8000頭肉牛深加工擴建項目可行性研究報告

1、目錄第一章 總論 錯. 誤！未定義書簽1.1 項目名稱 錯. 誤！未定義書簽1.2 項目法人及法人代表 錯. 誤！未定義書簽1.3 項目建設地點 錯. 誤！未定義書簽1.4 報告編制單位 錯. 誤！未定義書簽1.5 可行性研究報告編制依據(jù) 錯誤！未定義書簽1.6 項目基本情況 錯. 誤！未定義書簽1.7 綜合評價和論證結(jié)論 錯. 誤！未定義書簽1.8 主要經(jīng)濟技術(shù)指標表 錯. 誤！未定義書簽第二章 項目建設背景及必要性 錯誤！未定義書簽2.1項目實施背景 錯. 誤！未定義書簽2.2 項目實施的必要性 錯. 誤！未定義書簽第三章 建設條件及項目選址 錯誤！未定義書簽3.1建設條件錯. 誤！未定義

2、書簽3.2項目選址錯. 誤！未定義書簽第四章 企業(yè)生產(chǎn)現(xiàn)狀及環(huán)境保護現(xiàn)狀 錯誤！未定義書簽4.1 企業(yè)生產(chǎn)現(xiàn)狀 錯. 誤！未定義書簽4.2 企業(yè)環(huán)境現(xiàn)狀 錯. 誤！未定義書簽第五章 項目技術(shù)方案及設備選型 錯誤！未定義書簽5.1 工藝技術(shù)方案 錯. 誤！未定義書簽第六章 總平面布臵 錯. 誤！未定義書簽6.1 總平面布臵原則 錯. 誤！未定義書簽6.2 總平面布臵方案 錯. 誤！未定義書簽第七章 環(huán)境及社會影響評價 錯誤！未定義書簽7.1主要污染源錯. 誤！未定義書簽7.2 主要污染物產(chǎn)生的量及治理措施 錯誤！未定義書簽7.3綠化錯. 誤！未定義書簽7.4 環(huán)境影響評價 錯. 誤！未定義書簽第

3、八章 節(jié)能設計 錯. 誤！未定義書簽8.1必要性錯. 誤！未定義書簽8.2節(jié)能設計原則 錯. 誤！未定義書簽8.3節(jié)能措施錯. 誤！未定義書簽8.4節(jié)水措施錯. 誤！未定義書簽8.5 技改后的節(jié)能效果 錯. 誤！未定義書簽第九章 勞動安全、衛(wèi)生及消防 錯誤！未定義書簽9.1勞動安全錯. 誤！未定義書簽9.2消防錯. 誤！未定義書簽第十章 項目管理及實施計劃 錯誤！未定義書簽10.1 項目實施領(lǐng)導小組 錯. 誤！未定義書簽10.2項目管理 錯. 誤！未定義書簽10.3項目實施計劃錯. 誤！未定義書簽第十一章 招投標方案 錯. 誤！未定義書簽11.1 基礎設施建設項目招標范圍及招標組織形式 .錯誤

4、！未定義書簽11.2 投標、開標、評標和中標程序 錯誤！未定義書簽11.3 評標委員會的人員組成和資質(zhì)要求 錯誤！未定義書簽第十二章 投資估算與資金籌措 錯誤！未定義書簽12.1投資估算 錯. 誤！未定義書簽12.2 資金籌措 錯. 誤！未定義書簽第十三章 經(jīng)濟效益評價 錯. 誤！未定義書簽13.1財務評價說明錯. 誤！未定義書簽13.2產(chǎn)品成本 錯. 誤！未定義書簽13.3 經(jīng)營收入與稅金 錯. 誤！未定義書簽13.4利潤及分析錯. 誤！未定義書簽13.5清償能力分析錯. 誤！未定義書簽13.6 現(xiàn)金流量分析 錯. 誤！未定義書簽13.7 不確定性分析 錯. 誤！未定義書簽13.8 財務評價

5、結(jié)論 錯. 誤！未定義書簽第一章總論1、 1 項目單位基本情況1.1.1 概況項目名稱： * 縣 8000 頭肉牛深加工擴建項目項目單位： * 挑戰(zhàn)食品有限公司 所有制形式：民營有限公司* 挑戰(zhàn)食品有限公司，是由天津挑戰(zhàn)飼料有限公司董事長 * 先生主要出資，在收購原 * 縣肉類聯(lián)合加工廠的基礎上，于 2006 年 12月成立的，公司占地 50 畝，是一家以屠宰加工牛、羊、禽肉類產(chǎn) 品為主的民營企業(yè)，是 * 市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。目前，公司已合法經(jīng)營2年，達產(chǎn)率為72.5 %。肉牛生產(chǎn)基地已 獲得* 省畜牧獸醫(yī)局無公害畜產(chǎn)品產(chǎn)地認定證書；牛肉產(chǎn)品獲得農(nóng) 業(yè)部農(nóng)產(chǎn)品質(zhì)量安全中心無公害農(nóng)產(chǎn)品證書。

6、2008 年國家有機食品 認證機構(gòu)專家，對有機飼草種植基地、養(yǎng)殖基地、有機生產(chǎn)技術(shù)規(guī) 程、有機認證申請文件，進行驗收審核，于 2008年12月 28日正式 通過。有機食品在國內(nèi)特別是國際市場享有極高的聲譽，通過對牛 肉知名品牌的培育，增加了牛肉產(chǎn)品的科技含量，提高了企業(yè)知名 度，其牛肉系列產(chǎn)品在國內(nèi)、國際市場深受客戶好評。最近，公司 與“約旦薩法日尼貿(mào)易有限公司”簽訂了長期出口精品分割牛肉的 合同，每個批次 15 個集裝箱 330 噸 , 其效益非?？捎^，企業(yè)發(fā)展前景良好。公司實行現(xiàn)代企業(yè)管理制度，實行董事長領(lǐng)導下的總經(jīng)理負責 制，現(xiàn)有職工 180人，大專以上學歷 35人，高職 2 人，中職

7、7 人。 其中：管理人員 15 人，技術(shù)人員 5 人，銷售人員 10 人，生產(chǎn)人員 150 人。人員分配結(jié)構(gòu)基本合理，并能滿足現(xiàn)有生產(chǎn)任務的完成。1.1.2 財務狀況：到 2008 年底，企業(yè)資產(chǎn)總額 5252 萬元，固定資產(chǎn) 3838 萬元， 流動資產(chǎn) 489 萬元，凈資產(chǎn) 4351萬元；負債總額 901 萬元，所有者 權(quán)益 4351萬元；銷售收入 1060 萬元；凈利潤 11萬元；凈資產(chǎn)收益 率 0.25%；投資回報率 0.58%，資產(chǎn)負債率 17.16%。1.1.3 法人代表基本情況企業(yè)法人代表 * ，取得碩士學位。曾任正大集團上海大江公司 技術(shù)員；四川省瀘州市飼料公司副經(jīng)理；四川省瀘州

8、財貿(mào)經(jīng)濟委員 會副主任；北京挑戰(zhàn)集團企業(yè)部經(jīng)理；天津挑戰(zhàn)飼料有限公司總經(jīng) 理、董事長； 2006 年 12月為主要出資收購 * 縣肉類聯(lián)合加工廠， 組 建“ * 挑戰(zhàn)食品有限公司” ，并任董事長。駕馭管理企業(yè)能力優(yōu)秀， 業(yè)績突出，社會形象及誠信度良好。1.2 項目建設方案1.2.1 項目名稱： * 縣肉牛深加工擴建項目建設性質(zhì)：擴建建設地點： * 省* 縣* 鎮(zhèn)北安路 208 號1.2.2 項目建設規(guī)模及產(chǎn)品方案* 挑戰(zhàn)食品有限公司 2006 年底建設安裝了國內(nèi)先進肉牛加工 生產(chǎn)線一條；設計年生產(chǎn)精品分割牛肉 1900噸、副產(chǎn)品 950 噸。前期主要建設內(nèi)容：肉牛屠宰加工車間改擴建 910 平

9、方米，牛 肉分割加工區(qū)新建筑面積 1230平方米，排酸車間改擴建 330 平方米， 1200噸冷庫及制冷系統(tǒng)大修和改造； 6660 平米廠區(qū)拆遷建設及綠化， 辦公生活園區(qū)改擴建 1860 平方米；引進先進肉牛分割設備一套及其 它配套設施建設等。1.2.3 擴建工程的技術(shù)、設備及主體工程屠宰加工技術(shù)，主要采用先進的機械化流水生產(chǎn)加工技術(shù)，用 傳統(tǒng)生產(chǎn)加工技術(shù)與現(xiàn)代生產(chǎn)技術(shù)相結(jié)合， 是提高產(chǎn)品的科技含量， 確保食品安全的重要保證。主要設備及數(shù)量見附表建設期限 6 個月1.3 投資結(jié)構(gòu)及資金來源 由于市場業(yè)務的不斷擴展，根據(jù)企業(yè)實際需要，需對排酸庫、 污水、污物處理設施進行擴建和增臵部分設備。擴建項

10、目總投資： 840 萬元。項目建設資金 306 萬元（固定資產(chǎn)276 萬元，不可預見費 15 萬元，項目前期費用 10 萬元，培訓費 20 萬元）。流動資金 534 萬元。表 1.3 1 固定資產(chǎn)投資表項目名稱單位數(shù)量金額（萬元）備注1、排酸庫平方米14072含急凍庫保溫700 m22、附屬設備臺套5563不可預見費154、污水污物處理工程沉淀池個668土建平方米80給排水、加藥間設備臺套1065合計276資金來源：企業(yè)自籌 720萬元，用于項目建設186萬元，流動 資金534萬元。申請國家財政和地方財政補助資金120萬元。1.4項目效益生態(tài)效益：項目對污水、污物處理設施的建設，年可處理屠宰廢

11、水及生活廢水46125噸，廢棄物1500噸，年可消除CO（耗氧量）10.3噸，所有屠宰廢水及生活廢水，經(jīng)處理后均能達標排放，消除 了廢水對飲用水源的威脅，對保護地表水資源將起到重要作用。經(jīng)濟效益：該項目的建設，對完善牛肉出口加工設備，保證牛肉產(chǎn)品質(zhì)量，圓滿完成出口任務，將起到重要作用；以滿足國內(nèi)和國際市場的需求；項目全部建成投產(chǎn)后，年屠宰肉牛8000頭，主要技術(shù)經(jīng)濟指標項目達產(chǎn)后，年產(chǎn)精品牛肉1900噸、副產(chǎn)品950噸，銷售收入5605萬元。利潤385.7萬元、稅收122萬元。投資利潤率：45.9%財務內(nèi)部收益率（ FIRR）： 38%全部投資回收期： 3.96 年（含建設期 1 年）。社會效

12、益： 2009 年繼續(xù)扶持 5 個大型專業(yè)養(yǎng)?；?，年出欄肉 牛 6000頭; 扶持農(nóng)民養(yǎng)殖戶 600戶，平均每戶飼養(yǎng)肉牛 5頭, 年出欄 肉牛 3000頭,人均增加純收入 442 元。對帶動當?shù)匦竽翗I(yè)發(fā)展，完 善農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條，增加當?shù)刎斦杖牒娃r(nóng)民增收，將發(fā)揮重要作用， 具有良好的經(jīng)濟效益和社會效益。1.5 可行性研究報告編制依據(jù) . 財政部關(guān)于調(diào)整農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金若干投入比例的規(guī)定 . 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項目和資金管 理實用讀本 .1999 年農(nóng)業(yè)部、建設部關(guān)于農(nóng)業(yè)項目經(jīng)濟評價實用手冊 第二版 . 國家計委及建設部建設項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)（1993） . 國家 20

13、03 年農(nóng)業(yè)部 優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域規(guī)劃（ 2003 2007） .*省農(nóng)牧業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展規(guī)劃（2004） .* 縣“十一五”發(fā)展規(guī)劃1.6 綜合評價和論證結(jié)論 . 綜合評價 項目的建設是農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化結(jié)構(gòu)調(diào)整、農(nóng)民達小康的關(guān)鍵環(huán)節(jié)； 是生態(tài)建設退耕還草舍飼養(yǎng)殖業(yè)的需要；是“一產(chǎn)”種植業(yè)與養(yǎng)殖 業(yè)優(yōu)勢互補的需要；對推進養(yǎng)殖業(yè)產(chǎn)業(yè)化程度意義重大。項目的建設對促進當?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化進程，發(fā)展農(nóng)村經(jīng)濟，提高 農(nóng)民收入（人均純收入增長13.8%），與市場價格相比讓利給農(nóng)民10-15%，項目具有科學的發(fā)展觀與經(jīng)濟合理性。該項目是農(nóng)業(yè)生態(tài)型建設，無環(huán)境污染。 . 論證結(jié)論該項目實施后，將建成的完整畜禽屠宰加工廠。用品牌來

14、拉動 市場，幫助農(nóng)民擴大銷售渠道，起到豐富當?shù)剞r(nóng)產(chǎn)品市場作用，可 極大地提高當?shù)氐酿B(yǎng)殖資源利用率，帶來可觀的經(jīng)濟效益和良好的 社會效益。對企業(yè)增效農(nóng)民增收，構(gòu)建和諧社會，創(chuàng)造優(yōu)美的環(huán)境， 保護生態(tài)環(huán)境都具有重要的意義。 . 制約因素及解決方案存在的主要問題是傳統(tǒng)養(yǎng)殖習慣科技含量低，造成養(yǎng)殖利潤較 大空間的無效化。應建立具有一定規(guī)模的養(yǎng)殖示范基地和一批養(yǎng)殖 專業(yè)戶，采用公司加基地帶農(nóng)戶的養(yǎng)殖加工模式，防止企業(yè)斷續(xù)生 產(chǎn)的問題。建立強大的營銷網(wǎng)絡和培養(yǎng)一批經(jīng)營管理人才，促進公 司壯大發(fā)展，真正起到農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)的作用。請國家、省、 市、縣給予企業(yè)大力扶持，在資金技術(shù)方面給予重點支持與傾斜。 加

15、強綠色有機食品培育，提高產(chǎn)品的科技含量。創(chuàng)造知名品牌，努 力開拓國際市場。第二章 項目背景及必要性2.1 項目建設背景從國家“十一五”計劃出臺到連續(xù)幾個中央 1 號文件，都體現(xiàn) 了對三農(nóng)問題的重視和政策傾斜，這個階段正是農(nóng)業(yè)龍頭企業(yè)發(fā)展 的大好時機。 * 縣地理位臵優(yōu)越，具有得天獨厚的條件，在各級 政府領(lǐng)導引導和支持下，為項目發(fā)展提供了良好機遇。中共“十六大”報告指出，我國已進入全面建設小康社會、加 快推進社會主義現(xiàn)代化新的發(fā)展階段。 占總?cè)丝?80%以上的農(nóng)民達小 康的問題，是我國建設小康社會的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化調(diào)整是解 決“三農(nóng)”問題的主要途徑之一。利用地域優(yōu)勢發(fā)展優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)，是 產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)

16、調(diào)整的核心內(nèi)容。農(nóng)業(yè)部優(yōu)勢農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域規(guī)劃 ( 2003-2007 )中， * 省是肉牛生產(chǎn)的優(yōu)勢區(qū)域。發(fā)展目標是與其 他 5 個優(yōu)勢區(qū)共同建成具有國際競爭能力的肉牛產(chǎn)業(yè)帶，結(jié)合無規(guī) 定疫病區(qū)建設，把中原和東北等地建成我國牛羊肉主要出口基地。由于我國勞動力成本較低，牛羊肉價格較低，加入WTO后，盡管由于關(guān)稅降低，進一步降低進口牛肉和羊肉的價格，但是我國牛肉生 產(chǎn)仍然具有明顯的比較優(yōu)勢，是世界第一大牛肉生產(chǎn)國。 2006年牛 肉總產(chǎn) 1208 萬噸，比上年有較大幅度的增加。期未牛存欄率出欄率 已接近世界平均水平。近年來，由于收入提高和消費結(jié)構(gòu)變化，國內(nèi)市場對牛肉的需 求增加，特別是小牛肉價格持續(xù)上

17、漲，帶動了我國牛肉生產(chǎn)的迅速 發(fā)展，隨著近兩年國內(nèi)肉類消費結(jié)構(gòu)的變化、國際市場的恢復，牛 肉產(chǎn)品的市場需求空間較大，產(chǎn)品價格較高且穩(wěn)中有升，生產(chǎn)效益 良好，因此農(nóng)民的生產(chǎn)積極性很高。同時，各級政府將加快發(fā)展優(yōu) 質(zhì)草畜作為畜牧結(jié)構(gòu)調(diào)整的重點，從而使我縣肉牛生產(chǎn)進入了良性 增長期。 2002-2008 年飼養(yǎng)牛的效益較好。 一些地區(qū)飼養(yǎng)一頭牛純收 益近千元，肉牛短期育肥每頭平均獲利 400-600 元，國家于 2001 年 頒布了禁牧政令，全面實施舍飼養(yǎng)殖。農(nóng)區(qū)養(yǎng)殖業(yè)得到大幅度發(fā)展， 增加了農(nóng)民收入，提高了養(yǎng)殖積極性。同時，也給肉類加工企業(yè)帶 來了巨大的商機。項目區(qū)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營發(fā)展現(xiàn)狀 本項目將

18、利用本縣產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整發(fā)展肉牛的有利條件，抓住有 利時機，迅速發(fā)展。項目區(qū)內(nèi)現(xiàn)在無大型龍頭企業(yè)進駐，活畜收購 僅限于小商小販，無生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模，嚴重制約著當?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā) 展和龍型經(jīng)濟的形成。2.2 項目建設的必要性1、項目建設是調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、農(nóng)民增收的需要 農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整是我國促進農(nóng)業(yè)發(fā)展、提高農(nóng)民收入比較有 效的措施，農(nóng)產(chǎn)品產(chǎn)后加工和銷售環(huán)節(jié)薄弱，是制約農(nóng)民豐產(chǎn)不豐 收的主要因素。 完善肉類加工和銷售對產(chǎn)業(yè)將起著主要的促進作用。該項目的建設，對完善當?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條，保進農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng) 營，培育狀大優(yōu)勢主導產(chǎn)業(yè)，提高農(nóng)民收入，促進畜牧養(yǎng)殖業(yè)健康、 持續(xù)發(fā)展，將起到重要作用。2、項目建設是企業(yè)

19、提高經(jīng)濟效益、滿足市場的需要 前期工程竣工投產(chǎn)， 在實際生產(chǎn)經(jīng)營過程中， 特別是與約旦 “薩 法日尼貿(mào)易投資有限公司”簽訂了長期出口牛肉供貨合同，由于沒 有二次排酸能力， 達不到外商對產(chǎn)品的要求 , 所以擴建二次排酸庫是 圓滿完成出口任務的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。另外，急凍庫保溫性能差，需做保 溫 700 平方米，部分生產(chǎn)加工設備不符合出口產(chǎn)品的要求，需補充、 增臵部分設備。為確保出口任務的完成，滿足國內(nèi)外市場需求，項 目的建設是非常必要的。3、治理污染、保護環(huán)境是我國基本國策的要求 污水、污物治理是該項目建設的主要內(nèi)容， * 挑戰(zhàn)食品公司成 立后，雖對原廠的排污設施進行了改造，但按國家“十五”計劃和 20

20、10 年遠景規(guī)劃可持續(xù)發(fā)展戰(zhàn)備目標的要求相距甚遠，隨著人民生 活水平的提高，綠色無污染食品成為人民生活所需，我縣畜禽養(yǎng)殖 日較發(fā)達，屠宰加工原料豐富，為使屠宰行業(yè)合理、規(guī)范、有序健 康發(fā)展，企業(yè)在發(fā)展的同時最大限度的減少對環(huán)境的影響，促進 * 縣環(huán)境、經(jīng)濟的快速、協(xié)調(diào)發(fā)展。防止水體污染、破壞環(huán)境，給廣 大職工及附近居民營造一個優(yōu)美、舒適的工作、生活環(huán)境，對屠宰 廢水中的有害污染物進行規(guī)范化、標準化的治理，是十分必要的和 迫切的。4、項目的建設是人民生活和市場的需要 我國乃至國際，對牛羊肉的消費占肉類消費的比例在大幅度地 提高。這主要是由于牛羊肉含脂低、蛋白高，且具有“補”的功能。 市場需求就是

21、商機，較低的消費占有率表明市場潛力是巨大的。該 項目的建設可以持續(xù)、穩(wěn)定、安全地滿足市場和人民的需求。第三章 建設條件3.1 項目區(qū)概況3.1.1 建設地點選擇建設單位購買了 * 縣肉聯(lián)廠，位于 * 縣城北面。水電路三通， 很適合項目建設。位 臵: *縣 * 鎮(zhèn)北安路周圍環(huán)境 :東 : 隆張公路西 : 耕地南 : 華豐種業(yè)北 : 耕地占地面積： 49.525 畝( 33016.4 萬平方米)3.1.2 自然條件選址環(huán)境狀況選址西、南、西北三面開放 , 經(jīng)文物、電信等有關(guān)部門勘查地下 沒有古文物和供電、通訊電纜，地上無高壓線路通過，周圍無有害 物質(zhì)排放，無大噪聲源生產(chǎn)企業(yè)，生態(tài)環(huán)境良好。選址自然

22、概況氣象條件：* 縣屬北溫帶大陸性季節(jié)風氣候 , 冬季寒冷干燥 , 夏季溫熱多 雨。根據(jù) * 縣氣象站實測統(tǒng)計資料各氣象特征分述如下：(1) 氣溫：一月份氣溫最低，月平均氣溫-11.9 C,極端最低 氣溫-29 C,七月份氣溫最高，月平均氣溫22.1 C,極端最高氣溫41 C。（2）降水、氣壓：年平均降水量 508.4 毫米, 最大降雨量 696.8 毫米,最大積雪厚度 27.0 厘米, 基本雪壓 0.3 百帕,年平均大氣壓 951.0 百帕。（3）風向、風力：最大風速 32 米/秒，年平均風速 3.12 米/ 秒, 主導風向為西南風。（4）濕度：年最熱月平均相對濕度為 57%。（ 5）日照：

23、年照時數(shù) 2463.6 小時。（6）無霜期：無霜期約為 125天。 地質(zhì)、地貌、地震烈度：（ 1 ）項目選址勘查區(qū)水文地質(zhì)條件簡單，地下水埋藏較深，鉆 探控制范圍內(nèi)地下水 7 米以下?？h城城防壩和張隆線（省道）攔護 不會受洪水沖淹。（2） 本區(qū)地震烈度按 VI 度設防。（3） 從已建工程地質(zhì)勘察資料看巖土工程條件較好I 層粉砂： 0.8 3.0mII 層中砂、厚度 2.2-5.6mIII 層粉土 1.4-5.2mIV 層中砂 0.5-0.8m層次分明 ，承載力標準值 fk=95kpa3.1.3 社會經(jīng)濟狀況* 縣是農(nóng)業(yè)大縣，全縣總面積 5473 平方公里，耕地總面積達到67.2 萬畝（其中水田

24、 23 萬畝），山場 720 萬畝，全縣人口 42.6 萬人， 其中農(nóng)業(yè)人口 36 萬人。 * 縣是國家貧困縣，位于 * 省東部深山區(qū)， 國土面積 5497平方公里，人口密度 75.6 人/平方公里 ,是*省第三 大縣。轄 25個鄉(xiāng)縣， 362個行政村， 2251個自然村，二 00八年末 全縣總戶數(shù) 12 萬戶，總?cè)丝?43.57 萬人，地區(qū)生產(chǎn)總值 55.3 億元。 全縣財政收入 8.4 億元，農(nóng)民人均純收入 3200 元，城鄉(xiāng)居民可支配 收入 10831 元。3.1.4 本行業(yè)及關(guān)聯(lián)產(chǎn)業(yè)發(fā)展狀況 我縣有著悠久的養(yǎng)殖歷史，特別是養(yǎng)牛業(yè)發(fā)展得到了縣、鄉(xiāng)政 府的高度重視和支持，農(nóng)民養(yǎng)牛的積極性也

25、非常高，隨著農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè) 結(jié)構(gòu)的調(diào)整的不斷深入， * 縣委、政府將畜牧產(chǎn)業(yè)化發(fā)展確定為 “一 大一小”（一大指牛，一小指獺兔養(yǎng)殖）的工作重點，公司采取向養(yǎng) 殖戶提供優(yōu)良品種，然后進行科學培訓與技術(shù)指導相結(jié)合，免費為 他們提供技術(shù)支持和技術(shù)服務，通過與各養(yǎng)殖戶簽訂商品回收合同 的方式形成了“公司 +基地+養(yǎng)殖戶”的生產(chǎn)經(jīng)營模式。 2008 年公司 通過了 * 省無公害產(chǎn)品產(chǎn)地認證。 2008 年公司又被 * 省政府認定為 省級扶貧龍頭企業(yè)。全縣年牛飼養(yǎng)量 38 萬頭，年出欄 16 萬頭，黃牛改良、良種繁 育、防疫滅病體系健全3.2 項目建設的優(yōu)劣勢分析3.2.1 政策、資源、市場、科技、基礎設施條件

26、等政策優(yōu)勢：“十六大”召開后，農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民的富裕問題更加明確，并提出了小康的目標。 * 省是國家 2005-2009 年的肉 用牛產(chǎn)業(yè)優(yōu)勢發(fā)展區(qū)。資源優(yōu)勢： * 縣是農(nóng)業(yè)大縣，全縣總面積 5473 平方公里，耕地 總面積達到 67.2 萬畝（其中水田 23 萬畝），山場 720萬畝年產(chǎn)糧食 25 萬噸，秸桿產(chǎn)量 25 萬噸，利于養(yǎng)牛業(yè)的發(fā)展。市場優(yōu)勢：原材料市場有保證，企業(yè)已拓展了京、津、滬、港、 澳主要國內(nèi)市場以及約旦、伊朗中東地區(qū)市場?？萍純?yōu)勢： * 縣是北京農(nóng)業(yè)大學、中國農(nóng)科院的農(nóng)業(yè)示范基地 基礎設施條件：交通: 西南東三面臨城市街道，交通便利 ,施工作業(yè)面寬。供水: 項目選址內(nèi)有

27、城鎮(zhèn)自來水管網(wǎng)， 臨河，施工建設可用河水 , 供水條件可滿足工程建設及正常運行用水。項目運行用水水源為城 網(wǎng)自來水，符合生活飲用水衛(wèi)生標準 。排水: 雨污分流制，污水經(jīng)處理達標后排入城鎮(zhèn)管網(wǎng)，加蓋邊溝 作為主要排水渠道 , 距工程地幾十米。供電:企業(yè)變壓器200KVA臺，供電設備齊全，可滿足建設及 運行使用需要。電信: 選址內(nèi)有電信網(wǎng)絡、傳真電話，縣內(nèi)有移動網(wǎng)、聯(lián)通網(wǎng)均 可使用。供熱：縣城集中供熱網(wǎng)已投入使用3.2.2 主要障礙因素及解決方案1、主要障礙因素 肉用牛品種的改良；隨著市場發(fā)展，當?shù)厝庥门５闹饕贩N 已不能滿足快速養(yǎng)殖業(yè)的需要，應加以改良。 養(yǎng)殖習慣需進一步改進；由放牧到養(yǎng)殖的過渡

28、，需要進行高 投入的集約化生產(chǎn)。 產(chǎn)品市場化的標準的制定；把市場需求的標準轉(zhuǎn)化為企業(yè)生 產(chǎn)的標準是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的根本所在。2、解決方案 結(jié)合農(nóng)牧局引進種牛項目工作的開展，加快本地肉牛改良。 企業(yè)可布點示范集約化生產(chǎn)的優(yōu)勢，以點帶面，整體發(fā)展。 企業(yè)加強與科研單位的合作，制定企業(yè)生產(chǎn)標準。三、風險與控制1 原料供應風險： 風險：由于企業(yè)建設規(guī)模較大，可能會形成原料供應不足，無 法組織正常生產(chǎn)，生產(chǎn)設備利用率低，開工不足。對策：A 和牧農(nóng)大戶簽訂回收合同，可保障部分牛源供應。B 和大的經(jīng)紀人簽訂肉牛收購合同，搞訂單式、合作經(jīng)營式C 部分產(chǎn)品搞深加工，延長產(chǎn)品鏈，提高產(chǎn)值，增加附加值， 同時在當?shù)?/p>

29、也形成錯位經(jīng)營，回避低級競爭。2 行業(yè)風險：由于近一階段全球爆發(fā)禽流感，對雞行業(yè)影響很大，同樣牛羊也有可能爆發(fā)口蹄疫，影響整個行業(yè)。對策： A 屠宰控制規(guī)模，分割車間規(guī)?？山ù笠稽c，增加通用 性。B. 冷庫可擴建大一點，保證合理儲藏和周轉(zhuǎn)，可做一些反差。3 政策風險：國家宏觀經(jīng)濟政策，產(chǎn)業(yè)政策，金融政策等的調(diào) 控對公司都會有影響。對策：肉牛項目是縣政府重點扶植項目，公司立項時就應目標 定位龍頭企業(yè)，得到政府重視和多項政策優(yōu)惠，得到保護以化解風 險。第四章 市場分析與銷售方案4.1 市場分析4.1.1 項目產(chǎn)品市場供求情況1. 市場現(xiàn)狀：近幾年我國肉牛產(chǎn)業(yè)持續(xù)發(fā)展，產(chǎn)量和價格逐 年遞增， 200

30、8 年產(chǎn)量比去年增長 9.31%，主產(chǎn)區(qū)價格增長 11%，主銷 區(qū)價格增長 13%。 2008 年全國牛肉產(chǎn)值約 1200 億元，銷量排名靠前 的是：長春皓月， * 福成，科爾沁牛業(yè)，北大荒牛業(yè)，等前十名產(chǎn) 值總和 70-80 億元，可以看出強勢品牌并不明顯，生產(chǎn)集中度不高， 相當分散，為大企業(yè)發(fā)展留出了廣闊空間。2. 市場預測：由于政府的推動，出臺多項優(yōu)惠政策，加大飼 養(yǎng)小區(qū)建設和肉牛改良扶持力度，肉牛出欄量會穩(wěn)步提高；同時由 于牛肉價格穩(wěn)步提升，會使農(nóng)民養(yǎng)殖積極性提高，增大了肉牛產(chǎn)量； 消費者生活水平提高，對牛肉需求加大，銷售價格會穩(wěn)步提升，同 時也拉動產(chǎn)業(yè)發(fā)展；各地紛紛建立龍頭企業(yè)，對行

31、業(yè)形成帶動，產(chǎn) 能，產(chǎn)值不斷提升。由于糧食和飼料價格較平穩(wěn)，肉類價格也較穩(wěn) 定。綜合：預測 2009 年牛肉市場產(chǎn)銷兩旺，量價齊升，穩(wěn)步推進。3 競爭力預測：由于公司是一個新組建的企業(yè)，初期會遇到 的困難是：肉牛收購；產(chǎn)銷對接；品牌樹立；人力資源。優(yōu)勢：母 公司有多年資本運作和企業(yè)管理經(jīng)驗；有先進的經(jīng)營理念和創(chuàng)新的 管理機制；有多年積累的社會資源。我們堅持市場第一原則，首當 其沖樹立品牌形象，第一個兩年做到區(qū)域知名品牌，第二個兩年做 到全國知名品牌，提高競爭力，使企業(yè)盡快走上快速發(fā)展軌道。4 市場風險與對策：由于公司是新組建成立，可能會遇到 產(chǎn)品不被市場所接受問題。對策：我們本著先作市場后作工

32、廠的原 則，提早做好市場策劃，制定多套營銷方案，做好產(chǎn)品組合，搞訂 單銷售，化解市場分險。培養(yǎng)一支優(yōu)秀營銷隊伍，做好新老業(yè)務搭 配。細分市場，細分產(chǎn)品，做到產(chǎn)品最大程度的符合客戶需求。4.1.2 產(chǎn)品市場競爭優(yōu)勢分析企業(yè)的競爭優(yōu)勢是優(yōu)質(zhì)的地區(qū)原料資源、 精細分割的達標產(chǎn)品、 合格的加工環(huán)境和優(yōu)良設備和巨大的消費市場。4.2 營銷策略、方案、模式1. 產(chǎn)品標準：QS09001質(zhì)量體系；HACCP安全體系；清真食 品標準；綠色無公害食品標準；出口食品衛(wèi)生標準。2 . 銷售A. 品牌戰(zhàn)略：打造優(yōu)質(zhì)肉牛品牌，用足產(chǎn)地區(qū)域優(yōu)勢，建立聯(lián)想平臺， * 古老文化融入產(chǎn)品之中，塑造企業(yè)形象，打造知名品 牌。品牌

33、承諾：優(yōu)質(zhì)，安全。品牌風格：品牌建設步驟：地方品牌 - 區(qū)域品牌 全國品牌。B. 營銷戰(zhàn)略： a 要想成為行業(yè)的領(lǐng)導者，必先成為行業(yè)的教 育者。開發(fā)有山區(qū)牛特色精品牛肉系列產(chǎn)品，用文化來帶動產(chǎn)品銷 售，求市場最大化。 b 細分市場和產(chǎn)品，準確定位，最大限度滿足市 場需求。延伸產(chǎn)業(yè)鏈，肉品向食品發(fā)展。 c 抓住國內(nèi)牛肉高端市場， 精耕細作，求效益最大化。 d 融入國際市場，主打中東和香港市場， 加大公司發(fā)展空間。C. 通路建設：a 外銷通路：先期通過國內(nèi)和國外貿(mào)易商快速打開市場，最 后達到與終端客戶直接供貨目的，b 餐飲通路：主要是日餐，西餐，韓餐，中餐，采取經(jīng)銷商 供貨，廠家配合方式。c 商超

34、通路：經(jīng)銷商費用包干，向商超供貨d 特殊通路： 主要是一些食品廠， 團膳等，是副產(chǎn)品銷售對象e 自有終端通路：建立直營專賣店和餐飲，運用文化牌來經(jīng) 營產(chǎn)品，可加快市場對本公司產(chǎn)品接受速度，迅速提升品牌的目的。D. 品牌形象設計：重點做好 VI 視覺識別系統(tǒng)設計，包括商 標設計，企業(yè)色制定，包裝設計。 MI 中的廣告語征集，理念的確立。 這些是營銷工作的基礎， 只有打好基礎才能保證營銷工作順利進行， 使企業(yè)快速發(fā)展。目前以企業(yè)直銷為主，已與北京、天津、上海、廣州等大中城市建立了穩(wěn)定的銷售渠道。3. 銷售策略和營銷模式 采用先依托后自主的銷售模式。在項目實施的初期，由于資金 主要用于固定資產(chǎn)建設和

35、流動資金的占用，對產(chǎn)品品牌等無形資產(chǎn) 的投資較少，必須依托母公司的市場優(yōu)勢進行產(chǎn)品銷售。這一時期 內(nèi)，銷售主要以訂單供貨為主。在項目建設的同時就進行相關(guān)的意 向性合作。4. 銷售隊伍和銷售網(wǎng)絡建設 銷售隊伍建設：已建立三支隊伍。其中重中之重是建立牛肉國 內(nèi)外市場銷售隊伍，其次為活牛收購、技術(shù)服務隊伍，再者為牛肉 儲藏、加工隊伍。要使這三支隊伍有機的結(jié)合分工配合，努力建設 一支高素質(zhì)的銷售隊伍。銷售網(wǎng)絡建設：目前企業(yè)銷售已自主直銷為主。企業(yè)已組建銷 售部，加大品牌無形資產(chǎn)的投入，直接面對港、粵、京、津、冀大 型批發(fā)市場的銷售商。產(chǎn)品包裝也分為大、中、小、微型四類。以 便適合各個消費階層，擴大市場

36、占有率。第五章 建設方案5.1 產(chǎn)品方案和建設規(guī)模 主打精品分割肉品牌，生產(chǎn)規(guī)模 年產(chǎn)精品牛肉 1800噸，副產(chǎn)品 960 噸。預期銷售目標年銷售額 5605萬元，利稅總額 122萬元，產(chǎn)品銷往北京、 天津、上海、廣州、遼寧及約旦、伊朗等國內(nèi)、國際市場擴建規(guī)模新建出口牛肉二次排酸庫140 m2,增臵生產(chǎn)設備15臺套，建排污處理設施一處。（詳見附表項目主要工程及設備投資明細表）5.2 建設規(guī)劃和布局在項目建設過程中，企業(yè)提前進行初期建設工作，在固定資產(chǎn) 投入運行后，可及時進入正常生產(chǎn)狀態(tài)。產(chǎn)品的生產(chǎn)標準在制定過 程中必須考慮不同區(qū)域的消費習慣。市場開拓的初期工作是與大型 貿(mào)易企業(yè)達成訂單生產(chǎn)的協(xié)

37、議，逐步樹立企業(yè)自己的品牌。建設工程主要包括待宰場所、屠宰車間、加工儲藏車間、污水 污物處理廠等環(huán)節(jié)。在布局上要按環(huán)保的要求科學、系統(tǒng)地進行統(tǒng) 籌安排。5.3 建設標準和產(chǎn)品標準1 、建設標準土建工程執(zhí)行國家二類建筑標準。設備標準采用國際標準。2、產(chǎn)品標準：QS9001質(zhì)量體系；HACC安全體系；清真食品標準；綠色無公 害食品標準；出口食品衛(wèi)生標準。5.4 生產(chǎn)技術(shù)方案及工藝流程5.4.1 生產(chǎn)技術(shù)方案路線及流程A、牛待宰檢疫電擊提升刺殺放血預剝轉(zhuǎn)持預剝扯皮出腔檢疫清洗剔骨冷卻分割包裝凍結(jié)B、副產(chǎn)品接受分類倒糞清洗去油整理包裝凍結(jié)5.4.2 工藝流程說明分為宰前、屠宰、加工、運輸?shù)人膫€環(huán)節(jié)。宰

38、前有專業(yè)人員對 肉牛的肉質(zhì)、出肉率、疫情等進行評價和選擇；屠宰過程要按無痛 苦、干凈、完整、快速、安全的操作規(guī)程進行；加工環(huán)節(jié)中的排酸 和速凍工作中要求的溫度、時間進行，以提高肉質(zhì)，并安裝同步檢 疫系統(tǒng)，保證產(chǎn)品的食用安全性。運輸環(huán)節(jié)盡量采取有制冷和保溫 的措施。產(chǎn)品的存期不宜過長。對副產(chǎn)品進行單獨完整的包裝，以提高其商品性。2、工藝流程 屠宰工藝流程；國內(nèi)先進的生產(chǎn)設備、工藝流程，并按照生 產(chǎn)出口產(chǎn)品的要求設臵必要的清洗及消毒設施，確保產(chǎn)品質(zhì)量。產(chǎn) 品全部為分割肉及小包裝。屠宰加工配臵懸掛生產(chǎn)線，機械傳送， 自動化操作。分割加工全部采用機械化，與肉接觸的器具采用不銹 鋼制品。 制冷工藝流程采

39、用全自動螺桿壓縮機，中央計算機自動化控制。5.4.3 主要工藝來源的可靠性和可能性 來源于北京農(nóng)牧產(chǎn)品加工研究所，屬日前國內(nèi)先進工藝。5.4.4 主要工藝技術(shù)參數(shù)水分w 8%揮發(fā)性鹽基氮 mg/100gW 15汞 mg/kgw 0.05砷 mg/kgw 0.5鉛 mg/kgw 0.5農(nóng)藥殘留mg/kgw 0.15.4.5污水、污物處理工藝及說明屠宰產(chǎn)生的污水水質(zhì)特點是：含有大量的血污油脂、毛皮、碎 肉骨屑、肉臟雜物等污染物，懸浮深度較高，水呈紅褐色并有明顯 的腥臭味，是一種典型的有機污水。污水中一般不含有重金屬及有 毒化學物質(zhì)，含蛋白質(zhì)及油脂，含鹽量較高，不宜直接采用生化處 理，必須進行必要的

40、預處理。根據(jù)污水進水、出水水質(zhì)及有關(guān)實踐經(jīng)驗，采用如下處理工藝污水一預處理（隔油池、調(diào)節(jié)） PASB反應器沉淀、消毒處理工藝流程圖粗、細格屠宰廠污水風機由于肉制品生產(chǎn)污水中含有一定量的大塊漂浮物（血污、毛皮、碎肉、肉臟雜物等污染物等），因此先用粗格柵和細格柵予以攔截下 來，以保證后續(xù)設備的正常運行。格柵出水自流進入隔油沉淀池，隔油沉淀池采用平流工結(jié)構(gòu)， 既能去除漂浮的油脂、油塊，又使大部分不溶于水、密度大于水的 雜質(zhì)沉淀下來。隔油沉淀池內(nèi)設一臺行車式靶撇油刮泥機。上撇浮 油、下刮沉泥，刮泥機往復運行，往復頻率根據(jù)現(xiàn)場調(diào)整，浮油撇 入浮油池內(nèi)，污泥由潛污泵送至污泥濃縮池中。隔油沉淀出水自流進入調(diào)

41、節(jié)池，調(diào)節(jié)池主要作用是均化水質(zhì)、 水量，并對污水進行預曝氣處理。調(diào)節(jié)池中的污水用泵提升到UASB反應器內(nèi)，進行厭氧生化處理。處理后水再經(jīng)加藥沉淀，消毒后排放至市政管網(wǎng)。546物料消耗定額及平衡分析年消耗成年肉用牛 8000 頭 其它見單位成本表5.5 項目建設標準和具體建設內(nèi)容 具體建設內(nèi)容一、牛肉排酸庫：土建工程：140 m2 ,造價1500元/ m2 21 萬元保 溫：1200 m,造價300元/ m 36 萬元（含急凍庫700 m2） 制冷設備： 2 臺套 ，單價 45000元/ 臺 9 萬元給排水及配電 ：6萬元小 計：72 萬元二、牛屠宰加工車間更新增加設備數(shù)量單價（元）金額氟制冷機

42、： 1 臺套，120000元/ 臺12萬元開 胸 鋸： 1 臺60000元/ 臺6萬元劈 半 鋸： 1 臺130000元/臺13 萬元分割生產(chǎn)線一條： 1臺套90000元/臺9 萬元進口真空包裝機： 1臺160000元/臺16萬元小 計：56 萬元三、污水、污物處理設施其中： 1.土建工程：68萬元主要內(nèi)容包括：格柵井、隔油池、污泥濃縮池、調(diào)節(jié)池、沉淀池、消毒池、控制室、加藥間、排水管道等。2. 設 備：65萬元主要設備：簡易格柵、機械細格柵、撇油刮泥機、污泥泵、提升泵、預曝氣風機、污泥螺桿泵、廂式壓濾機、液位控制系統(tǒng)、管道閥門及配件。四、不可預見費：15萬元固定資產(chǎn)投資小計：276萬元五、項

43、目前期費：10 萬元六、培訓費：20 萬元合 計：306萬元5.6 建設方案5.6.1 土建：詳見土建工程明細表5.6.2 輔助工程、其它工程5.7 節(jié)能減排措施1、節(jié)煤 生活及生產(chǎn)冬季供暖采用新型環(huán)保節(jié)能型煤爐，強化職工節(jié)能 意識，提高燃煤利用率，用暖區(qū)間加強保溫減少熱損。2、節(jié)電 選用先進的節(jié)能生產(chǎn)設備，生產(chǎn)用電采取負荷補償方法，選用 300KVA變壓器和1500KVA變壓器配合使用，提高勞動熟練程度，減 少機械空載運轉(zhuǎn)；照明采用節(jié)能燈具，選擇合理照度，大空間主交 通區(qū)間路燈采用光敏開關(guān)。5.8 實施進度安排 、2009年1月一2009年3月，完成項目擴建部分的前期準備工作； 、 2009

44、年 4月對項目工程實施招標； 、 2009年 5月 2009年 10月工程施工，完成所有車間土建 工程及設備選購安裝； 、2009年9-11月，對招聘員工進行培訓，調(diào)試生產(chǎn)設備、試生產(chǎn)； 、 2009 年 12 月正式投產(chǎn)。第六章 環(huán)境影響評價6.1 環(huán)境影響根據(jù)國家環(huán)境保護法 ，堅持環(huán)境保護與經(jīng)濟效益、 社會效益 發(fā)展相協(xié)調(diào)，努力改善生態(tài)環(huán)境，實現(xiàn)經(jīng)濟效益、社會效益和環(huán)境 效益并重的原則，環(huán)境保護以預防為主、綜合治理、化害為利、變 廢為寶，控、防、治、管并施，使周邊環(huán)境建設走上良性循環(huán)的軌 道。本項目本身是生態(tài)農(nóng)業(yè)項目，廠區(qū)地面均經(jīng)硬化，并建有綠化 帶。該項目的主要污染物是鍋爐排放的廢氣、廢

45、渣、血糞殘體等污 物及生活垃圾發(fā)酵后施入農(nóng)田。對周圍環(huán)境無惡性影響。6.2 環(huán)保與治理措施 廢氣產(chǎn)生主要是供熱鍋爐，本鍋爐采用消煙除塵節(jié)能鍋爐，煤燃燒充分，煙塵濃度較低。，煙塵濃度350mg/m，本鍋爐排出值為200mg/m，可達標排放。廢渣主要是供熱鍋爐運行中排放的爐渣及生活垃圾，上述拉圾 在廠區(qū)垃圾點集中后用汽車拉出廠區(qū)外垃圾填坑掩埋。屠宰廢水中有機物含量較高，并無其他有害物質(zhì)，生產(chǎn)廢水及 少量的生活污水經(jīng)處理達標后排入市政管網(wǎng)，其糞便及胃容物預處 理后作為農(nóng)田肥料出售。6.3 評價與審批本項目實施后，沒有環(huán)境污染源，因而不會對環(huán)境產(chǎn)生破壞作 用，已通過環(huán)保部門評估并同意實施。第七章 項目

46、組織與管理7.1 組織機構(gòu)與職能劃分 項目組織管理方案：為確保該項目的順利實施，項目工程保質(zhì) 按時完工投產(chǎn)， 公司已組建以總經(jīng)理胡瑞豐為組長的項目管理小組， 對項目實施過程進行全面監(jiān)控和直接管理。并接受農(nóng)業(yè)開發(fā)辦、財 政局的監(jiān)督檢查和管理。生產(chǎn)經(jīng)營管理： 實行經(jīng)理領(lǐng)導下的部門負責人負責管理的制度。 主要措施有：建立工作人員定崗責任制，定期不定期督察制，每半 年、年終考評獎懲制、管護效果與公司相掛鉤制等。項目經(jīng)營管理模式：本項目建設單位為 * 挑戰(zhàn)食品有限公司， 組織機構(gòu)采用總經(jīng)理負責制，實行總經(jīng)理領(lǐng)導下的部門負責人分工 責任制。對公司的生產(chǎn)、經(jīng)營、人事、財務負全部責任。生產(chǎn)經(jīng)營 企業(yè)及公司內(nèi)設

47、的負責人對本企業(yè)及本部門的行政、經(jīng)濟活動負責 并向公司總經(jīng)理報告工作。所有單位及工作人員均實行崗位目標責 任制下的效益工資制。既可發(fā)揮職工最大能力，又可把勞動成本降 到最低。7.2勞動定員企業(yè)全部定員180人，其中：管理人員15人，技術(shù)人員5人， 銷售人員10人，宰前收購管理人員10人，屠宰加工車間管理人員 5 人，生產(chǎn)工人135人。詳見勞動定員一覽表。勞動定員一覽表序號崗位名稱崗位定員（人）備注1管理人員152技術(shù)人員53銷售人員104宰前收購105屠宰生產(chǎn)車間56生產(chǎn)工人1357合計1807.3經(jīng)營管理措施工程管理：采取招投標辦法競標，依據(jù)公開、公平、公正之原 則進行，擇優(yōu)使用有資質(zhì)、有能

48、力的施工隊伍，以確保工程符合施 工要求。生產(chǎn)管理： 按照公司“五個一”質(zhì)量管理體系要求組織生產(chǎn)， 實行崗位定責、層層考核、績效掛鉤，確保產(chǎn)品質(zhì)量。財務管理： 建設專門帳戶、?？顚Ｓ?、專人負責、單獨管理， 接受縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦、縣財政局的監(jiān)督管理，嚴格執(zhí)行有關(guān)財務 管理規(guī)定，定期向農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦、財政局匯報情況。銷售管理： 制定切實可行的銷售方案及實施計劃，充分利用公 司現(xiàn)有網(wǎng)絡，并積極開拓新的銷售渠道。7.4 技術(shù)培訓 本項目主要技術(shù)依托為挑戰(zhàn)集團，國家農(nóng)科院，長春皓月，科 爾沁牛業(yè)，上述幾家公司生產(chǎn)中具有雄厚的技術(shù)力量，其掌握的技 術(shù)在國際、國內(nèi)同行中處于領(lǐng)先水平，將為公司提供技術(shù)支持。同

49、時本公司將根據(jù)需要，邀請有關(guān)專家、專業(yè)技術(shù)人員來廠進行職工 培訓，職工培訓后經(jīng)考試合格后方可上崗工作。7.5 勞動安全、衛(wèi)生與消防1、編制依據(jù) 建設項目工程勞動安全衛(wèi)生監(jiān)察規(guī)定（勞動部3號令）。 工業(yè)企業(yè)設計衛(wèi)生標準 （TJ36-79）。 建筑抗震設計規(guī)范（GBJ-89） 鍋爐與壓力容器安全監(jiān)察規(guī)程。 其它有關(guān)的規(guī)范和標準。2、防治措施 建筑物設計按地震裂度 6 度設防，按 20 年一遇的防洪標準設計。 電氣設計和安裝均應按規(guī)范搞好防雷接地，意外情況自動斷 電等多項保護措施。 在總圖布臵、建筑設計中，應注意自然通風、采光的要求及 有害物質(zhì)發(fā)生源與主導風向的關(guān)系，總體上做到有利于防火，有利 于職

50、工身體健康。 消防工作應積極貫徹“預防為主、防消結(jié)合”的方針，除鍋 爐房按一級耐火等級設計外，其它建筑物的耐火等級按三級標準設 計，廠區(qū)設消防蓄水池、專用消防泵及泵房蓄水池。 按國家有關(guān)安全和衛(wèi)生標準，發(fā)放必備的勞動保護用品。 制定操作規(guī)程和安全技術(shù)規(guī)程，加強職工安全教育，并依法 搞好安全管理，建立健全安全防火的有關(guān)規(guī)章制度，加強職工防火 知識的教育。第八章 投資估算及資金來源8.1 投資估算依據(jù)1、根據(jù)項目工程設計各專業(yè)提供的圖紙及資料；2、固定資產(chǎn)投資估算根據(jù)概算指標估算法進行，結(jié)合 * 省工程造 價 08 定額3、設備采用各廠家報價，并計取運雜費、安裝費；4、原材料按當?shù)厥袌鰞r格計取。根

51、據(jù)項目實際情況，按照銷售額 2.6%預計其它生產(chǎn)費用每年 150 萬 元，修理費用按照固定資產(chǎn)折舊費 40%預計。8.2 建設投資估算8.2.1 總投資本項目計劃總投資 840 萬元，其中：用于固定資產(chǎn)投資 306 萬元， 流動資金投資 534 萬元。詳見固定資產(chǎn)投資估算表、土建工程投資投資 估算明細表、設備投資估算明細表。8.2.1.1 建設投資本項目計劃固定資產(chǎn)投資總額 306 萬元，其中建筑工程投資 131 萬 元，設備投資 130萬元，不可預見費 15 萬元，項目前期費用 10萬元， 培訓費 20 萬元。8.2.1.2 流動資金流動資金 534萬元，其中鋪底流動資金 180 萬元。8.

52、3 資金來源8.3.1 申請中央財政資金 80 萬元8.3.2 申請地方財政配套資金 40 萬元，其中：省級財政資金 32 萬元， 市級財政資金 8 萬元。8.3.3 自籌資金及來源自籌資金 720萬元，由公司股東籌集，其中： * 出資 576 萬元，任 金明出資 144萬元; 其中用于建設資金 186萬元，流動資金 534萬元。 8.4 資金使用和管理8.4.1 財政配套資金使用和管理 資金實行縣級財政報賬制度，計劃用于建筑工程投資。8.4.3 其他資金使用和管理資金到位后，保證做到專款專用，不擠占、截留、挪用。要加強對 資金使用情況的管理和檢查，自覺接受財政、審計部門的監(jiān)督。第九章 財務評

53、價9.1 、財務評價依據(jù)9.1.1 財務評價依據(jù)的制度、政策成本費用以及收入確認依據(jù)現(xiàn)行企業(yè)會計制度 。依據(jù)現(xiàn)行稅法規(guī) 定，增值稅稅率為 13%，經(jīng)過對項目購銷金額的測算增值稅稅負不超過銷 售額的 2%，城市維護建設稅按應交增值稅的 5%計算、教育費附加按應交 增值稅的 4%計算。農(nóng)產(chǎn)品初加工項目免交企業(yè)所得稅。9.1.2 基本數(shù)據(jù)計算依據(jù)（1）生產(chǎn)規(guī)模：項目投產(chǎn)后預計年屠宰加工肉牛8000 頭，正常年份銷售收入 5605 萬元。項目投產(chǎn)后第一年達產(chǎn)率按 80預計。（2）根據(jù)國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)經(jīng)營項目可行性研究報告編寫參考 大綱（ 2009年）項目計算期 10年，建設期 1 年，貼現(xiàn)率 8。

54、9.2 銷售收入、銷售稅金及附加估算9.2.1 銷售收入根據(jù)市場行情，每噸牛肉市場銷售價格在 25000 元以上（不含稅）， 副產(chǎn)品每噸價格為 9000 元以上（不含稅）。正常年度屠宰加工肉牛 8000 頭，產(chǎn)出精肉 1900噸，副產(chǎn)品 950 噸，年銷售收入 5605萬元（見銷售 收入及銷售稅金估算表） 。9.2.2 銷售稅金及附加依據(jù)現(xiàn)行稅法規(guī)定，增值稅稅率為 13%，經(jīng)過對項目購銷金額的測 算增值稅稅負不超過銷售額的 2%，城市維護建設稅按應交增值稅的 5%計算、教育費附加按應交增值稅的 4%計算。正常年份每年實現(xiàn)增值稅 112.1萬元，城建稅及教育費附加 10.09 萬元。9.3 總成

55、本及經(jīng)營成本估算9.3.1 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本 6341 元（見單位生產(chǎn)成本估算表） 。9.3.2 項目總成本估算項目總成本估算： 5209 萬元（見總成本估算表） 。9.3.3 經(jīng)營成本估算 ：5187 萬元（見總成本估算表） 。9.4 財務效益分析9.4.1 盈利能力分析總投資：本項目計劃總投資 840 萬元。利潤總額： 385.7 萬元（正 常年度）；凈利潤： 385.7 萬元（正常年度）；投資利潤率： 45.9%；投資回收期：所得稅前 3.96 年（含建設期 1 年），所得稅后 3.96 年 （含建設期 1 年）。內(nèi)部收益率：所得稅前 38%，所得稅后 38。財務凈現(xiàn)值：所得稅前 1728 萬元，所得稅后 1728 萬元。9.5 不確定分析9.5.1 盈虧平衡分析盈虧平衡點：年固定成本 179.2 萬元，變動成本 5030 萬元，單位變 動成本 6287.5 元/ 噸，正常年度銷售收入 5605萬元。盈虧平衡點銷售量比例為31.3%。即銷售收入達到