農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款管理辦法

1、農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款管理辦法（試行）第一章總則第一條為規(guī)范農(nóng)村信用社（以下簡(jiǎn)稱信用社）固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng),促進(jìn)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展,根據(jù)銀監(jiān)會(huì)固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法以及相關(guān)法律法規(guī),制定本辦法。第二條本辦法所稱固定資產(chǎn)貸款系指信用社向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣融資。第三條固定資產(chǎn)貸款辦理流程執(zhí)行農(nóng)村信用社公司類貸款管理暫行辦法等相關(guān)規(guī)定。一般程序?yàn)椋嚎蛻羯暾?qǐng)、受理與調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)、審查審批咨詢、合同簽訂、提供信用、貸款使用條件審核、發(fā)放及資金支付（分為受托支付和自主支付）、貸后管理。第四條概念釋義。項(xiàng)目法人：指作為項(xiàng)目運(yùn)作和

2、融資主體的法人或其他組織。包括對(duì)擬建項(xiàng)目專門(mén)組建的項(xiàng)目法人,以及以既有法人或其他組織（以下簡(jiǎn)稱既有法人）為依托的項(xiàng)目法人。項(xiàng)目總投資：指擬建項(xiàng)目所需的固定資產(chǎn)投資和鋪底流動(dòng)資金需要量之和,反映項(xiàng)目總資金需要量。項(xiàng)目資本金：指固定資產(chǎn)項(xiàng)目總投資中投資者認(rèn)繳的出資額,一般應(yīng)為非債務(wù)性資金（有特別規(guī)定的除外）。審批有效期：指從固定資產(chǎn)貸款經(jīng)有權(quán)審批人批準(zhǔn)日起至借款合同生效日止的時(shí)段。固定資產(chǎn)貸款期限或總期限：指從項(xiàng)目第一筆貸款發(fā)放之日起至借款人按合同約定清償全部貸款本息之日止的時(shí)間。提款有效期：指自固定資產(chǎn)借款合同生效日起至借款人第一次提款的時(shí)段。寬限期：指固定資產(chǎn)借款合同約定的,自第一次貸款發(fā)放日

3、起至借款人第一次償還貸款本金之日止的時(shí)段。還款期：指從第一次歸還貸款本金之日起至貸款本息完全還清之日止的時(shí)段。第二章業(yè)務(wù)種類、對(duì)象及條件第五條固定資產(chǎn)貸款根據(jù)項(xiàng)目運(yùn)作方式和還款來(lái)源不同分為項(xiàng)目融資和一般固定資產(chǎn)貸款。第六條固定資產(chǎn)貸款按用途分為基本建設(shè)貸款、更新改造貸款、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款、其他固定資產(chǎn)貸款等。第七條固定資產(chǎn)貸款按期限分為短期固定資產(chǎn)貸款、中期固定資產(chǎn)貸款和長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款。短期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在1年以內(nèi)（含1年）的固定資產(chǎn)貸款；中期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在1年以上（不含1年）5年以下（含5年）的固定資產(chǎn)貸款；長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在5年以上（不含5年）的固定資產(chǎn)貸款。第

4、八條固定資產(chǎn)貸款對(duì)象為經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的具備貸款資格的企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織。第九條借款人申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款應(yīng)具備以下基本條件：（一）符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策和信用社信貸政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序； （二）符合國(guó)家對(duì)固定資產(chǎn)投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求;（三）符合信用社關(guān)于營(yíng)業(yè)執(zhí)照、貸款卡、賬戶管理等要求；（四）借款人信用等級(jí)原則上在a級(jí)（含）以上，有特別規(guī)定的除外；（五）借款人及控股股東、主要股東無(wú)重大不良信用記錄（雖然有過(guò)不良信用記錄，但不良信用記錄的產(chǎn)生并非由于主觀惡意且申請(qǐng)本次用信前已全部?jī)斶€了不良信用的

5、，視為無(wú)重大不良信用記錄）；（六）項(xiàng)目資金來(lái)源明確并有保證，項(xiàng)目資本金比例及來(lái)源符合規(guī)定；（七）能夠提供合法、有效、足值的擔(dān)保，有特別規(guī)定的除外；（八）信用社信貸管理相關(guān)制度規(guī)定的其他條件。第十條信用社提供固定資產(chǎn)貸款應(yīng)根據(jù)國(guó)家有關(guān)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度及項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)大小確定相應(yīng)的資本金比例。一般貸款項(xiàng)目原則上應(yīng)具有該項(xiàng)目投資總額50%以上的自有資金。對(duì)優(yōu)勢(shì)行業(yè)中的優(yōu)質(zhì)客戶，可執(zhí)行國(guó)家規(guī)定的最低資本金比例。第三章受理、調(diào)查與評(píng)估第十一條借款人申請(qǐng)辦理固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)提供符合農(nóng)村信用社公司類貸款管理暫行辦法要求的客戶資料及擔(dān)保的有關(guān)資料。使用政府投資的項(xiàng)目，提供有權(quán)部門(mén)同意立項(xiàng)的批準(zhǔn)文件；需政府

6、核準(zhǔn)的項(xiàng)目，提供有權(quán)部門(mén)核準(zhǔn)文件；對(duì)需要提供可行性研究報(bào)告的，提供有相應(yīng)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)出具的可行性研究報(bào)告及批復(fù)文件；需主管部門(mén)審批同意的投資項(xiàng)目，提供主管部門(mén)批準(zhǔn)文件；涉及用地的，提供建設(shè)用地合法手續(xù)的證明材料；涉及環(huán)保的，提供環(huán)保評(píng)價(jià)報(bào)告及批準(zhǔn)文件等；上述資料存檔復(fù)印件，應(yīng)由借款申請(qǐng)人（或擔(dān)保人）簽字或蓋章，并由客戶經(jīng)理將復(fù)印件與原件核實(shí)后簽署“與原件核對(duì)相符”字樣并簽名確認(rèn)。非初次申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款的客戶，信用社已有上述資料且至申請(qǐng)日仍有效的，可不要求重復(fù)提供。第十二條 經(jīng)辦信用社受理客戶申請(qǐng)，初步了解借款人及項(xiàng)目主要情況，收集相關(guān)資料，根據(jù)準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)初步判斷是否受理。對(duì)于初步認(rèn)定可受理的客戶，

7、客戶經(jīng)理應(yīng)按照本辦法第二章之規(guī)定對(duì)借款人資格進(jìn)行全面審查，確認(rèn)借款人是否符合農(nóng)村信用社貸款范圍、對(duì)象、條件；其申請(qǐng)貸款項(xiàng)目是否符合國(guó)家法律、法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策。對(duì)于符合貸款準(zhǔn)入條件的客戶，應(yīng)要求其提交相應(yīng)資料。第十三條固定資產(chǎn)貸款貸前調(diào)查應(yīng)符合準(zhǔn)入制度、雙人調(diào)查制度、首筆談話制度等約束機(jī)制。第十四條 固定資產(chǎn)貸款調(diào)查的主要內(nèi)容應(yīng)包括但不限于：（一）借款人基本情況。主要包括借款人信用記錄、法人治理結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)情況、擬建項(xiàng)目對(duì)借款人整體經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況的影響，以及借款人對(duì)擬建項(xiàng)目的承受能力等。（二）項(xiàng)目情況。主要包括項(xiàng)目建設(shè)必要性、項(xiàng)目工程技術(shù)、項(xiàng)目建設(shè)條件、項(xiàng)目合法性手續(xù)的取得情況、

8、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)管理方式等。（三）項(xiàng)目市場(chǎng)情況。主要包括項(xiàng)目所處行業(yè)狀況、行業(yè)發(fā)展前景、市場(chǎng)需求情況、競(jìng)爭(zhēng)狀況、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)狀況等。（四）項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)性。主要包括項(xiàng)目總投資估算及資金籌措情況、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益、項(xiàng)目還貸能力等。（五）借款人綜合還貸能力（對(duì)一般固定資產(chǎn)貸款）。主要包括借款人經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金流情況、融資能力、還貸意愿、貸款償還對(duì)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的影響等。（六）擔(dān)保情況。主要包括保證人的保證能力及生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況；抵（質(zhì)）押品基本情況、權(quán)屬狀況、抵（質(zhì)）押品價(jià)值、變現(xiàn)能力等。（七）風(fēng)險(xiǎn)與收益。主要包括項(xiàng)目?jī)?yōu)勢(shì)、可能存在的風(fēng)險(xiǎn)及控制措施、貸款成本收益、其他綜合效益等。第十五條 調(diào)查結(jié)束后，根據(jù)上述內(nèi)容撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告，明

9、確調(diào)查意見(jiàn)，包括項(xiàng)目是否符合信用社固定資產(chǎn)貸款基本條件，是否同意辦理此項(xiàng)業(yè)務(wù)，并對(duì)擬提供融資的額度、期限、利率、擔(dān)保方式等基本要素提出具體方案。第十六條 有條件的縣級(jí)聯(lián)社應(yīng)對(duì)項(xiàng)目融資類固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估，項(xiàng)目評(píng)估指貸款人采用一定的方法和程序?qū)M提供融資的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目的必要性、可行性、風(fēng)險(xiǎn)與收益等進(jìn)行深入、全面的論證評(píng)價(jià)，提出明確的評(píng)估結(jié)論，為信貸決策提供參考依據(jù)。第十七條信用社項(xiàng)目評(píng)估原則上為內(nèi)部評(píng)估，由縣級(jí)聯(lián)社組織實(shí)施。項(xiàng)目調(diào)查與項(xiàng)目評(píng)估由相同人員進(jìn)行的，調(diào)查與評(píng)估工作可合并進(jìn)行，出具一份調(diào)查評(píng)估報(bào)告。由不同人員進(jìn)行的，應(yīng)分別出具調(diào)查報(bào)告和評(píng)估報(bào)告。對(duì)情況復(fù)雜、評(píng)估技術(shù)要求高、信用

10、社自身評(píng)估能力不足的項(xiàng)目，可按規(guī)定聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)或行業(yè)專家進(jìn)行咨詢，但應(yīng)由縣級(jí)聯(lián)社負(fù)責(zé)撰寫(xiě)項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告并承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。第十八條 短期一般固定資產(chǎn)貸款、用于學(xué)校、醫(yī)院等事業(yè)單位購(gòu)置設(shè)備或器具、不涉及土建工程的固定資產(chǎn)項(xiàng)目以及其他政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、大型股份制商業(yè)銀行或資信良好、實(shí)力雄厚的外資銀行已評(píng)估的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目，可不進(jìn)行專門(mén)評(píng)估，但調(diào)查部門(mén)應(yīng)對(duì)借款人的信譽(yù)、治理結(jié)構(gòu)和管理能力、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況、項(xiàng)目的必要性、可行性、借款人還款能力、擔(dān)保的有效性和充足性、銀行綜合收益及風(fēng)險(xiǎn)等方面進(jìn)行全面調(diào)查和評(píng)價(jià)。第四章審查、審批第十九條 縣聯(lián)社公司類貸款審查部門(mén)負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)貸款審查。審查的重點(diǎn)內(nèi)容

11、應(yīng)包括但不限于：（一）借款人是否符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策及信用社信貸政策、基本條件；（二）項(xiàng)目合法性手續(xù)是否完備；有關(guān)批文的有效性；調(diào)查、評(píng)估報(bào)告中所采用數(shù)據(jù)、資料的可靠性、時(shí)效性；（三）貸款項(xiàng)目的必要性和可行性，總投資及構(gòu)成的合理性，各項(xiàng)資金來(lái)源的落實(shí)情況及可靠性； （四）保證人主體資格及代償能力，抵（質(zhì)）押品是否合法、有效、足值，是否易于變現(xiàn)；（五）貸款項(xiàng)目營(yíng)運(yùn)后的償債能力、綜合效益；貸款主要風(fēng)險(xiǎn)及防范措施。第二十條 貸款審查部門(mén)審查后，按規(guī)定撰寫(xiě)信貸審查報(bào)告，提出審查結(jié)論。對(duì)不符合條件的貸款退回調(diào)查部門(mén)；對(duì)資料不全、內(nèi)容不完整的，要求調(diào)查部門(mén)補(bǔ)充完善；對(duì)超權(quán)限的貸款審查后提交貸款審批委員會(huì)審批。

12、第二十一條 固定資產(chǎn)貸款審批內(nèi)容應(yīng)包括貸款方案、信用發(fā)放條件、貸款使用條件、合同約定內(nèi)容、管理要求等。第二十二條 各級(jí)聯(lián)社固定資產(chǎn)貸款決策與管理機(jī)構(gòu)，要認(rèn)真履行職責(zé)，對(duì)需集體審查和上報(bào)審批、審查、咨詢的貸款項(xiàng)目，要嚴(yán)格按照相關(guān)管理規(guī)定及權(quán)限履行上報(bào)審批、審查、咨詢程序。固定資產(chǎn)貸款的審批有效期原則上不超過(guò)一年。審批有效期超過(guò)一年但借款人要求與信用社簽訂合同的，須對(duì)借款人資信狀況、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況、項(xiàng)目法律政策環(huán)境、建設(shè)生產(chǎn)條件、市場(chǎng)條件、資金來(lái)源、技術(shù)環(huán)境等影響評(píng)估指標(biāo)及貸款決策的主要因素重新進(jìn)行調(diào)查，提出是否同意按原審批內(nèi)容提供融資，或變更部分條件提供融資的建議，報(bào)有權(quán)審批人審批。風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生

13、實(shí)質(zhì)性變化的，按新貸款審批。第二十三條固定資產(chǎn)貸款一經(jīng)批準(zhǔn)，原則上不再追加。因項(xiàng)目總投資金額變化、融資方案調(diào)整、項(xiàng)目資本金比例變化等原因確需追加貸款的，借款人應(yīng)重新提出借款申請(qǐng)，信用社受理后按程序報(bào)原審批人審批。追加貸款應(yīng)要求借款人配套追加不低于規(guī)定比例的項(xiàng)目資本金和相應(yīng)擔(dān)保。第五章貸款擔(dān)保、期限與定價(jià)第二十四條固定資產(chǎn)貸款應(yīng)落實(shí)合法有效擔(dān)保；中長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款一般應(yīng)采用抵押或質(zhì)押方式。第二十五條固定資產(chǎn)貸款應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目或借款人預(yù)計(jì)現(xiàn)金流情況合理確定總期限、提款有效期和寬限期。貸款總期限最長(zhǎng)不得超過(guò)項(xiàng)目建設(shè)期加上15年，確需超過(guò)上述期限的，按程序報(bào)省聯(lián)社咨詢；總期限超過(guò)10年的應(yīng)按規(guī)定報(bào)當(dāng)?shù)乇O(jiān)管

14、部門(mén)備案。提款有效期一般不超過(guò)1年。寬限期一般不超過(guò)項(xiàng)目建設(shè)期加上2年。對(duì)中長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目竣工投產(chǎn)后產(chǎn)生的現(xiàn)金流或借款人其他還款來(lái)源合理確定還款計(jì)劃，分次收回。第二十六條 固定資產(chǎn)貸款定價(jià)應(yīng)綜合考慮貸款風(fēng)險(xiǎn)、資金成本、綜合收益、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)等因素，在符合人民銀行有關(guān)規(guī)定的情況下合理定價(jià)。第六章合同簽訂第二十七條固定資產(chǎn)貸款按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行信用發(fā)放條件審核，與借款人簽訂書(shū)面借款合同，與擔(dān)保人簽訂書(shū)面擔(dān)保合同。第二十八條固定資產(chǎn)借款合同原則上使用制式合同文本。對(duì)制式合同文本做出實(shí)質(zhì)性修改的，或使用借貸雙方協(xié)商確定的其他合同文本的，應(yīng)按規(guī)定報(bào)風(fēng)險(xiǎn)法規(guī)部門(mén)審查。第二十九條 固定資產(chǎn)借款合同應(yīng)包

15、括以下內(nèi)容：（一）貸款金額、期限、利率、用途、幣種、用信品種、提款有效期、寬限期、擔(dān)保方式、風(fēng)險(xiǎn)處置措施等要素。（二）合同簽訂前尚未落實(shí)的信用發(fā)放條件、貸款使用條件、貸款資金支付方式、各種支付方式的具體額度和資料要求，以及貸款資金支付接受信用社管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款。貸款使用條件應(yīng)包括項(xiàng)目資本金先行到位或與貸款同比例的資本金足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。（三）與借款人約定，超過(guò)約定提款有效期不提款的，信用社有權(quán)重新確定是否發(fā)放貸款以及貸款條件；約定條件發(fā)生較大變化的，信用社有權(quán)暫?；蛲Ｖ拱l(fā)放貸款。（四）與借款人約定對(duì)借款人相關(guān)賬戶實(shí)施監(jiān)控。必要時(shí)可約定專門(mén)的貸款發(fā)放賬

16、戶和還款準(zhǔn)備金賬戶，對(duì)相關(guān)賬戶限制網(wǎng)上銀行、現(xiàn)金管理客戶端、電話銀行等非柜臺(tái)渠道的支付行為及通兌功能。（五）借款人應(yīng)在合同中對(duì)下列事項(xiàng)作出承諾：貸款項(xiàng)目及借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求；及時(shí)向信用社提供完整、真實(shí)、有效的材料；配合信用社對(duì)貸款的相關(guān)檢查；發(fā)生影響借款人償債能力的重大不利事項(xiàng)時(shí)及時(shí)通知信用社；進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資、建設(shè)方案或項(xiàng)目概算重大調(diào)整等重大事項(xiàng)前征得信用社同意等。（六）與借款人約定違約處罰條款，當(dāng)借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形時(shí)借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和信用

17、社可采取的措施。（七）其他貸款批復(fù)文件中要求列入合同條款的事項(xiàng)。第三十條簽訂借款合同時(shí)還應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注以下內(nèi)容，必要時(shí)在合同中約定：（一）資產(chǎn)保護(hù)條款。如要求借款人對(duì)關(guān)鍵資產(chǎn)投保；不得出售指定范圍的資產(chǎn)（出售收入用于償還貸款除外）；對(duì)分紅比例進(jìn)行控制性約定；在全部清償信用社貸款本息之前，未征得信用社同意，不得以項(xiàng)目資產(chǎn)為他人提供抵押等。（二）分期償還的貸款，與借款人約定若某一期貸款未能償還，其他未到期的貸款可以視為到期貸款處理。第七章 貸款發(fā)放與支付第三十一條 縣級(jí)聯(lián)社公司類貸款客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)落實(shí)貸款信用發(fā)放條件及貸款使用條件審核，公司類貸款部門(mén)負(fù)責(zé)人為放款審核崗承擔(dān)最終發(fā)放及支付審核職責(zé)。第三十二

18、條 信用社按照合同約定的方式對(duì)貸款資金的支付實(shí)施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。合同約定專門(mén)貸款發(fā)放賬戶的，貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過(guò)該賬戶辦理。第三十三條 貸款信用社應(yīng)通過(guò)貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。 貸款人受托支付是指貸款社根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金通過(guò)借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。借款人自主支付是指貸款社根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。第三十四條 單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%且超過(guò)50萬(wàn)元，或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托

19、支付方式，信用社作為社團(tuán)貸款參加社發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款，按社團(tuán)貸款協(xié)議規(guī)定落實(shí)受托支付。第三十五條采用貸款人受托支付的，借款人支付貸款資金時(shí)需向經(jīng)辦社提供以下相關(guān)資料： （一）加具借款人公章或財(cái)務(wù)專用章及有權(quán)人簽字的委托支付通知單；（二）貸款資金使用計(jì)劃，包括資金計(jì)劃使用的用途、時(shí)間、額度等；（三）按支付結(jié)算制度規(guī)定，提供資金支付和匯劃憑證、結(jié)算業(yè)務(wù)申請(qǐng)書(shū)等與結(jié)算相關(guān)的資料；（四）交易合同、訂單或其他能證明借款人及其交易對(duì)手交易行為的資料。第三十六條 采用貸款人受托支付方式的，由客戶經(jīng)理落實(shí)信用發(fā)放條件和貸款使用條件，并進(jìn)行支付前審核。審核的主要內(nèi)容包括：借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定的條件

20、；收款方與交易合同約定的交易對(duì)手是否一致；貸款資金用途與其提供的資料內(nèi)容是否一致；資金支付金額是否與交易合同約定金額相匹配；是否符合約定的受托支付條件等；首次發(fā)放貸款的還應(yīng)審核是否在提款有效期內(nèi)。審核同意的，客戶經(jīng)理在委托支付通知單上簽字，將相關(guān)資料交放款審核崗審核。放款審核崗審核同意的，在委托支付通知單上簽字確認(rèn)，通知客戶經(jīng)理辦理放款手續(xù)并將有關(guān)資料提交柜員進(jìn)行賬務(wù)處理。第三十七條 采用借款人自主支付的，借款人需提供貸款資金使用計(jì)劃等資料，經(jīng)放款審核崗審核同意后發(fā)放貸款。對(duì)一定額度以上的大額資金支付，借款人應(yīng)出具用款申請(qǐng)，由經(jīng)辦社對(duì)其資金支付進(jìn)行審核。對(duì)小額零星支付，經(jīng)辦社應(yīng)要求借款人定期匯

21、總報(bào)告貸款資金自主支付情況，并通過(guò)賬戶分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款自主支付是否符合約定用途。第三十八條 超過(guò)提款有效期發(fā)放貸款的，參照第二十二條超過(guò)審批有效期的規(guī)定執(zhí)行。第三十九條 在貸款發(fā)放和支付過(guò)程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，信用社應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：（一）信用狀況下降；（二）不按合同約定支付貸款資金；（三）項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。第八章貸后管理第四十條 固定資產(chǎn)貸款按照信用社貸后管理規(guī)定和借款合同約定進(jìn)行貸后管理。除執(zhí)行貸后管理一般規(guī)定外，還應(yīng)重點(diǎn)做好以下工作：（一

22、）監(jiān)督借款人主要設(shè)備及物資采購(gòu)。根據(jù)需要監(jiān)督借款人按規(guī)定程序和方式采購(gòu)設(shè)備物資，必要時(shí)可引入專業(yè)監(jiān)理公司或評(píng)估公司出具相關(guān)意見(jiàn)；（二）根據(jù)需要參與項(xiàng)目建設(shè)工程招標(biāo)、工程施工、竣工驗(yàn)收和決算審查等工作，監(jiān)督項(xiàng)目按計(jì)劃實(shí)施；根據(jù)需要參與公司重大決策；（三）對(duì)項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、實(shí)施進(jìn)度、營(yíng)運(yùn)效益以及擔(dān)保能力的變化進(jìn)行定期和不定期貸后檢查，重點(diǎn)將以下內(nèi)容與項(xiàng)目貸款評(píng)估論證進(jìn)行比較，判定是否存在差異，分析原因，督促借款人研究對(duì)策、糾正偏差；對(duì)有可能影響貸款安全的，要分析影響程度，及時(shí)認(rèn)定分類結(jié)果，并采取相應(yīng)的保全措施。1項(xiàng)目實(shí)際投資總額、資金來(lái)源和資金使用、建設(shè)工期、建設(shè)規(guī)模、設(shè)計(jì)能力、達(dá)產(chǎn)能力、設(shè)計(jì)方案等

23、；2項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)過(guò)程中所選用工藝技術(shù)的實(shí)際效果、設(shè)備的技術(shù)性能和運(yùn)行狀況，以及原材料和產(chǎn)品的市場(chǎng)供求狀況；3銷售收入、生產(chǎn)成本、利潤(rùn)、內(nèi)部收益率、貸款償還期等。（四）對(duì)固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)。約定還款準(zhǔn)備金賬戶的，應(yīng)按約定根據(jù)需要對(duì)項(xiàng)目或借款人的收入現(xiàn)金流進(jìn)入該賬戶的比例和賬戶內(nèi)的資金平均存量提出要求。落實(shí)分期還款計(jì)劃，對(duì)異常情況及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。第四十一條 建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度和重大風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度。發(fā)生下列情況，危及信貸資金安全的，要按規(guī)定及時(shí)預(yù)警和報(bào)告，調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)分類，并視情況采取要求糾正、停止發(fā)放貸款和提前收回已發(fā)放的貸款，或其他風(fēng)險(xiǎn)控制、化解措施。

24、（一）國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策重大調(diào)整；（二）資本金及其他項(xiàng)目資金未按約定到位或抽逃項(xiàng)目資本金；（三）原材料及產(chǎn)品市場(chǎng)條件、建設(shè)條件、建設(shè)內(nèi)容等發(fā)生重大不利變化；（四）經(jīng)營(yíng)管理狀況惡化；對(duì)信用社及其他債權(quán)人出現(xiàn)拖欠或違約行為；違反約定在未還清貸款之前以項(xiàng)目資產(chǎn)為其他負(fù)債提供擔(dān)保；（五）拒絕接受信用社對(duì)貸款項(xiàng)目的監(jiān)督管理；不按期還款，又未在規(guī)定期限內(nèi)辦理展期或重新約期手續(xù)；（六）借款人改制、產(chǎn)權(quán)變更、高層管理人員變動(dòng)、逃廢債務(wù)、涉及訴訟案件等重大預(yù)警信號(hào)。第四十二條 對(duì)項(xiàng)目建設(shè)出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)或項(xiàng)目竣工投產(chǎn)后與設(shè)計(jì)能力出現(xiàn)較大差異的固定資產(chǎn)貸款需進(jìn)行后評(píng)價(jià)，撰寫(xiě)后評(píng)價(jià)報(bào)告總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)。第四十三條固定資產(chǎn)貸款原則

25、上到期必須歸還。到期前借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)狀況沒(méi)有發(fā)生重大不利變化，但因市場(chǎng)環(huán)境變化、借款人現(xiàn)金流與貸款期限不匹配等原因?qū)е屡R時(shí)性資金困難、不能按期歸還貸款的，可以辦理展期。短期固定資產(chǎn)貸款展期累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限；中期固定資產(chǎn)貸款展期累計(jì)不得超過(guò)原貸款期限的一半；長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款展期累計(jì)不得超過(guò)3年。同時(shí)符合以下條件的正常類固定資產(chǎn)貸款，可辦理重新約期：（一）貸款投向符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，屬信用社重點(diǎn)扶持的行業(yè)；借款人在所在行業(yè)和所面對(duì)的市場(chǎng)中有明顯的技術(shù)、成本或人才優(yōu)勢(shì)，主業(yè)突出；（二）借款人信用等級(jí)在aa級(jí)（含）以上，未發(fā)生實(shí)質(zhì)性的、不可逆轉(zhuǎn)的不利于貸款本息償還的變化；項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)狀況雖低于預(yù)

26、期，但預(yù)計(jì)經(jīng)短期調(diào)整后現(xiàn)金流狀況穩(wěn)定增長(zhǎng)，足以償還貸款本息；（三）在原貸款期限內(nèi)未發(fā)生惡意拖欠利息、挪用貸款等情況；（四）重新約期后擔(dān)保不會(huì)喪失或削弱，而通過(guò)其他方式處理將導(dǎo)致貸款擔(dān)?；騼?yōu)先受償權(quán)喪失等。展期、重新約期按變更信貸審批方案的業(yè)務(wù)流程報(bào)原審批單位審批。第九章其他規(guī)定第四十四條 對(duì)固定資產(chǎn)項(xiàng)目出具有承諾性的投標(biāo)文件，或出具貸款承諾函，按固定資產(chǎn)貸款程序和條件審批辦理。中標(biāo)后按投標(biāo)承諾條件提供融資或貸款承諾函項(xiàng)下按承諾條件提供融資，可不再履行報(bào)批程序。第四十五條 對(duì)符合條件的優(yōu)質(zhì)項(xiàng)目，可以在審批同意的貸款總額度和總期限內(nèi)設(shè)定一定比例的可循環(huán)使用額度，可循環(huán)使用額度內(nèi)的貸款收回后可重新發(fā)

27、放。第四十六條對(duì)信用社或其他商業(yè)銀行已發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款，符合信用社固定資產(chǎn)貸款條件的，可按照固定資產(chǎn)貸款程序和審批權(quán)限辦理再融資業(yè)務(wù)。第十章附則第四十七條 各縣級(jí)聯(lián)社可根據(jù)本辦法制定固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)管理實(shí)施細(xì)則或操作規(guī)程，報(bào)市州聯(lián)社、辦事處審查后執(zhí)行。第四十八條 本辦法與省聯(lián)社現(xiàn)有信貸管理制度并行，有沖突的以本辦法為準(zhǔn)。本辦法由農(nóng)村信用社聯(lián)合社負(fù)責(zé)制定、解釋和修訂。第四十九條本辦法自印發(fā)之日起實(shí)施。原農(nóng)村信用社項(xiàng)目貸款管理辦法（吉農(nóng)信聯(lián)發(fā)200588號(hào)）同時(shí)廢止。附件：農(nóng)村信用社項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)管理辦法（試 行）附件農(nóng)村信用社項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)管理辦法（試行）第一條 為促進(jìn)農(nóng)村信用社(以下簡(jiǎn)稱信用社)

28、項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)健康發(fā)展，有效管理此類業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)以及農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款管理辦法（試行）（以下簡(jiǎn)稱固定資產(chǎn)貸款管理辦法）等信貸管理制度，制定本辦法。第二條 本辦法所稱項(xiàng)目融資，是指符合以下特征的貸款：（一）貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資；（二）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門(mén)組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營(yíng)或融資的既有企事業(yè)法人；（三）還款資金來(lái)源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來(lái)源。第三條 項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)納入信貸業(yè)務(wù)授權(quán)授信管理，業(yè)務(wù)

29、辦理程序執(zhí)行固定資產(chǎn)貸款管理辦法相關(guān)規(guī)定。第四條 辦理項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的縣級(jí)聯(lián)社應(yīng)配備具有較強(qiáng)的項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評(píng)估和管理能力的客戶經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)理等人員，對(duì)于金額較大、情況較復(fù)雜的項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)，應(yīng)組建專業(yè)團(tuán)隊(duì)進(jìn)行評(píng)估論證和管理。根據(jù)需要，可委托或者要求借款人委托符合要求的獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)為項(xiàng)目提供法律、稅務(wù)、保險(xiǎn)、技術(shù)、環(huán)保和監(jiān)理等方面的專業(yè)意見(jiàn)或服務(wù)。第五條 項(xiàng)目融資借款人應(yīng)符合固定資產(chǎn)貸款管理辦法的貸款準(zhǔn)入條件，控股股東或主要股東應(yīng)具備與項(xiàng)目建設(shè)和管理相適應(yīng)的能力、經(jīng)驗(yàn)和實(shí)力。第六條 對(duì)項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)的調(diào)查執(zhí)行固定資產(chǎn)貸款的有關(guān)要求，并需重點(diǎn)調(diào)查以下內(nèi)容：（一）借款人主體的合法性、注冊(cè)資本金到位情況、

30、高級(jí)管理層信用記錄、能力和經(jīng)驗(yàn)是否適應(yīng)項(xiàng)目建設(shè)管理需要、法人治理結(jié)構(gòu)等；（二）項(xiàng)目控股股東或主要股東的行業(yè)背景、高級(jí)管理人員的經(jīng)營(yíng)管理能力等，對(duì)工藝復(fù)雜、技術(shù)含量高、生產(chǎn)設(shè)備有特殊要求的生產(chǎn)性項(xiàng)目，還應(yīng)重點(diǎn)了解借款人主要股東是否具有相關(guān)的行業(yè)背景和較強(qiáng)的專業(yè)技術(shù)力量；（三）項(xiàng)目所在行業(yè)情況及項(xiàng)目建設(shè)的背景、目的、必要性，項(xiàng)目建成后對(duì)項(xiàng)目所在行業(yè)的影響及項(xiàng)目前景，項(xiàng)目建成后的營(yíng)運(yùn)管理模式及財(cái)務(wù)管理模式；（四）項(xiàng)目資本金、負(fù)債性資金的來(lái)源及到位的可靠性，了解是否存在因股東投資意愿、資金實(shí)力等下降引發(fā)的項(xiàng)目資本金不能按期按比例到位風(fēng)險(xiǎn)、金融機(jī)構(gòu)等負(fù)債性資金供給方不能按計(jì)劃提供融資支持引發(fā)的資金缺口風(fēng)

31、險(xiǎn)；（五）項(xiàng)目融資的擔(dān)保情況，是否有足值、有效、易于實(shí)現(xiàn)的第二還款來(lái)源。第七條 項(xiàng)目融資原則上應(yīng)開(kāi)展項(xiàng)目評(píng)估，評(píng)估人員應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目特點(diǎn)設(shè)計(jì)科學(xué)合理的評(píng)估模型，通過(guò)定量評(píng)價(jià)與定性分析相結(jié)合的方式對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全面評(píng)價(jià)分析，提出可行的項(xiàng)目融資方案。第八條 項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)評(píng)估應(yīng)對(duì)項(xiàng)目?jī)攤芰M(jìn)行科學(xué)、合理、審慎的分析與判斷，重點(diǎn)從項(xiàng)目技術(shù)可行性、財(cái)務(wù)可行性和還款來(lái)源可靠性等方面評(píng)估項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)，充分考慮政策變化、市場(chǎng)波動(dòng)等不確定因素對(duì)項(xiàng)目的影響，審慎預(yù)測(cè)項(xiàng)目的未來(lái)收益和現(xiàn)金流。根據(jù)項(xiàng)目建設(shè)期、經(jīng)營(yíng)期不同的風(fēng)險(xiǎn)特征，充分識(shí)別和評(píng)估項(xiàng)目融資中存在的建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)，包括政策風(fēng)險(xiǎn)、籌資風(fēng)險(xiǎn)、完工風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)品市場(chǎng)風(fēng)

32、險(xiǎn)、超支風(fēng)險(xiǎn)、原材料風(fēng)險(xiǎn)、營(yíng)運(yùn)風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)和其他相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)。第九條 按照國(guó)家和信用社關(guān)于固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金制度的有關(guān)規(guī)定，綜合考慮項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)水平和自身風(fēng)險(xiǎn)承受能力等因素，合理確定資本金比例和貸款金額。第十條 項(xiàng)目融資貸款期限和還款計(jì)劃應(yīng)綜合考慮項(xiàng)目預(yù)測(cè)現(xiàn)金流和投資回收期等因素合理確定，并可通過(guò)再融資方案調(diào)整或優(yōu)化原貸款期限和還款計(jì)劃。第十一條 按照風(fēng)險(xiǎn)收益匹配原則，綜合考慮項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)緩釋措施等因素，合理確定貸款利率。根據(jù)項(xiàng)目融資在建設(shè)期和經(jīng)營(yíng)期等不同階段的風(fēng)險(xiǎn)特征和水平，可采用不同的貸款利率。第十二條 符合抵質(zhì)押條件的項(xiàng)目資產(chǎn)和/或項(xiàng)目預(yù)期收益等權(quán)利應(yīng)為貸款設(shè)定擔(dān)保（落實(shí)其他有效擔(dān)保的除外），并可以根據(jù)需要，將項(xiàng)目發(fā)起人持有的項(xiàng)目公司股權(quán)為貸款設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保，必要時(shí)應(yīng)追加其他第三方擔(dān)保。第十三條 根據(jù)項(xiàng)目融資的風(fēng)險(xiǎn)特征要求借款人為項(xiàng)目投保相應(yīng)的商業(yè)保險(xiǎn)，并將第一順位保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)人設(shè)定為貸款信用社，或采取其他措施有效控制保險(xiǎn)賠款權(quán)益。第十四條 辦理項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)應(yīng)要求借款人或者通過(guò)借款人要求項(xiàng)目相關(guān)方簽訂總承包合同、投保商業(yè)保險(xiǎn)、建立完工保證金、提供完工擔(dān)保和履約保函等方式，最大限度降低項(xiàng)目建設(shè)期風(fēng)險(xiǎn)；必要時(shí)，可要求借款人簽訂長(zhǎng)期供銷合同、租賃合同、使用金融衍生工具或者項(xiàng)目股東提供資金缺口擔(dān)保等方式，有效分散經(jīng)營(yíng)期風(fēng)險(xiǎn)