財務管理部職責

1、財務管理部職責一、負責貫徹、執(zhí)行國家頒布的財務制度和會計制度；結(jié)合公司的特點，建立和完善公司的會計基礎規(guī)范、財務管理辦法和會計核算辦法并組織實施，使公司財務工作有章可循，使財務管理工作更加制度化、規(guī)范化。二、負責公司的財務管理和會計核算工作，對公司經(jīng)營過程實施財務監(jiān)督、稽核、檢查、協(xié)調(diào)和指導。負責對所屬各單位的財務管理和會計核算工作進行檢查、指導和督促。三、組織編制公司年度財務預算，并組織實施；對照預算目標，進行控制、分析、監(jiān)督、檢查和調(diào)整；負責制定公司年度產(chǎn)值、利潤、資金、成本、費用等有關(guān)財務計劃指標，并定期檢查、監(jiān)督、考核指標的執(zhí)行情況。四、組織進行財務分析及經(jīng)濟活動分析。定期組織召開經(jīng)濟

2、活動分析會，監(jiān)控收入、利潤、成本、現(xiàn)金流量等情況，總結(jié)經(jīng)驗，找出生產(chǎn)經(jīng)營活動中存在的問題，提出改進意見和建議。五、負責編制公司財務報告，組織公司的財務報告工作。接收、審核、分析、匯總所屬各單位財務報告；定期匯編公司年、季、月度各類財務會計報表，搞好年度會計決算工作；按時向總公司及公司領導報送有關(guān)報表，及時向公司領導提供真實、準確、完整的財務會計資料；并根據(jù)財務報表及其他財務會計信息，定期進行財務狀況、財務風險、預算完成情況分析。六、負責機關(guān)費用的報銷、審核工作；進行機關(guān)會計核算，編制機關(guān)會計報表及財務狀況快報。七、負責成本的管理工作。制定適合公司特點和管理要求的成本管理制度及核算方法，逐步推行

3、公司內(nèi)部三級管理、二級經(jīng)濟核算方式，指導各項目單位正確進行成本費用及內(nèi)部經(jīng)濟核算工作，力爭做到成本核算標準化、費用控制合理化。八、根據(jù)公司實際情況，合理安排資金的籌集、使用和歸還。編制籌資方案、管理籌資過程、監(jiān)控所籌集資金的使用情況。九、負責對公司資金進行繳、拔、貸調(diào)控管理，辦理現(xiàn)金收支和銀行結(jié)算業(yè)務，提高資金使用效率，確保資金的安全和合理、有序地流動。十、負責所屬單位銀行保函、投標保證金及資信證明的出具，資信等級的評定工作。十一、負責統(tǒng)一協(xié)調(diào)公司的納稅工作，積極協(xié)調(diào)與稅務部門關(guān)系，辦理有關(guān)稅款的繳納、發(fā)票的領用和外經(jīng)證的辦理等工作；研究稅收政策，合理籌劃納稅。十二、負責辦理勞保統(tǒng)籌基金的收、

4、繳、返工作，以及各項保險費用的核算、登記工作。十三、負責固定資產(chǎn)賬務管理。會同辦公室、物資設備部等管理部門，辦理固定資產(chǎn)的購建、驗收、轉(zhuǎn)移、報廢等財務審核手續(xù)；正確計提折舊，定期組織盤點，做到賬、卡、物三相符。十四、負責低值易耗品的賬務管理。會同辦公室、物資設備部等有關(guān)部門做好盤點清查工作，按照制度進行攤銷，并提出日常采購、領用、保管等工作建議和要求，杜絕浪費。十五、負責公司公積金管理和機關(guān)公積金的記賬、繳納工作。十六、負責公司的會計電算化管理、培訓和指導工作。十七、負責向公司內(nèi)部、外部及時提供其他必要的財務會計資料和信息。十八、負責公司的財務會計人員的業(yè)務培訓工作及繼續(xù)教育工作。組織對財務人

5、員進行業(yè)績考核，負責公司財務人員的從業(yè)資格的管理及職稱申報等工作。十九、負責與總公司的協(xié)調(diào)工作，并接受總公司的檢查、監(jiān)督和指導。深入基層，監(jiān)督、檢查、指導基層各項財務工作。二十、認真完成總公司或公司領導交辦的其他工作。財務管理部經(jīng)理崗位職責一、在總會計師的領導下，全面負責公司財務管理、會計核算和資金管理等方面的工作及其他相關(guān)工作。二、根據(jù)國家財經(jīng)法規(guī)和會計制度，結(jié)合公司實際，建立健全公司會計基礎規(guī)范、財務管理辦法和會計核算辦法實施細則并組織實施，使公司財務會計工作有章可循，使財務管理工作更加規(guī)范化、制度化。三、按照公司預算管理制度，參與公司全面預算管理工作。負責組織編制財務預算，并組織實施、監(jiān)

6、督檢查和分析調(diào)整。四、組織公司年度、季度、月度成本、利潤、資金、費用等有關(guān)財務指標計劃。定期檢查、監(jiān)督、考核計劃的執(zhí)行情況，并給合經(jīng)營實際，及時調(diào)整和控制計劃的實施。五、具體組織會計機構(gòu)和人會計員進行會計核算，實施會計監(jiān)督，并對本單位財務會計工作定期檢查總結(jié)，不斷提高會計工作水平。六、確定公司及各分公司財務部門的工作崗位，制定各崗位職責并負責監(jiān)督、檢查、考核。七、審查財務會計報告，分析財務評價指標，定期利用會計資料進行經(jīng)濟活動分析，掌握公司經(jīng)濟活動狀況，撰寫經(jīng)濟活動分析報告。向公司領導報告在財務管理、會計核算和經(jīng)濟活動中出現(xiàn)的重大事項并提出建議。八、負責審查對外提供的會計資料；參與公司有關(guān)經(jīng)濟

7、合同的評審。九、負責上級來文的下傳和分公司有關(guān)報告的上報，負責組織起草財務工作報告及有關(guān)文件。十、及時掌握基層單位資金上交情況，并對各基層單位的資金流動進行監(jiān)控。合理地有計劃地調(diào)度資金，確保各項資金合理使用，搞好開源節(jié)流、增收節(jié)支工作，提高資金利用效率。十一、協(xié)調(diào)與總公司、政府相關(guān)部門（如稅務局，統(tǒng)籌辦）、會計事務所等中介機構(gòu)和銀行等金融行業(yè)的工作關(guān)系。十二、加強會計人員政治思想教育、職業(yè)道德教育和業(yè)務素質(zhì)培訓，推行現(xiàn)代化管理手段。加強業(yè)務學習，努力提高職工素質(zhì)，堅持原則，積極配合各業(yè)務部門的工作。十三、完成領導交辦的其他工作。會計科負責人崗位職責一、協(xié)助部門經(jīng)理搞好會計核算工作，配合資金、審

8、計、清欠等工作。二、負責起草會計核算細則，加強核算工作，全面提高公司會計核算水平。三、負責審核所屬分公司財務會計報告，審核機關(guān)會計報表和公司財務會計報告。四、負責具體組織財務預算的編制，并監(jiān)督、檢查和分析預算執(zhí)行情況，及時提出預算調(diào)整方案。五、具體組織公司月度、季度成本、利潤、資金、費用等有關(guān)財務指標計劃。定期檢查、監(jiān)督、考核計劃的執(zhí)行情況，給合經(jīng)營實際，及時調(diào)整和控制計劃的實施。六、協(xié)調(diào)監(jiān)督財務工作內(nèi)部之間相互制約，提高會計工作質(zhì)量，防止會計工作中發(fā)生誤差和不法行為。七、主動進行財會資訊分析和評價，及時向領導提供可靠的財務信息和相關(guān)工作建議。八、負責有關(guān)政策和法規(guī)的貫徹執(zhí)行，具體指導、解釋在

9、會計核算中的疑難問題。九、負責會計人員從業(yè)資格管理，搞好會計人員繼續(xù)教育。十、完成領導交辦的其他工作。資金科負責人崗位職責一、負責制定公司資金管理方面的實施細則并貫徹實施。二、負責制定公司資金集中管理辦法，并具體負責資金結(jié)算中心各服務點的工作。三、對所屬分公司的上交款進行管理與考核。四、做好資金管理和調(diào)配，確保資金的安全和完整。五、審核各項資金使用的合法性、合理性，堅持財經(jīng)紀律，嚴格遵守各項規(guī)章制度。六、調(diào)劑內(nèi)部資金余缺，合理發(fā)放內(nèi)部貸款，提高資金利用率，提高經(jīng)濟效益，并保證按時回收。七、定期不定期對所屬內(nèi)部核算單位的庫存現(xiàn)金和銀行存款進行檢查。八、負責對所屬內(nèi)部核算單位財務專用章的統(tǒng)一管理、

10、監(jiān)督使用。九、建立同銀行等金融機構(gòu)之間的良好關(guān)系，完善內(nèi)部資金市場，利用內(nèi)外優(yōu)勢，保證公司資金的正常周轉(zhuǎn)。十、負責所屬單位銀行保函及資金證明的出具和公司資信等級評定工作。十一、負責及時、準確解繳各種社會統(tǒng)籌保險、公積金等基金的收繳工作。十二、完成領導交辦的其他工作。機關(guān)出納員崗位職責一、按照國家財會法規(guī)、公司財會制度的有關(guān)規(guī)定，負責貨幣資金的收付、保管及簽發(fā)銀行有關(guān)票據(jù)，保證貨幣資金的安全。二、根據(jù)審核無誤的收付款憑證，加蓋收訖、付訖戳記后，辦理款項收付業(yè)務。逐筆順時編號登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬。三、負責保管現(xiàn)金、銀行存款日記賬。每日終了，檢查核對現(xiàn)金賬面余額與庫存現(xiàn)金是否相符，按時核對

11、銀行存款賬面余額與銀行對賬單是否相符，做到日清月結(jié)，保證賬證相符、賬實相符。 四、負責妥善保管庫存現(xiàn)金，嚴格遵守銀行規(guī)定的庫存限額，不得“白條”抵庫和挪用現(xiàn)金。保守保險柜密碼，不得轉(zhuǎn)告他人，保管好鑰匙，不得丟失或轉(zhuǎn)交他人，不得在庫內(nèi)存放私人錢物。 五、對所管的印章必須要妥善保管，嚴格按照規(guī)定用途使用。 六、月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，使賬面余額與銀行對賬單余額調(diào)節(jié)相符，對未達賬項及時查詢處理。七、負責所屬各分公司資金周報的收集與匯總。八、完成領導交辦的其他工作資金結(jié)算中心出納員崗位職責一、按照國家財經(jīng)法規(guī)、公司財會制度的有關(guān)規(guī)定，負責貨幣資金的收付、保管及簽發(fā)銀行有關(guān)票據(jù)，保證貨幣資金的安全。

12、二、嚴格遵守公司資金集中管理辦法，辦理現(xiàn)金、銀行存款的收付業(yè)務。對分公司開具的內(nèi)部銀行支票經(jīng)審核無誤后方可辦理，對不符合規(guī)定的業(yè)務拒絕辦理。未經(jīng)分公司財務科長復核的大額現(xiàn)金支票一律不得付款。三、及時去銀行辦理收付款等業(yè)務，及時索要回單。四、負責登記資金結(jié)算中心現(xiàn)金賬及銀行存款賬，負責各開戶單位的存、貸款計息工作。五、嚴格遵守銀行規(guī)定的庫存限額，超限額庫存要及時送繳開戶銀行，不得挪作他用，不得“白條”抵庫。六、每日業(yè)務終了，根據(jù)收付款票據(jù)，編制記賬憑證，逐筆序時編號登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)、賬實相符。七、及時將資金結(jié)算中心賬與銀行賬進行對賬，編制“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”，對未達

13、賬項要及時查詢，并通知有關(guān)人員清理。八、督促各開戶單位，按銀行的有關(guān)規(guī)定，提前申報現(xiàn)金用款額度，確保各分公司能按計劃提取現(xiàn)金。九、妥善保管印章，嚴格按照規(guī)定使用。對空白支票和空白收據(jù)必須嚴格管理，專設登記薄，登記領用單位、領用用途、經(jīng)辦人員，并督促經(jīng)辦人員注銷領用手續(xù)。十、妥善保管保險柜密碼及銀行賬號，不得隨意轉(zhuǎn)告他人，管好鑰匙，不得丟失或轉(zhuǎn)交他人，不得在金庫內(nèi)存放私人錢物。十一、提取現(xiàn)金要保持高度警惕，嚴守機密，取送時間及金額不得向無關(guān)人員泄露，確保資金運行安全。十二、整理、裝訂資金結(jié)算中心會計資料及憑證，并妥善保管。十三、完成好領導交辦的其他工作。機關(guān)會計崗位職責一、熟悉國家的財務政策、會

14、計法規(guī)和有關(guān)規(guī)定，嚴格執(zhí)行公司開支范圍和報銷標準，堅持原則，秉公辦事。二、嚴格按照財經(jīng)法規(guī)、財務制度和費用計劃審核各種報銷單據(jù)的合法性、合理性和真實性；審核每筆業(yè)務和簽字手續(xù)是否齊備，對違反和超過費用計劃的、不符合規(guī)定的原始憑證或簽字手續(xù)不完備的憑證不予受理，對不完整的原始憑證予以退回，要求更正補充。三、嚴格按照財務預算指標控制機關(guān)費用，及時、準確記錄各項費用，防止計劃外開支。四、熟悉并正確運用會計科目，根據(jù)審核無誤的原始憑證，編制記賬憑證，做到摘要簡明扼要，數(shù)字清楚準確。五、熟練操作微機，根據(jù)審核后的記賬憑證準確無誤地進行電算化處理，月末按規(guī)定進行結(jié)賬、記賬，登記會計賬簿（不包括現(xiàn)金日記賬與

15、銀行日記賬），做到賬務處理手續(xù)完備、數(shù)字準確、賬目清楚。六、根據(jù)審核無誤的憑證、賬簿，按時編制機關(guān)財務會計報表，編寫財務情況說明書。七、建立健全相關(guān)輔助臺賬，定期和不定期對賬，做到賬賬、賬實相符。八、及時清理各種往來款項，加強備用金借款的管理，及時督促經(jīng)辦人員辦理銷賬手續(xù)，防止呆帳發(fā)生。九、負責審核工資計算及福利費的計提，并辦理工資發(fā)放及代扣款項的賬務處理。十、負責機關(guān)公積金管理，登記機關(guān)公積金臺賬。十一、負責與工資、福利費、公積金有關(guān)的資料的整理、歸檔。十二、及時做好會計憑證、賬冊、報表等財會資料的收集、匯編、歸檔等會計檔案管理工作。十三、完成好領導交辦的其他工作。資金結(jié)算中心會計崗位職責一

16、、熟悉國家的財務政策、會計法規(guī)和金融有關(guān)規(guī)定，堅持原則，秉公辦事。二、負責審核收、付款業(yè)務的手續(xù)是否真實完整，審核會計資料是否真實、有效。三、負責發(fā)票和收據(jù)統(tǒng)一管理，對各分公司發(fā)票、收據(jù)領用、保管、使用進行監(jiān)督、檢查，驗舊換新。四、負責結(jié)算中心銀行日記賬的記賬工作，負責結(jié)算中心會計電算化的記賬工作。五、負責收集、審核所屬各分公司資金周報。六、定期向總會計師和財務管理部經(jīng)理提供各種資金報表，匯報資金使用情況及余額狀況。七、負責填制資金結(jié)算中心會計憑證及會計資料的歸檔、調(diào)閱工作。八、完成好領導交辦的其他工作?？傎~會計崗位職責一、指導、監(jiān)督、檢查所屬各分公司會計核算、報表編制、財務軟件使用等工作。二

17、、審核所屬各分公司會計報表并匯總，按時編制公司財務報告，具體組織上報公司全部財務會計報表。三、負責所屬各分公司快報的收集、審核和匯總，編制公司月度財務快報并上報總公司。四、根據(jù)領導及有關(guān)部門要求，隨時編報有關(guān)財務資料，為各分公司投標提供有關(guān)財務資料。五、根據(jù)財務報表按月分析財務活動，重點監(jiān)控成本、利潤、現(xiàn)金流量情況，發(fā)現(xiàn)問題及時解決、報告，為公司的經(jīng)營管理工作服務。六、正確進行會計電算化處理，提高會計核算工作的速度和準確性。七、及時做好會計憑證、賬冊、報表等財會資料的歸集、整理、登記、歸檔等會計檔案管理工作。 八、完成好領導交辦的其他工作。勞保、稅務會計崗位職責一、掌握和宣傳國家建設部、省政府

18、建筑企業(yè)勞動保險費統(tǒng)一管理的規(guī)定及省建設工程勞動保險補充規(guī)定，并嚴格貫徹執(zhí)行。二、負責收繳分公司勞保基金單據(jù)，及時向統(tǒng)籌機構(gòu)辦理返還資金的收款工作。三、負責向統(tǒng)籌機構(gòu)、上級單位提供勞保統(tǒng)籌相關(guān)資料和報表。四、負責機關(guān)養(yǎng)老保險、失業(yè)保險、醫(yī)療保險、生育保險、工傷保險、大病保險等費用的核算；負責公司六項保險費用應繳、實繳的臺賬登記，及時辦理收繳手續(xù)。五、負責公司稅金的計算、申報和解繳工作，向稅務機關(guān)按時報送會計報表。六、協(xié)調(diào)與稅務部門關(guān)系，爭取有關(guān)稅收優(yōu)惠政策；研究稅收政策，合理籌劃納稅。七、及時辦理外施工程的外出經(jīng)營許可證；負責施工合同的管理與印花稅的繳納；負責會計人員從業(yè)資格的管理與年檢。八、負責公司固定資產(chǎn)的會計核算、資產(chǎn)管理，按月正確計提固定資產(chǎn)折舊及周轉(zhuǎn)材料的攤銷。九、參與固定資產(chǎn)的盤點工作，編制盤點報告，對盤點盈虧依據(jù)相關(guān)制度進行賬務處理。十、完成好領導交辦的其他工作。成本會計崗位職責一、負責國家有關(guān)成本管理政策的貫徹執(zhí)行，負責起草適合本公司特點的成本管理、成本核算實施細則。二、熟悉定額，掌握項目管理中成本核算的科學方法，并加以總結(jié)、規(guī)范和推廣，深入基層檢查、監(jiān)督、指導收入的確認和成本計量。三、會同相關(guān)人