(fā)生已報案未決賠款準備金和已發(fā)生未報案未決賠 款準備金為基礎，以分別對應的比例關系分別計算間接理賠費用準備金。本公司于每年年度終了，對未決賠款準備金進行充足性測試。按照保險精算重新計 算確定的相關準備金金額超過充足性測試日已提取的相關準備金余額的，按照其差額補 提相關準備金；按照保險精算重新計算確定的相關準備金金額小于充足性測試日已

37、提取 的相關準備金余額的，不調(diào)整相關準備金。(七)收入確認原則保費收入及分保費收入于保險合同成立并承擔相應保險責任，與保險合同相關的經(jīng) 濟利益能夠流入，并與保險合同相關的凈收入和成本能夠可靠地計量時予以確認。追償 款收入于取得收款權時確認。（八）賠款賠款包括本公司支付的賠款及在責任限額內(nèi)墊付或承諾支付的搶救費用。本公司承擔賠付保險金責任應收取的代位追償款，于確有證據(jù)表明與該代位追償款 有關的經(jīng)濟利益很可能流入本公司且該代位追償款的金額能夠可靠地計量時確認為追償 款，沖減當期賠款（九）保險保障基金根據(jù)保險保障基金管理辦法（保監(jiān)會令200416號），本公司的財產(chǎn)保險、意外 傷害保險和短期健康保險業(yè)

38、務，按自留保費的 1%提取保險保障基金。當本公司保險保障基金余額達到總資產(chǎn)的 6%時，不再提取保險保障基金。（十）墊付或承諾支付的搶救費用在責任限額內(nèi)實際墊付或承諾支付的搶救費用，作為當期的賠款支出。向致害人追 償?shù)目铐?，在確有證據(jù)表明能夠收回且其金額可以可靠計量時，作為當期的賠款的減項。（十一）手續(xù)費手續(xù)費為支付給代理人的費用，交強險手續(xù)費比例按每單不高于4%支付。（十二）營業(yè)稅金及附加營業(yè)稅就當年應稅保費收入按 5%的稅率征收。營業(yè)稅金附加包括城市維護建設稅 及教育費附加等，按營業(yè)稅的一定比例征收。四、資金管理方式和投資收益的分攤方法（一）資金管理方式本公司未采用單獨資金管理和單獨運用的方

39、式。（二）投資收益的分攤方法投資收益按實際可運用資金量的比例在交強險和其他保險業(yè)務之間進行分攤。各險種實際可運用的資金量=期初該險種實際可運用資金量+報告期該險種實際收 到的保費一報告期該險種實際支付的賠款。某險種分攤比例=該險種實際可運用的資金量 /全部險種實際可運用的資金量之和。某險種分攤的投資收益=該險種的分攤比例 m寺分攤的投資收益。五、共同費用的分攤辦法共同費用指不是專為經(jīng)營交強險發(fā)生的，不能全部歸屬于交強險的費用。共同費用 按本公司向保監(jiān)會報備的費用分攤辦法進行分攤。六、報告期內(nèi)發(fā)生和累計發(fā)生的實際墊付以及以承諾支付方式墊付的搶救費用金 額及追償情況本公司本報告期內(nèi)發(fā)生實際墊付的搶

40、救費用金額為18,698.00元，累計發(fā)生的實際墊付的搶救費用金額為18,698.00元，追償0元。七、或有負債本公司無對外保證、擔保形成的或有負債。八、預計負債本公司無對外保證、擔保形成的預計負債。九、可供出售金融資產(chǎn)對于公允價值能夠可靠計量的金融資產(chǎn)，本公司將其直接指定為可供出售金融資產(chǎn)。 可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動形成的利得或損失，除減值損失和外幣貨幣性金融資產(chǎn) 形成的匯兌損益外，直接計入所有者權益，在該金融資產(chǎn)終止確認時轉出，計入當期損 血0參照與投資收益的分攤方法分攤給交強險的可供出售金融資產(chǎn)公允價值變動形成的 凈利得為-2,731.72萬元。十、報表主要項目注釋(金額單位：人民幣

41、萬元)1.應收保費賬齡期末余額期初余額金額比例(%)壞賬準備金額比例(%)壞賬準備3個月以內(nèi)2,539.88100.002,722.81100.00合計2,539.88100.002,722.81100.002.預付賠款賬齡期末余額期初余額金額比例(%)金額比例()1年以內(nèi)128.48100.0045.34100.00合計128.48100.0045.34100.003 .未到期責任準備金、未決賠款準備金項目期末余額期初余額未到期責任準備金36,151.8118,970.81未決賠款準備金16,558.886,767.32其中：已發(fā)生未報告未決賠款準備金5,568.303,434.254 .應

42、交稅金項 目適用稅率期末余額期初余額營業(yè)稅5%285.18250.92城建稅7%19.9617.31其他8.5617.26合計313.70285.495 .已賺保費(1)項目分類項目本期數(shù)上期數(shù)保費收入66,977.7033,070.59提取未到期責任準備金36,151.8118,970.81轉回未到期責任準備金18,970.815,541.92合計49,796.7019,641.70(2)分業(yè)務保費收入項 目本期數(shù)上期數(shù)1.家庭用車30,584.3316,265.472.非營業(yè)客車5,258.912,855.363.營業(yè)客車4,659.992,170.774.非營業(yè)貨車6,461.872,9

43、39.685.營業(yè)貨車13,922.864,653.646.特種車1,647.921,095.977.摩托車2,365.582,010.738.拖拉機1,196.79552.679.掛車879.45526.30合計66,977.7033,070.596 .賠款(1)項目分類項目本期數(shù)上期數(shù)賠款支出16,765.164,299.59提取未決賠款準備金16,558.886,767.32其中：提取已發(fā)生未報告未決賠款準備金5,568.303,434.25轉回未決賠款準備金6,767.32563.43合計26,556.7210,503.48(2)分業(yè)務賠款支出業(yè)務分部本期數(shù)上期數(shù)1.家庭用車7,476.272,137.032.非營業(yè)客車1,306.76409.193.營業(yè)客車1,664.58470.984.非營業(yè)貨車1,836.34363.145.營業(yè)貨車2,3