統(tǒng)戰(zhàn)部辦公用品采購管理流程圖及廉政風(fēng)險點(diǎn)示意圖

1、統(tǒng)戰(zhàn)部辦公用品采購管理流程圖及廉政風(fēng)險點(diǎn)示意圖使用科室提出申請風(fēng)險點(diǎn)：采購人員未履行審批程序私自采購辦公用品風(fēng)險等級：高（） 填寫采購申請單 辦公室主任審核簽字 分管副部長審核簽字風(fēng)險點(diǎn)：1.采購人員業(yè)務(wù)不熟悉，對辦公用品、耗材等的供貨信息及資質(zhì)未進(jìn)行認(rèn)真審查；2.工作人員不負(fù)責(zé)任或接受供貨商賄賂，導(dǎo)致所采購物品價格虛高或以次充好，損害單位利益。風(fēng)險等級：高（）2名以上（使用科室派員配合辦公室人員）采購人員同時參與采購借入、贈與、獎勵、調(diào)撥、配置等物品物品采購交專人驗(yàn)收保管，填寫辦公用品采購入庫單使用科室在辦公用品發(fā)放登記表上簽字，交由辦公室人員留存?zhèn)洳轱L(fēng)險點(diǎn)：不履行登記報批手續(xù)，擅自作主，造

2、成公共財(cái)產(chǎn)流失。風(fēng)險點(diǎn)：未辦理領(lǐng)取登記手續(xù)而直接領(lǐng)用物品。風(fēng)險等級：中（）領(lǐng)取辦公用品統(tǒng)戰(zhàn)部財(cái)務(wù)管理流程圖及廉政風(fēng)險點(diǎn)示意圖風(fēng)險點(diǎn)：采購的固定資產(chǎn)、物品等不辦理入庫手續(xù)，挪為私用。風(fēng)險等級：高（）防控措施：健全完善辦公用品采購管理辦法，新購置的辦公用品必須持采購申請單、驗(yàn)收入庫或辦理領(lǐng)導(dǎo)簽字手續(xù)。風(fēng)險點(diǎn)：虛開發(fā)票貪污公款行為。風(fēng)險等級：高（）防控措施：1.加強(qiáng)工作人員政治思想和法律知識的教育，自覺筑起反腐道德底線；2.所有業(yè)務(wù)必須有2人以上共同前往辦理，儀器設(shè)備采購及易耗品采購等金額較大的業(yè)務(wù)，必須納入政府采購或有3人以上辦理，發(fā)票上必須有2人或3人以上簽字。業(yè)務(wù)經(jīng)辦人員持正規(guī)發(fā)票申請報銷，發(fā)

3、票上須有2名以上經(jīng)辦人員簽字 辦公室主任審核 分管財(cái)務(wù)審核、主要負(fù)責(zé)人審批屬固定資產(chǎn)、易耗品的，須辦理登記手續(xù) 風(fēng)險點(diǎn)：1.發(fā)票為虛假發(fā)票；2.報銷手續(xù)不完備。風(fēng)險等級：高（）防控措施：1.要求財(cái)務(wù)人員加強(qiáng)財(cái)會專業(yè)知識的學(xué)習(xí)，提高專業(yè)技能；2.所有報銷票據(jù)必須進(jìn)行真實(shí)性審核，對虛假發(fā)票退回不予報銷；3.嚴(yán)格審核報銷手續(xù)是否完備，對手續(xù)不完備的退回要求補(bǔ)充手續(xù)，否則由財(cái)務(wù)人員承擔(dān)審核不嚴(yán)的責(zé)任。財(cái)務(wù)科審核票據(jù)、手續(xù)完備后報銷 統(tǒng)戰(zhàn)部經(jīng)費(fèi)管理主要工作流程及廉政風(fēng)險點(diǎn)示意圖憑單據(jù)報銷會簽封面及原始發(fā)票申請報銷 風(fēng)險點(diǎn) （）會計(jì)人員審核原始憑證風(fēng)險點(diǎn)（）原始發(fā)票不合規(guī)會計(jì)事項(xiàng)不真實(shí)報銷金額不準(zhǔn)確簽字缺

4、 項(xiàng)審批須有經(jīng)手人、證明人、財(cái)務(wù)審核人、 領(lǐng)導(dǎo)簽字 風(fēng)險點(diǎn) （）（未提交部長辦公會討論通過按相關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定須提交部長辦公會議研究的支出，提交部長辦公會議研究通過后予以支出不予報銷憑審批齊全的單據(jù)報銷會簽封面及原始憑證到報賬員處結(jié)算風(fēng)險點(diǎn)：單據(jù)不全。防范措施：完善財(cái)經(jīng)措施風(fēng)險點(diǎn)：手續(xù)不全。防范措施：嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律，完善審批程序風(fēng)險點(diǎn)：單據(jù)不規(guī)范、無效。防范措施：完善制度，嚴(yán)格審批程序統(tǒng)戰(zhàn)部公務(wù)接待管理流程及廉政風(fēng)險點(diǎn)示意圖 風(fēng)險點(diǎn)：因個人感情，對不屬公務(wù)接待范圍的申請公務(wù)接待。風(fēng)險等級：中（）防控措施：嚴(yán)格執(zhí)行規(guī)章制度的有關(guān)規(guī)定，對上級檢查、外地參考學(xué)習(xí)、基層來聯(lián)系或辦理業(yè)務(wù)工作而不能及時返回的

5、等情形方可安排公務(wù)接待，同城單位嚴(yán)禁安排就餐。有關(guān)室提出公務(wù)接待申請 一、根據(jù)公務(wù)接待人員及規(guī)模指定就餐地點(diǎn)；二、盡量減少作陪人員，節(jié)約開支；三、按照機(jī)關(guān)公務(wù)接待管理有關(guān)規(guī)定就餐，不得突破標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)接待級別確定住宿標(biāo)準(zhǔn)。一、確定會議日程，準(zhǔn)備文字材料；二、擺放文件、席位卡等設(shè)置；三、準(zhǔn)備茶杯、茶水、水果等。會議住宿宴請 由辦公室分管后勤同志安排接待工作風(fēng)險點(diǎn)：1.未到指定地點(diǎn)就餐；2.就餐作陪人員過多，浪費(fèi)開支；3.因面子等原因，擅自提高接待標(biāo)準(zhǔn)或通過增加就餐人數(shù)變相提高就餐標(biāo)準(zhǔn)。風(fēng)險等級：高（）防控措施：1.未到辦公室或財(cái)務(wù)科安排的就餐地點(diǎn)就餐的，不予報銷發(fā)票；2.嚴(yán)格按照機(jī)關(guān)公務(wù)接待管理制

6、度執(zhí)行，不得擅自提高標(biāo)準(zhǔn)，就餐報銷必須填寫來賓及陪同人員姓名及人數(shù)，對超過接待標(biāo)準(zhǔn)的費(fèi)用不予報銷。兩人以上在菜單上簽字。報銷發(fā)票實(shí)行申請單、菜單和發(fā)票“三單合一”。統(tǒng)戰(zhàn)部車輛使用管理流程及廉政風(fēng)險點(diǎn)示意圖維修保養(yǎng)用車 風(fēng)險點(diǎn)：不屬于用車范圍的也提出用車申請，造成浪費(fèi)。風(fēng)險等級：低（）防控措施：嚴(yán)格執(zhí)行用車規(guī)定，不屬于用車范圍的不得提出申請。駕駛員提出申請無車可派時，經(jīng)分管領(lǐng)導(dǎo)同意乘出租車車輛使用完畢須停放在單位院內(nèi)車輛使用分管領(lǐng)導(dǎo)派車，填寫派車單科室提出申請辦公室主任簽附意見風(fēng)險點(diǎn)：未經(jīng)驗(yàn)查或憑駕駛員口述簽字。分管領(lǐng)導(dǎo)簽附意見風(fēng)險點(diǎn)：1.駕駛員未經(jīng)批準(zhǔn)，節(jié)假日私自出車；2.車輛行駛不遵守交通規(guī)則，存在酒后駕駛、違章、超速等現(xiàn)象。風(fēng)險等級：高（）防控措施：1.加強(qiáng)對駕駛員交通法規(guī)和安全行車意識的教育；2.嚴(yán)格貫徹執(zhí)行機(jī)關(guān)公車管理制度規(guī)定，因違章被罰款的費(fèi)用自付，私自駕車或酒后駕駛發(fā)生事故的，責(zé)任自付；3.在駕駛員聘用合同中增加相應(yīng)條款，提高約束力。風(fēng)險點(diǎn)：1.未按程序申請，擅自維修；2.沒有財(cái)務(wù)科人員陪同，一人前往維修；3.虛開維修發(fā)票。風(fēng)險等級：中（）防控措施：1.對未按程序申請或一人前往維修的，不予報銷發(fā)票；2.選擇正規(guī)的4s店作為定點(diǎn)維修點(diǎn)，并定期進(jìn)行考查，杜絕虛開發(fā)票現(xiàn)象。風(fēng)險點(diǎn)：超出正常的油耗提出警告整改 風(fēng)險等級：中（）統(tǒng)計(jì)行駛公里數(shù)包括油耗實(shí)行一車一油卡加油風(fēng)險點(diǎn)