信用社（銀行）處置不良資產(chǎn)有效方法的調(diào)研

1、信用社（銀行）處置不良資產(chǎn)有效方法的調(diào)研對不良資產(chǎn)的有效處置，其方法和措施是近幾年來各級監(jiān)管部門和行業(yè)管理決策機關(guān)一直努力探尋和研究的一個焦點。也是關(guān)乎信用社業(yè)務(wù)經(jīng)營考核的一個致使軟肋。如何搞好不良貸款的盤活處置，加大資產(chǎn)風(fēng)險防范的力度，進一步改善信貸資產(chǎn)的良性循環(huán)結(jié)構(gòu)，促使信用社的經(jīng)營管理進一步向標(biāo)準(zhǔn)化、正規(guī)化、多元化方向發(fā)展，筆者就此，談一談個人的粗淺認(rèn)識。一、處置不良資產(chǎn)的幾點方法1、處置不良資產(chǎn)，必須注重實際，講求實效。對不良貸款的處置，事前必須對處置對象的情況要明，底子要清，在審明不良貸款真實成因后，通過細分量化，尋找啟動的最佳方法和措施，將問題消化解決。如：廟溝鄉(xiāng)五四村五組村民惠大

2、本94年貸款3萬元，長期拖欠不還。當(dāng)信用社弄清該戶是為集體背皮，上繳鄉(xiāng)政府兩稅款的情況后，借政府兌現(xiàn)該村退耕還林的有利時機，向包村干部、村兩委、鄉(xiāng)政府闡明情況，向貸款人發(fā)送限期還款催收通知，于2006年4月成功將此貸款收回。2、處置不良貸款必須因人而宜，區(qū)別對待這所指的因人而宜，區(qū)別對待，不是做人情，放棄利益。如回龍信用社在盤活該鎮(zhèn)和平、雙龍和萬壽3個老村16筆5萬元桑苗貸款時，針對貸款時間長，欠貸人家庭確實存在困難，政府在幫助該村發(fā)展桑園建設(shè)時，確實有過錯的實際，通過政府財政補貼一點，信用社少收一點利息，群眾自籌歸還一點的辦法，使拖欠長達15年的沉淀資金得以活化。3、盤活處置不良貸款的方法要

3、靈活、措施要得當(dāng)。好的方法和措施，往往能起到事半功倍的效果。永樂信用社在盤活陳欠貸款中采取一個盯一人、一人包抓一人、一人收回一戶的“捆綁”式辦法，在收回不良貸款中，收到了很好的效果。如貸戶郭某因建房向信用社貸款8萬元，催的緊了，該郭采取將財產(chǎn)分割給4個兒女分別繼承的辦法逃避債務(wù)，該社采取一人盯一人，一人包抓一人，一人收回一戶的辦法，承受著貸戶要錢就同職工一起走人的死亡威協(xié)，成功將該戶貸款本息十幾萬元收回。4、在盤活不良貸款中要放水養(yǎng)漁，不能釜底抽薪。在盤活處置不良貸款中，要教育職工解放思想，更新觀念，樹立以人為本的理念，從長遠利益和效益的觀點出發(fā)，要放水養(yǎng)漁，不能釜底抽薪。如西鎮(zhèn)、茅坪社采取適

4、度增加有效貸款投入的辦法，幫助西鎮(zhèn)500多人走出山門到西安搞勞務(wù)收入，使近千人脫貧，青村、紅光等村不但還清了拖欠信用社多年的舊貸，還向信用社存入資金達400多萬元。 5、在盤活不良貸款中要慎用司法程序。法制社會提倡依法辦事，但在盤活不良貸款中，筆者個人認(rèn)為要慎用司法程序。一是信用社在鑒定催款合同時缺乏完整的合同要素；二是大部分呆滯貸款已失去法律時效；三是執(zhí)法者的道德水平偏向于借款人；四是各種費用太大，成本太高，往往是勝了官司輸了錢，賠了婦人又折兵，勞命傷財不合算；五是敗訴太多，在社會上產(chǎn)生的不良效應(yīng)太大，有損于農(nóng)村信用社的民眾形象。六是耗費了寶貴的時間資源，如白塔社與馬某擔(dān)保抵押糾紛一案，小小

5、的一場官司打了長達8年之久，從縣上打到市上，上訴到省上，最后信用社以敗訴收場。6、要適度借助政府的行政力量和新聞媒體的宣傳作用進行處置清收。由于信用意識的缺失和社會不良習(xí)氣的影響，加上個人思想道德涵養(yǎng)的退化，國家公職人員欠貸逃廢的現(xiàn)象占有很大的市場，信用社在清收處置公職人員，甚至是鄉(xiāng)鎮(zhèn)一級的領(lǐng)導(dǎo)人員欠貸方面，措施泛力，這就要求我們必須借助政府的行政威脅懾力，加大對不良貸款的處置力度。如縣公安局干警汪某欠貸3萬元不還，聯(lián)社首先向公安局領(lǐng)導(dǎo)發(fā)送協(xié)助催收通知單，其次請貴局向欠貸人施壓，順利將該局汪某拖欠了8年的陳欠貸款本息4.5萬元全部收回。對有能力，貸到款后以種種借口推托的欠款人，信用社又不能采取

6、其他措施的通過張貼海報、刷寫標(biāo)語和電視媒體暴光等手法，促使143戶欠貸人自動到信用社歸還陳欠貸款296筆79萬多元。7、處置不良資產(chǎn)，必須要有嚴(yán)格的內(nèi)控制度和規(guī)范的管理來遏制不良貸款的增加。一是建立健全貸款管理制度，成立規(guī)范的貸款審批和組織，將貸款的風(fēng)險前移。二是修訂完善了鎮(zhèn)安縣農(nóng)村信用社推廣農(nóng)戶小額信用貸款創(chuàng)建信用村（鎮(zhèn)）實施細則、鎮(zhèn)安縣個體工商戶信用等級評定試行辦法、鎮(zhèn)安縣農(nóng)村信用社信貸員等級評定和授權(quán)授信考核辦法等七項制度的完善和健全，進一步強化了貸款管理，規(guī)范了貸款操作程序和流程，使貸款從貸前調(diào)查、貸時審定、貸后檢查的每一個環(huán)節(jié)形成了一個良性鏈接的態(tài)勢，從而保證近年我縣不良貸款持續(xù)下降

7、，沒有反彈的良好局面。8、必須加大貸款責(zé)任追究，堵絕違規(guī)違紀(jì)違反產(chǎn)業(yè)政策貸款的發(fā)生。一是將紙上的“停崗、停職、停薪”三停制度，落實到實際工作，由稽核部門每年對所有貸款進行一次清查，凡“三違”貸款不降反升余額超過10萬元的不調(diào)資，超過20萬元的每月從個人工資中扣收300-500元用以抵還自己的違章貸款，超過30萬元的，停崗、停職、停薪訛。近年來因三違貸款20多人未調(diào)工資，3人被解除勞動合同，4名社主任因違章放款丟了烏紗帽。二是加大清收職工家屬貸款，對全縣46戶71名家屬貸款限期清收，其中有4人在清理之日還清本息7.2萬元，其余42戶已于2005年末還清。三是對人為造成貸款損失的實行全額賠償。通過

8、強硬的責(zé)任追究，兩年來全縣有118名職工在聯(lián)社規(guī)定的時限內(nèi)，累計收回“三違”貸款1226萬元，其中職工個人賠償119.5萬元。 9、成立組織，劃斷時限，包干清收。聯(lián)社根據(jù)清收工作的需要適時成立了清收信貸工作隊，對九五年以前形成的22筆貸款一次性劃斷界線，采取科室包社，社上指定專人包收的方式，象螞蟻搬家哪樣，一點一點的摳，一點一點的降，硬是將一塊一塊的死骨頭啃了下來。如關(guān)坪鄉(xiāng)干部蘭某在大坪鎮(zhèn)工作時為集體背皮購桑苗貸款1.7萬元，調(diào)動工作后信用社多次催要無果，聯(lián)社收貸隊將此筆貸款劃到該蘭發(fā)工資的西鎮(zhèn)社，西鎮(zhèn)社依照有關(guān)規(guī)定將其工資停發(fā)。蘭榮無奈只好返回原工作的大坪鎮(zhèn)，將自己所欠貸款1.7萬元本金和1

9、.4萬元利息悉數(shù)從欠貸村組收回入社。通過上述幾點做法，使鎮(zhèn)安縣農(nóng)村信用社的信貸資產(chǎn)質(zhì)量有了大幅提高，止2006年6月底，各項貸款余額為45872萬元，不良貸款余額為1856萬元，較2005年底純降了468萬元，不良貸款的比率僅占貸款總額的4.1%。其中逾期貸款余額為418萬元，占貸款總額的0.9%，雙呆貸款1439萬元，較年初純降329萬元，占貸總額的3.2%，較2000年3084萬元，純降了1228萬元，純降比率下降了15.9個百分點，較95年與農(nóng)業(yè)銀行脫鉤的3900萬元，純降了2044萬元，純降比率下降了43.6個百分點。二、處置不良資產(chǎn)工作存在的問題及建議清收處置不良貸款是信用社的一個永

10、久話題，通過在實踐中對我縣清收抓降進行總結(jié)，筆者認(rèn)為在處置不良資產(chǎn)方面存在三個方面的問題。一是政策層面上各級管理部門管的口徑太死，存在要錢不要命的問題，信貸資產(chǎn)是“命”，利息是“錢”，命都沒有了，哪還有錢？這里所指的保命要錢，不是人為的放棄自己的利益，而是對哪些確實受損、遭受天災(zāi)人禍和滅頂之災(zāi)的，管理機構(gòu)在計劃考核上要適度考慮，否則，只能助長基層工作人員人為保飯碗采取違規(guī)手段，掩蓋貸款的真實形態(tài)，制造虛假的繁榮景象。二是操作層面上，要針對經(jīng)營實際，適時修訂補充完善規(guī)章制度，要注重以人為本的經(jīng)營理念，逐步完善和加大化解不良貸款的工作力度。三是在核銷層面上，有條件的允許聯(lián)社和基層社加大拔備和核銷力度。核銷的條件不要定的太死，核銷不是不要，這是一種促進企業(yè)向良性發(fā)展的一個有效舉措，在沒有成立專門公司機構(gòu)經(jīng)營不良資產(chǎn)之前，把矛盾提前消化，為信用社晉升農(nóng)村商業(yè)銀行和合作銀行打基礎(chǔ)。四是對于信用社在核銷后仍然不能化解的支農(nóng)包袱，管理部門要依照信用社的實際，對信用社遭受的損失，繼續(xù)由政府財政補貼。如黨政干部因完成各種上繳所欠貸款，化肥、籽種和修路建橋的底墊，民工欠款貸款，要由財政專項解決?？傊?，農(nóng)村金融機構(gòu)由于其自身的屬性