建筑公司工程財(cái)務(wù)報(bào)銷制度（精選7篇）

建筑公司工程財(cái)務(wù)報(bào)銷制度（精選7篇）建筑公司工程財(cái)務(wù)報(bào)銷制度篇11、每次業(yè)務(wù)招待費(fèi)：總經(jīng)理不限，副總經(jīng)理1500元以內(nèi)，項(xiàng)目經(jīng)理1000元以內(nèi)，各項(xiàng)目部主要管理人員500元以內(nèi)，特殊情況請(qǐng)示總經(jīng)理同意。2、在食堂招待客人，有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)控制在200元以內(nèi)，招待一般人員控制在100元以內(nèi)。3、各項(xiàng)目部工程交際用煙，每月按所在工地職工每人2元計(jì)算。4、逢時(shí)過(guò)節(jié)需要拜訪的合作單位，都得事先請(qǐng)示總經(jīng)理，否則所發(fā)生費(fèi)用不予報(bào)支。5、各項(xiàng)目部正副項(xiàng)目經(jīng)理、各科室科長(zhǎng)、采購(gòu)員，從2002年元月起開(kāi)始每月報(bào)銷市內(nèi)電話費(fèi)，長(zhǎng)途費(fèi)及ip電話費(fèi)不報(bào)。市內(nèi)電話費(fèi)按報(bào)銷金額暫記個(gè)人帳戶，次年1月份匯總后根據(jù)各項(xiàng)目的工程量、業(yè)務(wù)量把超支部份由財(cái)務(wù)轉(zhuǎn)個(gè)人借款。6、五大員以上管理人員報(bào)銷bp機(jī)服務(wù)費(fèi)，凡報(bào)銷電話費(fèi)者不再報(bào)銷bp機(jī)服務(wù)費(fèi)。7、干部職工年內(nèi)總出勤180天以上者，進(jìn)京及年終回家差旅費(fèi)按包干使用發(fā)放；三個(gè)月以上者不滿180天者發(fā)放單趟路費(fèi)；中途招收職工離返京，差旅費(fèi)另行處理。8、一般管理人員出差差旅費(fèi)，火車報(bào)硬座，飛機(jī)票不報(bào)，住宿費(fèi)每夜100元以內(nèi)；項(xiàng)目經(jīng)理、科長(zhǎng)以上人員報(bào)支火車硬席，乘飛機(jī)與小車須征得總經(jīng)理同意，住宿費(fèi)200元以內(nèi)。9、管理人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意中途探親差旅費(fèi)每年12月份報(bào)支。項(xiàng)目經(jīng)理1500元/年；其他管理人員出勤180天以上者允許報(bào)支，報(bào)銷額度不超過(guò)400元。喪事差旅費(fèi)報(bào)支對(duì)象：指父母、配偶、子女、兄弟、姐妹、岳父母、祖父母，其余一律不報(bào)。10、干部職工市內(nèi)出差一律乘坐公交車，辦證、外出開(kāi)會(huì)、去醫(yī)院照顧病人等，無(wú)特殊情況出租車一律不報(bào)。11、采購(gòu)人員每年車貼300元，差旅費(fèi)每月按100元包干使用。材料會(huì)計(jì)外出一律乘坐市內(nèi)公交車，予以按實(shí)報(bào)支；去甲方領(lǐng)用支票或來(lái)總部領(lǐng)取支票、生活費(fèi)所乘坐的出租車車費(fèi)按單趟計(jì)算，每月月末報(bào)銷。12、項(xiàng)目經(jīng)理、科長(zhǎng)以上管理人員報(bào)支差旅費(fèi)，暫記個(gè)人帳戶，年終根據(jù)需要而定，不符合報(bào)支部分轉(zhuǎn)個(gè)人借款。預(yù)算員等招投標(biāo)乘出租車由科長(zhǎng)嚴(yán)格把關(guān)按招投標(biāo)項(xiàng)目及時(shí)報(bào)支，其它業(yè)務(wù)活動(dòng)，一律報(bào)公交車票。13、新項(xiàng)目的臨設(shè)，一般按原來(lái)的常規(guī)搭設(shè)。辦公室、接待室裝飾及高檔辦公桌椅的購(gòu)置，必須征得總經(jīng)理同意，否則不予報(bào)支；項(xiàng)目正副經(jīng)理、技術(shù)負(fù)責(zé)人、施工員、預(yù)算負(fù)責(zé)人、材料會(huì)計(jì)為單人宿舍，其他人員一律集體宿舍。14、各項(xiàng)目部因材料搬運(yùn)、職工調(diào)動(dòng)工地使用臺(tái)班，應(yīng)由項(xiàng)目經(jīng)理、施工員簽字，任何管理人員凡利用職務(wù)之便去辦私事的，舉報(bào)查實(shí)后將全部費(fèi)用記入個(gè)從帳戶，并給予每次罰款200元。建筑公司工程財(cái)務(wù)報(bào)銷制度篇2為了規(guī)范和加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)報(bào)銷管理，嚴(yán)格財(cái)經(jīng)制度，嚴(yán)肅財(cái)經(jīng)紀(jì)律，完善財(cái)務(wù)核算和加快資金周轉(zhuǎn)。根據(jù)公司的具體情況，經(jīng)研究，特制定如下管理規(guī)定：第一部分：日常費(fèi)用報(bào)銷制度及流程一、現(xiàn)金管理制度1、現(xiàn)金借款需由經(jīng)手人填寫(xiě)“借款申請(qǐng)單”，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理、部門經(jīng)理、總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)支取。2、凡借現(xiàn)金5000元以上的必須提前與出納約定，以便提前準(zhǔn)備。3、各部門各項(xiàng)目部處理廢品所收現(xiàn)金要嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度（必須兩人以上經(jīng)辦，項(xiàng)目經(jīng)理審核批準(zhǔn)），于當(dāng)天下班之前交財(cái)務(wù)出納統(tǒng)一管理，不準(zhǔn)挪用。二、支票管理制度1、支票必須符合以下要求方能收取2、不能撕毀，破損或涂改。3、簽發(fā)的支票是以墨汁或炭素墨水筆填寫(xiě)；簽發(fā)單位印簽完整清楚；支票右上部應(yīng)有交換行號(hào)；加密的支票應(yīng)提供密碼。4、支票有效期為十天，對(duì)于已填好的支票，必須要素齊全，檢查大小寫(xiě)金額是否相符，收款單位、日期、用途填寫(xiě)是否正確。5、使用支票需由經(jīng)手人填寫(xiě)“支票借款申請(qǐng)單”，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理、部門經(jīng)理、總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)辦理支票領(lǐng)用手續(xù)。支票領(lǐng)出后十天內(nèi)持發(fā)票到財(cái)務(wù)報(bào)銷，如不及時(shí)報(bào)銷，出納有權(quán)拒發(fā)新的支票。三、費(fèi)用報(bào)銷通則1、報(bào)銷人必須取得相應(yīng)的合法票據(jù)。2、填寫(xiě)報(bào)銷單應(yīng)注意:根據(jù)費(fèi)用性質(zhì)（如差旅費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)用）分類，分次，分頁(yè)粘貼填制；粘貼要求整齊、美觀。小票據(jù)呈魚(yú)鱗狀附在粘貼聯(lián)上，大張票據(jù)不能膠水粘貼，用大頭針或回形針別好為宜。費(fèi)用報(bào)銷嚴(yán)格按單據(jù)要求項(xiàng)目認(rèn)真寫(xiě)，注明附件張數(shù)；金額大小寫(xiě)須完全一致（不得涂改）；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。3、沒(méi)有發(fā)票的相關(guān)費(fèi)用發(fā)生，要求有具體的情況說(shuō)明。除經(jīng)辦人外，有不少于兩個(gè)證明人證明。4、報(bào)銷5000元以上需提前一天通知財(cái)務(wù)部以便備款。5、所有需報(bào)銷的各種原始單據(jù)(包括購(gòu)買材料和支付工程款)，必須在業(yè)務(wù)發(fā)生日的當(dāng)月報(bào)銷，超過(guò)當(dāng)月不予報(bào)銷（跨年各類票據(jù)，不管各種理由一律不予報(bào)銷，由報(bào)銷責(zé)任人自己承擔(dān)）。6、報(bào)銷程序：經(jīng)辦人整理報(bào)銷單據(jù)并填寫(xiě)對(duì)應(yīng)費(fèi)用報(bào)銷單（或結(jié)算單）→費(fèi)用或結(jié)算相關(guān)審核人員→部門（或項(xiàng)目）負(fù)責(zé)人→財(cái)務(wù)部門審核→總經(jīng)理審批→財(cái)務(wù)部結(jié)算。7、各流程審批人員。必須嚴(yán)格把關(guān)，簽署意見(jiàn)，不能只簽名，要寫(xiě)同意、不同意、同意支付多少。各費(fèi)用報(bào)銷、結(jié)算附件必須齊全。要求填列明細(xì)清單的，費(fèi)用報(bào)銷單不夠填列的，費(fèi)用報(bào)銷單可按費(fèi)用分類歸集，明細(xì)清單可以報(bào)告形式書(shū)面說(shuō)明，并按時(shí)間、地點(diǎn)、事件、和事件流程四個(gè)要素說(shuō)明，要素不全或不能清楚表述費(fèi)用發(fā)生的，各審批有關(guān)人員可不予受理。四、各類費(fèi)用報(bào)銷制度（一）招待費(fèi)1、各部門在開(kāi)支業(yè)務(wù)招待費(fèi)之前，需事先填寫(xiě)審批表報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)財(cái)務(wù)備案（需購(gòu)物送禮等經(jīng)批準(zhǔn)后由辦公室統(tǒng)一辦理）。審批表要注明招待事由、人數(shù)、地點(diǎn)。外地項(xiàng)目可傳真審批備案。否則，財(cái)務(wù)部不予報(bào)銷。招待費(fèi)須在發(fā)生之日十天內(nèi)報(bào)銷。2、公司按照項(xiàng)目部為單位每月600元包干香煙費(fèi)用，由項(xiàng)目經(jīng)理統(tǒng)一報(bào)銷。其他個(gè)人不再報(bào)銷任何香煙費(fèi)用。3、對(duì)外送禮和辦理其他事宜必須上報(bào)公司，在得到公司同意方可辦理。4、公司每年過(guò)節(jié)（春節(jié)、端午節(jié)、中秋節(jié)）將會(huì)對(duì)各項(xiàng)目部所有管理人員進(jìn)行統(tǒng)一考慮福利，項(xiàng)目部不得以任何理由擅自發(fā)放其他福利包括各種聚餐外出游玩等活動(dòng)。5、對(duì)外質(zhì)監(jiān)站、安監(jiān)站、實(shí)驗(yàn)室、甲方、監(jiān)理項(xiàng)目部成立后由項(xiàng)目經(jīng)理將對(duì)不同的地區(qū)不同的人員進(jìn)行摸索，采用不同的手段及措施。然后向公司匯報(bào)需要支出的費(fèi)用經(jīng)批準(zhǔn)后實(shí)施。（二）通訊費(fèi)用個(gè)人通訊費(fèi)用由項(xiàng)目統(tǒng)一辦理集團(tuán)套餐，和常州本地號(hào)實(shí)施包干使用。除此之外，不再報(bào)銷任何形式的通訊費(fèi)用。（三）差旅費(fèi)報(bào)銷1、公司員工出差住宿一般選擇經(jīng)濟(jì)型旅館，出差午餐補(bǔ)助40元/天（早：5元中：15元，晚餐：20元）若出差地提供住宿伙食，則住宿及午餐費(fèi)不予報(bào)銷。2、兩人（同性）同時(shí)在同一地點(diǎn)出差，住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)按一人報(bào)銷。3、差旅費(fèi)借款，應(yīng)在出差回來(lái)后五日內(nèi)報(bào)銷。4、出差報(bào)銷首先填寫(xiě)《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，報(bào)銷差旅費(fèi)時(shí)應(yīng)將原始單據(jù)按時(shí)間、事件順序集中歸集，詳細(xì)注明出差時(shí)間、地點(diǎn)、行程、并按各費(fèi)用內(nèi)容分類詳細(xì)填寫(xiě)，不符合報(bào)銷規(guī)定的票據(jù)財(cái)務(wù)部門有權(quán)拒絕受理。5、出差人員發(fā)生招待費(fèi)，并經(jīng)部門總經(jīng)理批準(zhǔn)給予報(bào)銷的。（注：在報(bào)銷招待費(fèi)時(shí)，必須填寫(xiě)招待費(fèi)明細(xì)清單，主要是招待事由、參加人數(shù)，提供的發(fā)票要素必須齊全，否則審核人員有權(quán)拒簽。如果提供的為定額發(fā)票，視發(fā)票有效印章為招待次數(shù)）。（四）交通費(fèi)報(bào)銷（一）市內(nèi)交通補(bǔ)貼不使用公司交通工具的員工每月可將本人因公辦事的車票，按日期、事由、坐車起點(diǎn)-終點(diǎn)、中途轉(zhuǎn)車仔細(xì)填寫(xiě)，按實(shí)報(bào)銷。公司辦公用車按照用車申請(qǐng)里程實(shí)報(bào)實(shí)銷。原則上交通費(fèi)實(shí)行月結(jié)月清，特殊情況下，不得超過(guò)2個(gè)月。（二）出租車費(fèi)報(bào)銷滿足以下條件者，經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)，可憑時(shí)效范圍內(nèi)的出租車票據(jù)按實(shí)報(bào)銷。1.外出及出差攜帶重量在10公斤以上的貨物。2.財(cái)務(wù)人員大額提現(xiàn)(金額在2萬(wàn)元以上)或攜帶大面額支票(金額在20萬(wàn)元以上)且公司未予派車；3.出差所乘坐車次發(fā)車時(shí)間或到站時(shí)間在夜晚7:00至凌晨7:00；4.晚上加班較晚（加班需要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)）,家住離公司所在地較遠(yuǎn)且無(wú)公交車可坐；5.不滿足以上條件者,一律不得報(bào)銷出租車票；6.出租車費(fèi)報(bào)銷程序：a.員工報(bào)銷出租車費(fèi)前需詳細(xì)填寫(xiě)出租車票報(bào)銷清單；b.部門主管審核出門單或加班審批單及出租車票報(bào)銷清單；c.財(cái)務(wù)部門審核票據(jù)及清單；d.總經(jīng)理審批后方可報(bào)銷。（五）借款制度及流程1、出差借款：出差人員憑審批后的《借款申請(qǐng)單》按批準(zhǔn)額度辦理借款，出差返回5個(gè)工作日內(nèi)辦理報(bào)銷還款手續(xù)。2、其他臨時(shí)借款，南京地區(qū)的，如臨時(shí)發(fā)生的業(yè)務(wù)費(fèi)、臨時(shí)購(gòu)買等，應(yīng)在借款5日內(nèi)及時(shí)報(bào)帳，除備用金外其他借款不允許跨月。3、各項(xiàng)借款金額超過(guò)5000元應(yīng)提前一天通知財(cái)務(wù)部備款。4、借款未還者原則上不得再次借款，逾期未還借款轉(zhuǎn)為個(gè)人借款從工資中扣回。5、現(xiàn)場(chǎng)采購(gòu)，須領(lǐng)取備用金的，可由材料采購(gòu)人員申請(qǐng)。備用金嚴(yán)格按照零星采購(gòu)材料的用途使用，嚴(yán)禁挪做他用，嚴(yán)禁私自借給他人使用，若因此發(fā)生的借款人和第三者賬務(wù)不清，財(cái)務(wù)不予理睬，直接與備用金借款人清算。若因挪作他用而造成損失的，由備用金借款人承擔(dān)。6、備用金必須在項(xiàng)目工程結(jié)束時(shí)清算，項(xiàng)目跨年度的，每年年末清算，來(lái)年需要繼續(xù)領(lǐng)用備用金，辦理備用金借款手續(xù)。7、借款流程(a)借款人按規(guī)定填寫(xiě)《借款單》，注明借款事由、借款金額（大小寫(xiě)須完全一致，不得涂改）、支票或現(xiàn)金。(b)審批流程：主管部門經(jīng)理審核簽字→財(cái)務(wù)經(jīng)理復(fù)核→總經(jīng)理審批。(c)財(cái)務(wù)付款：借款憑審批后的借款單到財(cái)務(wù)部辦理領(lǐng)款手續(xù)。（六）辦公用品的購(gòu)置：由各部門根據(jù)需要，編制計(jì)劃報(bào)辦公室審核匯總，按審批權(quán)限批準(zhǔn)后，由辦公室按計(jì)劃統(tǒng)一購(gòu)買，并建立實(shí)物臺(tái)賬，詳細(xì)登記辦公用品的進(jìn)、出情況。領(lǐng)用時(shí)辦理登記領(lǐng)用手續(xù)。外地工程項(xiàng)目由項(xiàng)目部指定專人管理，建立實(shí)物臺(tái)賬，領(lǐng)用時(shí)辦理登記領(lǐng)用手續(xù)。（七）資產(chǎn)管理現(xiàn)場(chǎng)購(gòu)買的固定資產(chǎn)，小型機(jī)械，低值易耗品指定專人管理，設(shè)備機(jī)械調(diào)往其他項(xiàng)目要求辦理財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移單，雙方評(píng)估財(cái)產(chǎn)價(jià)值，財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)移單一試三聯(lián)，雙方項(xiàng)目各持一聯(lián)，財(cái)務(wù)一聯(lián)，轉(zhuǎn)移當(dāng)月將財(cái)務(wù)聯(lián)送交財(cái)務(wù)做賬，在年度結(jié)束或工程結(jié)束時(shí)，進(jìn)行財(cái)產(chǎn)盤點(diǎn)，填寫(xiě)盤點(diǎn)表，并配合財(cái)務(wù)人員進(jìn)行盤點(diǎn)。上述工作不清在資產(chǎn)盤點(diǎn)時(shí)，發(fā)現(xiàn)遺失的，對(duì)項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，分管領(lǐng)導(dǎo)，資產(chǎn)指定專管人員按遺失資產(chǎn)價(jià)值的50%進(jìn)行處罰。（八）材料、人工、其他分包項(xiàng)目結(jié)算付款1、材料采購(gòu)結(jié)算，人工、及其他分包項(xiàng)目結(jié)算，嚴(yán)格按合同執(zhí)行，填寫(xiě)《項(xiàng)目***結(jié)算審簽表》，表內(nèi)各要素要求填寫(xiě)齊全，以防發(fā)生漏少責(zé)任不清。材料結(jié)算按規(guī)格填列明細(xì)，其他結(jié)算按不同分項(xiàng)填列明細(xì)，《項(xiàng)目***結(jié)算審簽表》及其附件在結(jié)算10日內(nèi)辦理完各流程審核，送交財(cái)務(wù)入賬。材料結(jié)算附件必須有送貨人、材料進(jìn)場(chǎng)驗(yàn)收人（指定）簽名，結(jié)算料單為客戶聯(lián)，料單其他聯(lián)財(cái)務(wù)有權(quán)不予接受（以防錯(cuò)漏、重復(fù)結(jié)算）。財(cái)務(wù)有權(quán)退回含糊不清，附件不齊的結(jié)算。材料結(jié)算審批流程：現(xiàn)場(chǎng)材料員拿《審簽表》及其附件→項(xiàng)目現(xiàn)場(chǎng)負(fù)責(zé)人→財(cái)務(wù)部門審核→總經(jīng)理審批→財(cái)務(wù)部入賬。2、支付材料款、人工費(fèi)、和其他分包費(fèi)用須由單位經(jīng)辦人前來(lái)結(jié)算領(lǐng)取，并按支付金額開(kāi)具供貨發(fā)票，否則財(cái)務(wù)有權(quán)拒付，或按支付款項(xiàng)的5%扣除后支付。支付方式為支票等銀行支付方式。3、材料無(wú)預(yù)付款項(xiàng)，申請(qǐng)支付材料款項(xiàng)，必須為應(yīng)付款項(xiàng)。人工及其他分包付款，進(jìn)場(chǎng)首次付款為預(yù)付款，次月要及時(shí)辦理上期結(jié)算，并送交財(cái)務(wù)入賬，原則上：不結(jié)算不再次付款。(九)汽車費(fèi)用：1、公司對(duì)相關(guān)人員配備汽車，使用人對(duì)安全，合法使用該汽車負(fù)責(zé)。2、公司汽車費(fèi)用包干標(biāo)準(zhǔn)以上人員報(bào)銷須分類、分項(xiàng)填列。3、材料采購(gòu)人員按月報(bào)銷：100公里按10個(gè)油計(jì)算，報(bào)銷時(shí)分類、分項(xiàng)填列，并要求列明細(xì)清單，寫(xiě)明日期段、地點(diǎn)、辦的什么事、公里數(shù)。上述要求不全，各審批流程把關(guān)人員可不予接受。4、所有汽車的違章處罰費(fèi)、曝光費(fèi)、事故處理費(fèi)用不予報(bào)銷。特殊情況經(jīng)過(guò)批準(zhǔn)除外。5、上述配備汽車的員工公司不再報(bào)銷任何打的費(fèi)、車費(fèi)等交通費(fèi)用。第二部分：資金管理制度一、建立資金收支預(yù)算制度為了更好地使用資金，做到以收抵支，明確各部門各項(xiàng)目部資金收支使用量，各部門各項(xiàng)目部根據(jù)合同規(guī)定，結(jié)合現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)度情況，按月編制《月度資金收支預(yù)算表》，《月度資金收支預(yù)算表》以項(xiàng)目部為編制單位，由現(xiàn)場(chǎng)材料、施工、預(yù)算、項(xiàng)目經(jīng)理匯合討論編制，經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理審批后，報(bào)公司經(jīng)理審批。審核后的《月度資金收支預(yù)算表》是公司下月資金收支使用的準(zhǔn)則，必須嚴(yán)格遵守。見(jiàn)附表一。二、明確、簡(jiǎn)約外地工程資金付款審批流程由于施工項(xiàng)目地域分散的特點(diǎn)，資金審批周轉(zhuǎn)時(shí)間長(zhǎng)，現(xiàn)場(chǎng)現(xiàn)金流量大，特規(guī)定如下：1、各項(xiàng)目部在支付材料款、分包工程款、人工費(fèi)、必須簽訂材料、工程合同，合同上必須注明對(duì)方單位名稱、開(kāi)戶行、銀行賬號(hào)。合同簽訂后。送財(cái)務(wù)部門備案。2、各項(xiàng)目部根據(jù)《月度資金收支預(yù)算表》，付款時(shí)填寫(xiě)《付款申請(qǐng)單》，完成項(xiàng)目部的審批手續(xù)，傳真至分公司財(cái)務(wù)，公司財(cái)務(wù)收到《付款申請(qǐng)單》后完善后續(xù)審批，經(jīng)總經(jīng)理同意后，財(cái)務(wù)根據(jù)備案合同預(yù)留的賬號(hào)通過(guò)網(wǎng)銀或電匯，匯到供貨單位賬戶。匯款完成后通知項(xiàng)目，項(xiàng)目部配合財(cái)務(wù)取得相應(yīng)收據(jù)發(fā)票。第三部分：附則1、各部門、項(xiàng)目部相關(guān)人員嚴(yán)格按照規(guī)定的要求嚴(yán)格執(zhí)行。在執(zhí)行過(guò)程中有什么問(wèn)題及時(shí)向公司匯報(bào)，公司將不斷完善相應(yīng)管理制度。2、此通知自下發(fā)之日起執(zhí)行。建筑公司工程財(cái)務(wù)報(bào)銷制度篇31、擬定公司財(cái)務(wù)管理辦法、工程款提取和使用管理辦法并監(jiān)督實(shí)施。2、主管審批財(cái)務(wù)收支工作。重大的財(cái)務(wù)收支，須經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理和總經(jīng)理批準(zhǔn)。3、編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案，開(kāi)辟財(cái)源，有效地使用資金。4、督促本單位有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益。5、建立、健全經(jīng)濟(jì)核算制度，利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。6、負(fù)責(zé)對(duì)本單位財(cái)會(huì)機(jī)構(gòu)的設(shè)置和會(huì)計(jì)人員的配備、會(huì)計(jì)專業(yè)職務(wù)的設(shè)置和聘任提出方案；組織會(huì)計(jì)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核；支持會(huì)計(jì)人員依法行使職權(quán)。7、協(xié)助公司經(jīng)理對(duì)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、業(yè)務(wù)發(fā)展以及基本建設(shè)投資等問(wèn)題作出決策。8、參與工資獎(jiǎng)金等方案的制定；參與重大經(jīng)濟(jì)合同和經(jīng)濟(jì)協(xié)議的研究、審查。9、制止或者糾正違反國(guó)家財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)、方針、政策、制度和有可能在經(jīng)濟(jì)上造成損失、浪費(fèi)的行為。10、簽署預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、成本和費(fèi)用計(jì)劃、信貸計(jì)劃、財(cái)務(wù)專題報(bào)告、會(huì)計(jì)決算報(bào)表。建筑公司工程財(cái)務(wù)報(bào)銷制度篇4第一條固定資產(chǎn)報(bào)銷：1.購(gòu)置固定資產(chǎn)，必須先有批準(zhǔn)的購(gòu)置計(jì)劃，控購(gòu)商品必須經(jīng)董事會(huì)向有關(guān)部門辦理專項(xiàng)控制證明單才能購(gòu)買;2.在當(dāng)日內(nèi)購(gòu)置，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可借用空白支票在計(jì)劃范圍購(gòu)置，如能事先知道價(jià)格、單位名稱及賬號(hào)者，可辦理借款手續(xù)，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，由財(cái)務(wù)部開(kāi)支票;3.固定資產(chǎn)報(bào)銷時(shí)須建立固定資產(chǎn)卡片，并有資產(chǎn)編號(hào)，財(cái)務(wù)才準(zhǔn)予報(bào)銷;4.固定資產(chǎn)經(jīng)財(cái)務(wù)報(bào)銷后，財(cái)務(wù)部列入“內(nèi)部往來(lái)成本費(fèi)用”科目。第二條流動(dòng)資產(chǎn)報(bào)銷：1.采購(gòu)部門提出次月原材料及備用品、備件購(gòu)置的購(gòu)料計(jì)劃，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后報(bào)財(cái)務(wù)部作出次月定額用款計(jì)劃;2.凡購(gòu)入材料物品，必須填寫(xiě)入庫(kù)驗(yàn)收單(一式三聯(lián)，采購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)部各一聯(lián))后，才予以報(bào)銷;3.材料物品領(lǐng)用時(shí)，必須填領(lǐng)料單(一式三聯(lián)，領(lǐng)用人、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)部);4.倉(cāng)庫(kù)保管員兼材料會(huì)計(jì)，每月與財(cái)務(wù)核對(duì)賬目，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)找原因更正;5.年終物資部應(yīng)盤點(diǎn)一次，列出材料清單與財(cái)務(wù)部核對(duì)，并作出盈虧表;6.采購(gòu)部門可借支備用金，作為零星購(gòu)料周轉(zhuǎn)，工程部也可以借支備用金，作為急需采購(gòu)維修物品用，年終備用金全部交財(cái)務(wù)部，第二年再借;7.采購(gòu)人員經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)可借支空白支票(限制一定數(shù)額內(nèi)開(kāi)支)，必須在三天內(nèi)到財(cái)務(wù)報(bào)銷。如果取得正式發(fā)票，可辦理報(bào)銷手續(xù)，不再借支空白支票;8.各項(xiàng)預(yù)付款先填借款單，經(jīng)企業(yè)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，按合同要求付款。建筑公司工程財(cái)務(wù)報(bào)銷制度篇5為了加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)管理工作，統(tǒng)一各部門的報(bào)銷程序及規(guī)定，提高財(cái)務(wù)管理水平，現(xiàn)結(jié)合公司的具體情況，特制定本制度。1、借款報(bào)銷的審批權(quán)限1.1公司員工因工出差借款或報(bào)銷，由各部門經(jīng)理審簽后，報(bào)公司財(cái)務(wù)部門審核，并送公司總經(jīng)理批準(zhǔn)，方能借款或報(bào)銷。凡有審簽權(quán)限的部門經(jīng)理須在財(cái)務(wù)部門簽留字樣備案。1.2員工出差預(yù)借差旅費(fèi)應(yīng)填寫(xiě)“借款單”，并注明借款事由及行程，按規(guī)定程序報(bào)批后，到財(cái)務(wù)部門預(yù)借差旅費(fèi)。1.3員工出差返回后，填寫(xiě)“費(fèi)用報(bào)銷單”，按規(guī)定的時(shí)間及審批手續(xù)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。2、員工差旅費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)。2.1員工出差分“長(zhǎng)途”和“短途”兩種，即當(dāng)天能往返的為“短途”，出差時(shí)間在一天以上的為“長(zhǎng)途”。2.2出差住宿費(fèi)報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：（元/人/天）2.3技術(shù)部：住宿費(fèi)80元/2人/天；100元/3人/天。2.4出差補(bǔ)助標(biāo)準(zhǔn)外出員工每人每日補(bǔ)貼20元，6、7、8、9四個(gè)月份每人每天補(bǔ)貼30元；如有特殊情況需請(qǐng)客戶吃飯，事先與公司聯(lián)系后，給予30元/人的標(biāo)準(zhǔn)。2.4.1員工短途出差視同出勤，不再享受出差補(bǔ)貼。2.5員工出差交通報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)2.5.1員工出差乘坐交通工具：公司副總經(jīng)理及以上領(lǐng)導(dǎo)可乘坐飛機(jī)、軟臥、輪船二等艙；部門經(jīng)理級(jí)：可乘坐飛機(jī)、軟臥、硬臥、輪船三等艙，乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)、乘坐軟臥僅限正職；其余員工乘坐火車硬臥、輪船四等艙、乘坐飛機(jī)需報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。2.5.2員工長(zhǎng)途出差交通費(fèi)，經(jīng)理級(jí)（含）以上人員的陸路交通費(fèi)可實(shí)報(bào)實(shí)銷；經(jīng)理級(jí)以下人員原則上不得隨意乘坐出租車，如有特殊情況需乘坐出租車時(shí)，需經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可報(bào)銷。2.5.3員工在本市內(nèi)出差，只報(bào)銷公交車票公交車票。無(wú)特殊情況，不得報(bào)銷出租車票。3、員工差旅費(fèi)報(bào)銷規(guī)定：3.1住宿費(fèi)，交通費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，超標(biāo)自付。3.2膳食費(fèi)按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)領(lǐng)取，不得報(bào)銷與此相關(guān)的費(fèi)用。3.3交際費(fèi)用由領(lǐng)導(dǎo)核定并填寫(xiě)客餐報(bào)銷單，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)銷。3.4短途出差不享受住宿補(bǔ)助。3.5長(zhǎng)途出差人員無(wú)住宿費(fèi)用時(shí)，則可按住宿標(biāo)準(zhǔn)的50%領(lǐng)住宿補(bǔ)助。3.6員工出差返回后于一周內(nèi)報(bào)銷，報(bào)銷時(shí)間為每周一及每五，未按規(guī)定時(shí)間報(bào)銷的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)于當(dāng)月工資中扣回預(yù)借的差旅費(fèi)，待報(bào)銷時(shí)再行支付。3.7超過(guò)1個(gè)月以上的出差單據(jù)、假票據(jù)或不符合規(guī)則的票據(jù)，財(cái)務(wù)部門不予報(bào)銷。建筑公司工程財(cái)務(wù)報(bào)銷制度篇6第一條：為了嚴(yán)格公司管理制度，合理控制公司經(jīng)營(yíng)費(fèi)用，根據(jù)公司經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的特點(diǎn)，特制訂制度。第二條：費(fèi)用報(bào)銷的控制原則：計(jì)劃管理、分級(jí)負(fù)責(zé)、層層把關(guān)。由各部門經(jīng)理負(fù)責(zé)本部門人員費(fèi)用報(bào)銷的實(shí)質(zhì)性、合理性的一級(jí)審查；由財(cái)務(wù)經(jīng)理對(duì)報(bào)銷票據(jù)的合法性進(jìn)行二級(jí)審查；由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審核批準(zhǔn)。第三條：費(fèi)用的控制實(shí)行計(jì)劃管理，由需要支付費(fèi)用的部門或個(gè)人先行填寫(xiě)“用款申請(qǐng)單”，列明：費(fèi)用的性質(zhì)、費(fèi)用的用途、費(fèi)用的、預(yù)計(jì)金額、款項(xiàng)支付預(yù)計(jì)時(shí)間等要素，先報(bào)部門經(jīng)理審批同意后，報(bào)總經(jīng)理審批，待取得總經(jīng)理簽署同意的“用款申請(qǐng)單”后方能執(zhí)行。第四條：費(fèi)用發(fā)生過(guò)程中，原則上必需由兩人或兩人以上同時(shí)參與或執(zhí)行，并互相監(jiān)督和共同承兌相關(guān)責(zé)任。第五條：費(fèi)用發(fā)生過(guò)程中，當(dāng)事人應(yīng)充分取得費(fèi)用的`相關(guān)單據(jù)，如：合約或協(xié)議、合法的票據(jù)等，如因未能取得合法（被稅務(wù)機(jī)關(guān)認(rèn)可）的票據(jù)而遭受財(cái)務(wù)經(jīng)理剔除的部分支出，公司原則上不予以承擔(dān)，由當(dāng)事人自行負(fù)責(zé)。第六條：費(fèi)用發(fā)生完畢后，當(dāng)事人應(yīng)及時(shí)將收集到的費(fèi)用單據(jù)加以整理歸類，采用公司統(tǒng)一印制的“費(fèi)用報(bào)銷單”規(guī)范粘貼，粘貼過(guò)程中應(yīng)區(qū)別費(fèi)用性質(zhì)（如：交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐飲費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)等）分類粘貼，便于歸類計(jì)算和整理。第七條：當(dāng)事人在填寫(xiě)“費(fèi)用報(bào)銷單”時(shí)，應(yīng)遵照“實(shí)事求是、準(zhǔn)確無(wú)誤”的原則，將費(fèi)用的發(fā)生原因、發(fā)生金額、發(fā)生時(shí)間等要素填寫(xiě)齊全，并簽署自己的名字，交共同參與的人員復(fù)查，并請(qǐng)其在證明人一欄上簽署其姓名?！百M(fèi)用報(bào)銷單”的填寫(xiě)一律不允許涂改，尤其是費(fèi)用金額，并要保證費(fèi)用金額的大、小寫(xiě)必須一致，否則無(wú)效。第八條：當(dāng)事人應(yīng)將填寫(xiě)完整、附件齊全的“費(fèi)用報(bào)銷單”和已經(jīng)審批過(guò)的“用款申請(qǐng)單”一起送交本部門經(jīng)理進(jìn)行審批，部門經(jīng)理應(yīng)重點(diǎn)對(duì)費(fèi)用發(fā)生的真實(shí)性、費(fèi)用預(yù)算金額與實(shí)際金額的差異合理性進(jìn)行審查，部門經(jīng)理審查無(wú)異議后，應(yīng)在“費(fèi)用報(bào)銷單”部門經(jīng)理一欄簽署審批意見(jiàn)并簽署部門經(jīng)理的名字。第九條：當(dāng)事人將取得經(jīng)過(guò)本部門經(jīng)理審批簽署后的“費(fèi)用報(bào)銷單”以及原審批的“用款申請(qǐng)單”送交財(cái)務(wù)經(jīng)理進(jìn)行審批，財(cái)務(wù)經(jīng)理應(yīng)重點(diǎn)對(duì)“費(fèi)用報(bào)銷單”后所附的原始發(fā)票和單據(jù)進(jìn)行合法性審查，對(duì)費(fèi)用金額的計(jì)算進(jìn)行復(fù)核稽查。財(cái)務(wù)經(jīng)理審查無(wú)異議后，應(yīng)在“費(fèi)用報(bào)銷單”財(cái)務(wù)部門一欄簽署審批意見(jiàn)并簽署財(cái)務(wù)經(jīng)理的名字。第十條：當(dāng)事人將取得本部門經(jīng)理、財(cái)務(wù)部門經(jīng)理審批簽署后的“費(fèi)用報(bào)銷單”以及原審批的“用款申請(qǐng)單”一起，通過(guò)公司內(nèi)部單據(jù)傳遞程序報(bào)送到公司總經(jīng)理處，由總經(jīng)理進(jìn)行最后的審查和審批?？偨?jīng)理一般僅從“費(fèi)用報(bào)銷單”的形式要素上進(jìn)行審查，看報(bào)銷審批程序和相關(guān)人員的簽字是否齊全、字跡是否真實(shí)。總經(jīng)理審查無(wú)異議后，在“費(fèi)用報(bào)銷單”總經(jīng)理一欄簽署審批意見(jiàn)并簽名。第十一條：當(dāng)事人取得審批齊全的“費(fèi)用報(bào)銷單”以及“用款申請(qǐng)單”后，應(yīng)在3天之內(nèi)送交財(cái)務(wù)部門的出納員手上領(lǐng)取資金，出納人員應(yīng)對(duì)“費(fèi)用報(bào)銷單”進(jìn)行審核，重點(diǎn)看報(bào)銷單是否有涂改、費(fèi)用的計(jì)算是否正確、后附的發(fā)票是否齊全合法，審批手續(xù)是否齊備。出納人員在審核無(wú)誤后方能付款。第十二條：本管理制度的制