小額貸款公司小企業(yè)信用等級評定暫行辦法

1、小額貸款公司小企業(yè)信用等級評定暫行辦法第一條 為進一步促進小企業(yè)貸款業(yè)務健康發(fā)展，有效防范和控制信貸風險，根據(jù)貸款通則、銀行開展小企業(yè)授信工作指導意見（銀監(jiān)發(fā)200753號）及信貸管理有關制度，結合公司實際，特制定本辦法。第二條 本辦法僅適用于對小企業(yè)的內部評級。若客戶要求委托評級，則按重慶市區(qū)小額貸款有限責任公司企業(yè)客戶信用等級評定辦法辦理。第三條 本辦法所稱小企業(yè)的主要特點是：（一）企業(yè)規(guī)模較小，這是小企業(yè)的基本特點。主要表現(xiàn)在注冊資本、總資產、銷售收入、員工數(shù)量等方面。（二）經營決策和財務管理不夠規(guī)范。表現(xiàn)在經營管理水平較低，經營決策流程不規(guī)范，隨意性較大。企業(yè)與股東、經營者在資產、收入

2、、費用等方面沒有明確界限，企業(yè)財務制度不健全，財務報表一般不能反映真實的生產經營和財務狀況。（三）抗風險能力差。資本實力較弱，資產負債率較高，組織結構不合理，生產經營和技術創(chuàng)新投入不足，市場一旦出現(xiàn)不利變化，將對其生產經營產生重要影響。第四條 本辦法的小企業(yè)是指資產總額1000萬元以下（含），或企業(yè)年銷售額3000萬元（含）以下的企業(yè)，但不包括房地產企業(yè)和事業(yè)單位。第五條 除經營期不足一個會計年度的新建企業(yè)和已停產的小企業(yè)外，其他小企業(yè)客戶應按本辦法評定信用等級。具體評級對象包括：（一）已與公司建立了信用關系的小企業(yè)客戶；（二）擬與公司建立信用關系的小企業(yè)客戶。第六條 小企業(yè)信用評級以“定性分

3、析為主，定量分析為輔”，以信用狀況、償債能力和經營者（股東）個人素質為核心進行綜合評價。主要評級指標包括：（一）企業(yè)及領導者基本素質（二）企業(yè)信用狀況（三）企業(yè)償債能力（四）企業(yè)發(fā)展能力第七條 根據(jù)評級指標設定相應的指標值和權重（附表二），實行百分制，根據(jù)評分結果確定信用等級。第八條 小企業(yè)客戶評級不設aaa級。按其得分高低，依次分為aa、a、b、c共四個等級：（一）aa級客戶，基本得分在90分（含）以上，屬公司重點支持的客戶；（二）a級客戶，得分在80分以上（含）、90分以下（不含）的，屬公司積極支持的客戶；（三）b級客戶，得分在70分以上（含）、80分的以下（不含），屬公司限制支持的客戶；

4、（四）c級客戶，得分在70分以下，屬公司不予支持的客戶；第九條 得分在70分以上，但具有以下情形之一的客戶，可直接評定為c級：1、生產設備、技術和產品屬國家明令淘汰范圍；2、資不抵債；3、已停止生產經營；4、存在逃廢金融債權的行為。第十條 評級加分。若能提供有效擔保的，可在10分以內酌情加分。加分后得分超過100分的，按100分計算。第十一條 限制條款。（一）貸款風險分類在次級以下的，其評級最高不得超過a級；（二）應付貸款利息逾期6個月以上的，評級最高不得超過b級。第十二條 小企業(yè)評級，信貸人員應進行實地走訪，對企業(yè)、業(yè)主、或主要股東的資產、負債、現(xiàn)金流狀況進行了解，掌握企業(yè)真實財務信息并進行

5、實地勘察核對，重點關注非財務信息，包括行業(yè)整體狀況、企業(yè)社會地位、業(yè)主或主要股東個人信息及家庭資信情況、各項費稅的繳納情況、企業(yè)經營管理、技術、行業(yè)狀況、國家政策對市場前景和客戶生產經營狀況的影響等，結合評級指標進行打分測評。第十三條 評級所需部分資料。（一）營業(yè)執(zhí)照、組織機構代碼證書(副本及復印件)和年檢證明； （二）貸款卡、銀行開戶情況； （三）業(yè)主或主要股東個人身份證明及必要的信息； （四）能反映近兩年財務狀況的基本信息或已編制的財務報表； （五）企業(yè)征信報告、業(yè)主或主要股東個人征信報告；（六）稅務部門年檢合格的稅務登記證明和近兩年稅務部門納稅證明復印件；（七）主要供銷合同、協(xié)議或業(yè)務往

6、來證明； （八）抵（質）押物權屬證明及其價值證明文件（如購入發(fā)票復印件），擔保承諾文件；（九）水電費及其他公用事業(yè)費用近兩年繳納憑證；（十）銀行存款或往來結算清單；（十一）其他必要的資料。第十四條 小企業(yè)信用等級工作由公司評級小組、公司客戶信用評級委員會負責信用等級負責實施。第十五條 評級流程。收集資料初評審定。（一）收集資料。公司信貸人員負責評級資料的收集與核查工作。（二）初評。信貸人員根據(jù)收集的資料信息進行測評，經公司評級小組審查、公司負責人確認后，上報審定。（三）審定。經公司信貸部門審核無誤后，提交客戶信用評級委員會審議，公司經理或授權分管副經理審定確認。 第十六條 小企業(yè)評級有效期為一年。第十七條 公司應密切關注客戶情況，當發(fā)生以下事項時，應及時調整其信用等級。（一）外部政策、經濟環(huán)境發(fā)生重大不利變化； （二）企業(yè)、業(yè)主或主要股東超能力對外擔保,或抵(質)押物價值發(fā)生重大變化； （三）企業(yè)、業(yè)主或主要股東財務狀況發(fā)生重大變化； （四）企業(yè)、業(yè)主或主要股東涉及重大經濟糾紛或法律訴訟； （五）企業(yè)、業(yè)主或主要股東有重大違約行為； （六）發(fā)生重大安全事故；（七）企業(yè)產品銷售持續(xù)下降或產品質量出現(xiàn)重大問題； （八）其他可能影響信用狀況和償債能力等重大事項。 第十八條 本