農(nóng)村合作銀行綜合柜員制管理辦法

1、農(nóng)村合作銀行綜合柜員制管理辦法（暫行）第一章 總則第一條 為適應(yīng)農(nóng)村合作銀行（以下簡稱本行）經(jīng)營管理的需要，改變傳統(tǒng)的臨柜服務(wù)形式，優(yōu)化勞動組合，不斷提高工作效率和服務(wù)質(zhì)量，增強(qiáng)員工的責(zé)任心，提高競爭能力，根據(jù)省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)綜業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)操作規(guī)程、農(nóng)村合作銀行會計(jì)基本制度、農(nóng)村合作銀行出納制度和農(nóng)村合作銀行綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)柜員管理辦法等有關(guān)規(guī)定，結(jié)合本行實(shí)際，制定本暫行辦法。第二章 基本規(guī)定第二條 一般規(guī)定。（一）綜合柜員制是指在嚴(yán)格的授權(quán)管理下，以完善的內(nèi)控制度和較高的人員素質(zhì)為基礎(chǔ)，以綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)為業(yè)務(wù)處理的會計(jì)核算手段，實(shí)行單人臨柜處理會計(jì)、出納、儲蓄、信貸、中間業(yè)務(wù)等面向客戶的

2、全部業(yè)務(wù)，并單獨(dú)承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任的一種臨柜服務(wù)形式。具備條件的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)經(jīng)合行總部批準(zhǔn)可以實(shí)行綜合柜員制操作。（二）綜合柜員制業(yè)務(wù)運(yùn)行遵循“安全、高效、規(guī)范”的原則，不斷完善監(jiān)督檢查和考核制度，保證重點(diǎn)環(huán)節(jié)和要害部位的制約。（三）為提高工作效率，向客戶提供快捷、高效、優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，適應(yīng)本行業(yè)務(wù)不斷發(fā)展的需要，具備條件的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)積極穩(wěn)妥地推行綜合柜員制。（四）嚴(yán)格履行審批手續(xù)。各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)實(shí)行綜合柜員制，須經(jīng)總部批準(zhǔn)后方可實(shí)施。 第三條 實(shí)行綜合柜員制網(wǎng)點(diǎn)應(yīng)具備以下條件。（一）有較好的管理基礎(chǔ)，各項(xiàng)規(guī)章制度健全，內(nèi)控制約機(jī)制完善;（二）建立了符合柜員制要求的嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膭趧咏M織形式和完善的業(yè)務(wù)操作規(guī)程;（三）

3、設(shè)有事后監(jiān)督，能夠?qū)嵤┤?、及時(shí)的事后監(jiān)督。（四）營業(yè)柜口設(shè)置不少于3個(gè)，工作對外窗口不少于2個(gè)，網(wǎng)點(diǎn)日均業(yè)務(wù)量在100筆以上;（五）營業(yè)場所必須安裝視頻監(jiān)控設(shè)備，保證在對外營業(yè)過程中每個(gè)柜員業(yè)務(wù)操作及與客戶的交接過程全部處于監(jiān)控錄像之下;（六）營業(yè)臺席之間原則上要有隔離措施，形成相對獨(dú)立的操作間，柜臺前應(yīng)設(shè)立一米線;（七）利用綜合網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，每個(gè)柜員應(yīng)配置一套計(jì)算機(jī)終端及打印機(jī)設(shè)備，一臺高性能防偽點(diǎn)鈔機(jī)及其必要的辦公設(shè)備;（八）營業(yè)柜臺等基礎(chǔ)設(shè)施符合安全保衛(wèi)的要求。第四條 臨柜人員必須具備的基本素質(zhì)。（一）有較高的思想覺悟和良好的職業(yè)道德，忠于職守、敬業(yè)愛崗、廉潔奉公;（二）能夠認(rèn)

4、真貫徹執(zhí)行會計(jì)法、農(nóng)村合作銀行會計(jì)基本制度、農(nóng)村合作銀行出納基本制度和有關(guān)金融法律法規(guī)，熟悉本行各項(xiàng)規(guī)章制度，堅(jiān)持原則，照章辦事，勇于同一切違法違規(guī)違紀(jì)行為作斗爭;（三）熟悉綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)操作和各項(xiàng)業(yè)務(wù)操作規(guī)程，準(zhǔn)確、迅速、靈活、獨(dú)立處理每一筆業(yè)務(wù)和解決業(yè)務(wù)中一般性疑難問題，主動熱情為客戶提供優(yōu)質(zhì)、高效的服務(wù);（四）柜員必須在本行會計(jì)崗位工作二年以上，具備高中以上文化程度和一定的專業(yè)技術(shù)職務(wù);（五）具有現(xiàn)金整點(diǎn)、識別假鈔等基本技能。第三章 崗位職責(zé)第五條 崗位設(shè)置。營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置網(wǎng)點(diǎn)主管、主辦會計(jì)、主出納和綜合柜員崗位。網(wǎng)點(diǎn)規(guī)模較小或人員配備不足的、網(wǎng)點(diǎn)主管、主出納可以兼職，但其崗位職責(zé)必須進(jìn)

5、一步明確。第六條 網(wǎng)點(diǎn)主管職責(zé)。（一）負(fù)責(zé)機(jī)構(gòu)簽到、機(jī)構(gòu)簽退。（二）組織、調(diào)配柜員正常開展?fàn)I業(yè)，監(jiān)督柜員的工作程序。（三）定期和不定期檢查柜員錢箱現(xiàn)金、重要空白憑證和有價(jià)單證，并認(rèn)真做好檢查記錄，確保賬款、賬實(shí)相符。（四）掌握綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)四級權(quán)限管理中的網(wǎng)點(diǎn)主管權(quán)限。（五）負(fù)責(zé)網(wǎng)點(diǎn)的營業(yè)安全工作，及時(shí)解決營業(yè)中出現(xiàn)的問題檢查監(jiān)控設(shè)施的運(yùn)行情況，管理網(wǎng)點(diǎn)的監(jiān)控設(shè)備。第七條 主辦會計(jì)職責(zé)。（一）負(fù)責(zé)管理業(yè)務(wù)、即時(shí)復(fù)核、事中復(fù)核、授權(quán)、報(bào)表打印等。（二）檢查、監(jiān)督綜合柜員日常業(yè)務(wù)工作，對上一工作日會計(jì)憑證的真實(shí)性、正確性進(jìn)行審核，并按規(guī)定及時(shí)整理裝訂。（三）監(jiān)督主出納領(lǐng)、繳現(xiàn)金和特殊業(yè)務(wù)的處理，

6、每日機(jī)構(gòu)軋賬后，對主出納的庫存現(xiàn)金與機(jī)構(gòu)軋賬單進(jìn)行核對，復(fù)點(diǎn)無誤后，雙方在機(jī)構(gòu)軋賬單上簽字確認(rèn)，監(jiān)督上鎖入庫。（四）負(fù)責(zé)網(wǎng)點(diǎn)債權(quán)憑證（借據(jù)）的管理。第八條 主出納職責(zé)。（一）負(fù)責(zé)憑證調(diào)撥、現(xiàn)金調(diào)撥業(yè)務(wù)、及時(shí)復(fù)核、事中復(fù)核、授權(quán)。（二）負(fù)責(zé)網(wǎng)點(diǎn)現(xiàn)金、重要空白和有價(jià)單證的領(lǐng)用、上繳，負(fù)責(zé)各柜員營業(yè)現(xiàn)金、重要空白憑證和有價(jià)單證的內(nèi)部調(diào)劑。（三）掌握營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)四級權(quán)限管理中的主出納權(quán)限，協(xié)調(diào)柜員處理相關(guān)業(yè)務(wù)。（四）負(fù)責(zé)柜員收付5萬元以上大額現(xiàn)金的復(fù)核。（五）監(jiān)督柜員工作班之間的交換。（六）每日柜員軋賬后，對柜員的結(jié)存現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證與柜員軋賬單進(jìn)行核對，復(fù)點(diǎn)無誤后，雙方在柜員軋賬單上簽字確認(rèn)

7、，監(jiān)督上鎖，連同業(yè)務(wù)印章一并入庫。第九條 綜合柜員職責(zé)。（一）辦理對私、對公、貸款、結(jié)算、匯兌、查詢、報(bào)表打印等業(yè)務(wù)。每筆業(yè)務(wù)必須當(dāng)時(shí)處理，立即輸入電腦，做到一筆一清。（二）領(lǐng)用營業(yè)現(xiàn)金和存折（卡）、存單等重要空白憑證和有價(jià)單證，保管本柜員業(yè)務(wù)印章（業(yè)務(wù)公章、現(xiàn)金收訖、轉(zhuǎn)訖）和個(gè)人名章。（三）每日營業(yè)終了，辦理柜員軋賬，打印軋賬單，清理、核對當(dāng)日庫存現(xiàn)金和結(jié)存重要空白憑證及有價(jià)單證，收驗(yàn)業(yè)務(wù)印章。結(jié)存現(xiàn)金、重要空白憑證及有價(jià)單證放入專用錢箱（柜）后交主出納集中保管。第四章 風(fēng)險(xiǎn)控制和防范第十條 柜員制賬務(wù)核算基本規(guī)定。（一）單人臨柜，單收單付;（二）憑卡操作，離柜抽卡;（三）賬款自核，人機(jī)核對

8、;（四）取款賬折（單）見面，當(dāng)時(shí)核對;（五）當(dāng)時(shí)記賬，一筆一清;（六）人員變動，辦理交接;（七）互相制約，授權(quán)操作;（八）款、章、證自管，專人專箱，自管自用，離柜收起;（九）當(dāng)日記賬，賬款相符;（十）賬表清潔，不得涂改;（十一）收款業(yè)務(wù)先收款后記賬，付款業(yè)務(wù)先記賬后付款，轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)先記借后記貸;（十二）加強(qiáng)賬務(wù)核對，確保賬賬、賬款、賬實(shí)、賬證、賬表、內(nèi)外賬務(wù)相符。第十一條 每個(gè)工作班必須有網(wǎng)點(diǎn)主管或主辦會計(jì)以及一個(gè)以上綜合柜員才能對外營業(yè)。第十二條 綜合柜員不得為自己辦理存取和結(jié)算業(yè)務(wù)，不得以客戶身份存取款或代他人存取款、不得攜帶私人現(xiàn)金、手提包等個(gè)人物品臨柜營業(yè)。第十三條 各柜員必須嚴(yán)格管理柜

9、員密碼和柜員卡，下班必須簽退，工作期間中途暫離崗位，必須退出系統(tǒng)，現(xiàn)金、印章入箱（柜）上鎖，待回崗后，重新進(jìn)入系統(tǒng)，開箱辦理業(yè)務(wù)。第十四條 營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)分別為主出納、各個(gè)綜合柜員設(shè)置錢箱，開立現(xiàn)金賬號，綜合柜員嚴(yán)格按券別配鈔;錢箱額度、收付現(xiàn)及轉(zhuǎn)賬額度由本行財(cái)務(wù)會計(jì)部根據(jù)營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)實(shí)際，從嚴(yán)控制。第十五條 操作終端必須配備用戶自鍵密碼鍵盤，用戶密碼需由用戶自己輸入數(shù)字。第十六條 柜員辦理存款的查詢、凍結(jié)、扣劃、止付和錯(cuò)賬沖正、抹賬等特殊業(yè)務(wù)，按有關(guān)規(guī)定經(jīng)授權(quán)進(jìn)行。第十七條 柜員必須在有效的監(jiān)控范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)或進(jìn)行業(yè)務(wù)交接及軋賬工作，不得在沒有監(jiān)控的地方辦理業(yè)務(wù)。第十八條 要定期或不定期檢查核對網(wǎng)點(diǎn)及

10、各柜員現(xiàn)金、重要空白憑證及有價(jià)單證的領(lǐng)入、使用、結(jié)存情況，網(wǎng)點(diǎn)主管每周檢查不少于一次，確保賬款、賬實(shí)相符。第十九條 總部稽核審計(jì)部應(yīng)對實(shí)行柜員制的網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行重點(diǎn)檢查，特別要加強(qiáng)對現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證、特殊業(yè)務(wù)等關(guān)鍵環(huán)節(jié)的檢查。對于違反操作規(guī)程辦理的，必須嚴(yán)肅處理。第二十條 電子監(jiān)控錄像由行長（主任）或行長（主任）授權(quán)專人管理，除司法等有關(guān)部門依法查閱外，不得外視。如客戶確需閱看錄像，由總部安全保衛(wèi)部審批同意，辦理相關(guān)手續(xù)后，在指定地點(diǎn)閱看有關(guān)部分錄像。第五章 事后監(jiān)督第二十一條 對實(shí)行柜員制的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)，行長(主任)查庫、查崗每月不得少于兩次，主辦會計(jì)查庫、查崗每周不少于一次，會計(jì)檢查、輔

11、導(dǎo)每月不少于二次。所有檢查應(yīng)以突擊檢查方式進(jìn)行，不得預(yù)定時(shí)間檢查。第二十二條 總行應(yīng)有專人通過電視監(jiān)控對綜合柜員操作過程進(jìn)行檢查，每月不少于兩天的全過程檢查，并做好相關(guān)記錄，發(fā)現(xiàn)問題依據(jù)有關(guān)規(guī)定進(jìn)行及時(shí)反饋及處罰。第二十三條 主辦會計(jì)每天要對上一工作日每個(gè)柜員的業(yè)務(wù)處理、會計(jì)憑證、打印信息的真實(shí)性、完整性和正確性進(jìn)行逐筆審核，發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及柜員的不規(guī)范操作要立即糾正，并在當(dāng)天整理裝訂成冊，入檔保管。第二十四條 稽核審計(jì)部每季要對實(shí)行柜員制營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的業(yè)務(wù)處理、柜員憑證、打印信息的真實(shí)性、完整性和正確性進(jìn)行序時(shí)審計(jì)一次，對發(fā)現(xiàn)的差錯(cuò)以及柜員的不規(guī)范操作，應(yīng)簽發(fā)書面通知，責(zé)成有關(guān)人員立即糾正。第二十五條 主辦會計(jì)、稽核人員應(yīng)分別在復(fù)核、檢查后的賬表憑證和相關(guān)登記簿上簽章，明確責(zé)任。已經(jīng)事后監(jiān)督的賬表憑證再發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)或不規(guī)范操作的事項(xiàng)，合行總部將相應(yīng)追究事后監(jiān)督人員的責(zé)任。第六章 獎罰辦法第二十六條 建立考核辦法?？傂袑⒀芯恐贫ňC合柜員績效工資考核辦法，在柜員制試點(diǎn)成熟、逐步推廣后，適時(shí)出臺執(zhí)行。第二十七條