公司合規(guī)管理制度

1、 山西證券股份有限公司合規(guī)管理制度（試行）目錄第一章 總則第二章 合規(guī)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置及合規(guī)職責(zé)第一節(jié) 董事會和監(jiān)事會第二節(jié) 高級管理層第三節(jié) 各部門、分支機(jī)構(gòu)及全體員工第四節(jié) 合規(guī)總監(jiān)與合規(guī)管理部第三章 合規(guī)管理部與其它內(nèi)部控制部門的分工與協(xié)調(diào)第四章 合規(guī)管理運行機(jī)制第一節(jié) 合規(guī)風(fēng)險的識別與評估第二節(jié) 合規(guī)咨詢與合規(guī)審查第三節(jié) 合規(guī)培訓(xùn)第四節(jié) 合規(guī)監(jiān)督檢查與監(jiān)控第五節(jié) 合規(guī)公告、合規(guī)警示和合規(guī)談話提醒第六節(jié) 合規(guī)報告與反饋第七節(jié) 合規(guī)管理的檔案與留痕第五章 合規(guī)舉報、問責(zé)與考核第六章 附則第一章 總則第一條 為促進(jìn)公司加強內(nèi)部合規(guī)管理，有效識別和主動管理、防范、處置合規(guī)風(fēng)險，根據(jù)證券法、證券公司

2、監(jiān)督管理條例、證券公司合規(guī)管理試行規(guī)定和其他有關(guān)規(guī)定，制定本制度。第二條 公司合規(guī)管理的目標(biāo)是通過構(gòu)建合規(guī)管理體系，提高全體員工的合規(guī)意識，建立有效規(guī)避合規(guī)風(fēng)險的長效機(jī)制，確保公司依法經(jīng)營、合規(guī)運作，促進(jìn)公司的可持續(xù)發(fā)展。第三條 本制度所稱合規(guī)是指公司及員工的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為應(yīng)符合國家的法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件、行業(yè)規(guī)范和自律規(guī)則、公司內(nèi)部規(guī)章制度，以及行業(yè)公認(rèn)并普遍遵守的職業(yè)道德和行為準(zhǔn)則（以下統(tǒng)稱“法律、法規(guī)和準(zhǔn)則”）。本制度所稱合規(guī)風(fēng)險是指公司或員工的經(jīng)營管理或執(zhí)業(yè)行為違反法律、法規(guī)或準(zhǔn)則而使公司受到法律制裁、被采取監(jiān)管措施、遭受財產(chǎn)損失或聲譽損失的風(fēng)險。第四條 本制度所稱合規(guī)

3、管理是指公司制定和執(zhí)行合規(guī)管理制度，建立合規(guī)管理機(jī)制，培育合規(guī)文化，防范合規(guī)風(fēng)險的行為。合規(guī)管理是公司全面風(fēng)險管理的一項核心內(nèi)容，也是內(nèi)部控制的一項基礎(chǔ)性工作。第五條 公司樹立 “合規(guī)是經(jīng)營底線”、“合規(guī)創(chuàng)造價值”、“合規(guī)人人有責(zé)”等合規(guī)理念，倡導(dǎo)并推行誠信和正直的道德行為準(zhǔn)則和公司價值觀念，提高所有員工的誠信意識與合規(guī)意識，形成良好的合規(guī)文化。第六條 公司合規(guī)管理應(yīng)遵循以下原則：（一）全員全面合規(guī)原則：公司在制度建設(shè)和業(yè)務(wù)流程設(shè)計上，通過完善相關(guān)合規(guī)管理制度與機(jī)制，使合規(guī)管理體系覆蓋公司所有業(yè)務(wù)、各個部門和分支機(jī)構(gòu)、公司董事、監(jiān)事、高級管理人員和公司所有員工，貫穿決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個

4、環(huán)節(jié)。（二）實用有效原則：公司合規(guī)管理的實施應(yīng)從公司的業(yè)務(wù)規(guī)模、組織結(jié)構(gòu)、發(fā)展?fàn)顩r、公司文化等實際出發(fā)，兼顧成本與效率，強化相關(guān)合規(guī)管理制度、流程設(shè)計的可操作性，提高合規(guī)管理的有效性。（三）獨立性原則：公司合規(guī)管理從制度、組織和人員安排上保證合規(guī)管理的獨立性，并按照雙線分離、多線制衡的模式，使合規(guī)管理部門與其他內(nèi)控部門一起積極促進(jìn)與經(jīng)營管理的有效制衡。（四）科學(xué)創(chuàng)新原則：在公司已形成的管理方法和合規(guī)文化的基礎(chǔ)上，積極借鑒國內(nèi)外同行的先進(jìn)經(jīng)驗，科學(xué)地通過制度性與靈活性的結(jié)合，對公司合規(guī)管理的定位、組織、機(jī)制、方法、手段等進(jìn)行創(chuàng)新，以更好地為公司健康發(fā)展提供支持。第二章 合規(guī)管理機(jī)構(gòu)設(shè)置及合規(guī)職責(zé)

5、第七條 公司董事會、監(jiān)事會依照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行與合規(guī)管理有關(guān)的職責(zé)，對公司合規(guī)管理的有效性承擔(dān)最終責(zé)任。公司高級管理人員依照法律、法規(guī)和公司章程的規(guī)定，履行與合規(guī)管理有關(guān)的職責(zé)，對公司合規(guī)管理的有效性承擔(dān)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。公司各部門和分支機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)加強對本部門和分支機(jī)構(gòu)員工職業(yè)行為合規(guī)性的監(jiān)督管理，對本部門和分支機(jī)構(gòu)合規(guī)管理的有效性承擔(dān)第一責(zé)任；公司的全體員工都應(yīng)當(dāng)熟知與其執(zhí)業(yè)行為有關(guān)的法律、法規(guī)和準(zhǔn)則，主動識別、控制其執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)風(fēng)險，并對其執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性承擔(dān)直接責(zé)任。公司設(shè)立合規(guī)總監(jiān)和合規(guī)部門，對公司及員工的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查，履行合規(guī)監(jiān)督檢查、

6、審查、咨詢、教育培訓(xùn)等合規(guī)支持和合規(guī)控制職能。第一節(jié) 董事會和監(jiān)事會第八條 公司董事會是公司合規(guī)管理的最高決策機(jī)構(gòu)，具體履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）審議批準(zhǔn)公司的合規(guī)管理基本政策，并監(jiān)督其實施；（二）審議批準(zhǔn)公司向中國證監(jiān)會提交的公司半年度、年度合規(guī)報告；（三）決定合規(guī)總監(jiān)的聘任、解聘及報酬事項；（四）決定公司合規(guī)管理部門的設(shè)置及其職能；（五）法律、法規(guī)或公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。董事會授權(quán)其下設(shè)的風(fēng)險控制委員會履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）審查公司的定期合規(guī)報告；（二）定期或不定期對公司合規(guī)管理的有效性做出評估；（三）聽取合規(guī)總監(jiān)關(guān)于合規(guī)事項的報告，并向董事會提出意見和建議等。董事會可授權(quán)其下設(shè)的審

7、計委員會通過審議內(nèi)外部審計報告，對公司合規(guī)管理及內(nèi)部控制的有效性做出評估。第九條 公司監(jiān)事會根據(jù)法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定對董事會和高級管理層履行職責(zé)的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督。第二節(jié) 高級管理層第十條 公司高級管理層負(fù)責(zé)制定具體的合規(guī)政策并監(jiān)督執(zhí)行，具體履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）根據(jù)董事會批準(zhǔn)的合規(guī)基本政策，建立健全公司合規(guī)管理組織架構(gòu)，設(shè)立合規(guī)管理部門，并為其履行職責(zé)提供充分條件；（二）制定具體的合規(guī)政策并監(jiān)督其有效執(zhí)行；（三）明確合規(guī)部門與其它內(nèi)部控制部門之間的職責(zé)分工；（四）向董事會（風(fēng)險控制委員會）提交公司半年度、年度合規(guī)報告；（五）組織內(nèi)部有關(guān)機(jī)構(gòu)和部門或者委托外部專業(yè)機(jī)構(gòu)對公司合規(guī)管理的有效性

8、進(jìn)行評估，及時解決合規(guī)管理中存在的問題；評估每年不得少于一次；（六）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。第三節(jié) 各部門、分支機(jī)構(gòu)及全體員工第十一條 公司各部門及分支機(jī)構(gòu)（以下統(tǒng)稱“各部門”）負(fù)責(zé)人的合規(guī)職責(zé)：（一）執(zhí)行法律、法規(guī)和準(zhǔn)則，監(jiān)督管理本部門及員工執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性，對本部門合規(guī)管理的有效性承擔(dān)責(zé)任；（二）自行或根據(jù)合規(guī)管理部的督導(dǎo)，評估、制定、修改和完善本部門內(nèi)部管理制度和業(yè)務(wù)流程；（三）定期對本部門合規(guī)管理制度及流程的有效性及合規(guī)管理的執(zhí)行情況等進(jìn)行自查和評價，并按規(guī)定向合規(guī)管理部報告；（四）發(fā)現(xiàn)本部門違法違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險隱患時主動及時向合規(guī)總監(jiān)或合規(guī)部門報告，并積極妥善處理，落

9、實責(zé)任追究，整改完善相關(guān)制度和流程；（五）組織本部門員工的合規(guī)培訓(xùn)；（六）公司規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。第十二條 公司全體員工的合規(guī)職責(zé)：（一）熟知并嚴(yán)格遵守與其執(zhí)業(yè)行為有關(guān)的法律、法規(guī)和準(zhǔn)則；（二）主動識別、控制其執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)風(fēng)險；（三）拒絕執(zhí)行違規(guī)的經(jīng)營管理及執(zhí)業(yè)行為，并對發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險隱患，主動、及時地向合規(guī)總監(jiān)或合規(guī)管理部報告。（四）對執(zhí)業(yè)過程中遇到的難以判斷的合規(guī)風(fēng)險，應(yīng)主動尋求合規(guī)咨詢、合規(guī)審查等合規(guī)支持；（五）公司規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。第四節(jié) 合規(guī)總監(jiān)與合規(guī)部門第十三條 合規(guī)總監(jiān)是公司的合規(guī)負(fù)責(zé)人，合規(guī)總監(jiān)不得兼任與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的職務(wù)，不得分管與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的

10、部門。合規(guī)總監(jiān)為公司高級管理人員，由公司總裁提名，董事會決定聘任，并經(jīng)公司住所地證監(jiān)局認(rèn)可。合規(guī)總監(jiān)應(yīng)正直誠實、品行良好、勤勉盡責(zé)，具備中國證監(jiān)會規(guī)定的其他任職條件。第十四條 公司解聘合規(guī)總監(jiān)應(yīng)當(dāng)有正當(dāng)理由，并自解聘之日起3個工作日內(nèi)將解聘的事實和理由書面報告公司住所地證監(jiān)局。合規(guī)總監(jiān)不能履行職責(zé)或者缺位時，公司董事會應(yīng)當(dāng)指定一名高級管理人員代行其職責(zé)，并自指定之日起3個工作日內(nèi)向公司住所地證監(jiān)局做出書面報告。代行合規(guī)總監(jiān)職責(zé)的人員不得分管與合規(guī)管理職責(zé)相沖突的部門，代行職責(zé)的時間不得超過六個月。公司應(yīng)當(dāng)在六個月內(nèi)聘請符合任職條件的人員擔(dān)任合規(guī)總監(jiān)。第十五條 合規(guī)總監(jiān)對公司及員工的經(jīng)營管理和執(zhí)

11、業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查，具體履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）評估法律、法規(guī)和準(zhǔn)則發(fā)生變動后對公司合規(guī)管理的影響，及時建議公司董事會或高級管理層并督導(dǎo)公司有關(guān)部門，修改、完善有關(guān)管理制度和業(yè)務(wù)流程；（二）對公司內(nèi)部管理制度、重大決策、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)方案等進(jìn)行合規(guī)審查并出具審查意見，對監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織要求合規(guī)總監(jiān)出具意見的專項報告或申請材料出具合規(guī)審查意見；（三）組織實施公司反洗錢和信息隔離墻制度，按照公司規(guī)定為高級管理人員、各部門和分支機(jī)構(gòu)提供合規(guī)咨詢，組織合規(guī)培訓(xùn)，處理涉及公司和員工違法違規(guī)行為的投訴和舉報；（四）發(fā)現(xiàn)公司存在違法違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險隱患的，應(yīng)當(dāng)按公司規(guī)定及時向公司總裁和董

12、事會報告，同時向公司住所地證監(jiān)局報告。有關(guān)行為違反行業(yè)規(guī)范和自律規(guī)則的，還應(yīng)當(dāng)向自律組織報告。保持與監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織的聯(lián)系溝通，主動配合證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)和自律組織的工作；（五）法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。對公司的違法違規(guī)行為，合規(guī)總監(jiān)已經(jīng)按照規(guī)定履行制止和報告職責(zé)的，免除責(zé)任。第十六條 公司設(shè)立合規(guī)管理部，協(xié)助合規(guī)總監(jiān)工作，對合規(guī)總監(jiān)負(fù)責(zé)，按照公司規(guī)定和合規(guī)總監(jiān)的安排履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）組織擬定公司的合規(guī)管理制度，制定并執(zhí)行合規(guī)管理工作計劃，實施合規(guī)風(fēng)險評估、測試和監(jiān)控，對各部門及工作人員的經(jīng)營管理及執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性進(jìn)行監(jiān)督檢查；（二）根據(jù)法律法規(guī)和準(zhǔn)則的變化督導(dǎo)相關(guān)部門修改、完善

13、有關(guān)管理制度和業(yè)務(wù)流程，分析法律法規(guī)和監(jiān)管政策，為公司高級管理人員、各部門及員工提供合規(guī)咨詢和建議；（三）按照規(guī)定對公司內(nèi)部管理制度、重大決策、新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)方案等出具合規(guī)審查意見，負(fù)責(zé)受理違規(guī)違紀(jì)行為的舉報和投訴，負(fù)責(zé)組織開展合規(guī)培訓(xùn)工作；（四）按照規(guī)定向合規(guī)總監(jiān)報送合規(guī)報告，協(xié)助合規(guī)總監(jiān)組織實施反洗錢和信息隔離墻制度等，保持與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、自律組織日常的工作聯(lián)系，跟蹤、評估監(jiān)管意見和報告監(jiān)管要求的落實情況；（五）負(fù)責(zé)公司合同審核、司法訴訟等相關(guān)法律事務(wù)；（六）公司規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。第十七條 公司在各部門及分支機(jī)構(gòu)設(shè)置專職合規(guī)管理崗，對合規(guī)管理部負(fù)責(zé)，接受合規(guī)管理部的監(jiān)督、指導(dǎo)與管理。具體

14、履行以下合規(guī)職責(zé)：（一）積極支持和協(xié)助本部門負(fù)責(zé)人嚴(yán)格執(zhí)行公司制定的各項管理制度及流程并予以監(jiān)督，有效管理本部門的合規(guī)風(fēng)險；（二）組織或督導(dǎo)對本部門的管理制度及流程進(jìn)行修訂和完善并對其有效性提出建議，對本部門經(jīng)營管理中涉及到的合規(guī)事項進(jìn)行審查、監(jiān)督和檢查，監(jiān)督、跟蹤本部門有關(guān)違規(guī)事項的整改情況并向合規(guī)管理部匯報整改效果；（三）對發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險應(yīng)按照公司規(guī)定向部門負(fù)責(zé)人和合規(guī)管理部報告，必要時可以越級報告；（四）對本部門提交的定期合規(guī)報告進(jìn)行審查并簽署明確意見，向合規(guī)管理部定期報送工作報告；（五）協(xié)助本部門內(nèi)部開展相關(guān)合規(guī)培訓(xùn)工作，為本部門員工提供合規(guī)咨詢；（六）公司規(guī)定的其他合規(guī)職責(zé)。第十八條

15、 公司的股東、董事和高級管理人員不得違反規(guī)定的職責(zé)和程序，直接向合規(guī)總監(jiān)下達(dá)指令和干涉其工作；公司的董事、監(jiān)事、高級管理人員和各部門、分支機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)支持和配合合規(guī)總監(jiān)的工作，不得以任何理由限制、阻撓合規(guī)總監(jiān)履行職責(zé)。公司保障合規(guī)總監(jiān)、合規(guī)管理部享有以下權(quán)利：（一）為履行合規(guī)管理職責(zé)，有權(quán)通過參加或列席與其履行職責(zé)有關(guān)的會議、調(diào)閱有關(guān)文件、資料、要求公司有關(guān)人員對有關(guān)事項作出說明等方式獲取必要的信息，必要時有權(quán)對違規(guī)或者可能違規(guī)的人員和事件進(jìn)行調(diào)查；（二）合規(guī)總監(jiān)認(rèn)為必要時，可以公司名義聘請外部專業(yè)機(jī)構(gòu)或人員協(xié)助其工作；（三）享有通暢的報告渠道，根據(jù)合規(guī)事項的重要程度，合規(guī)總監(jiān)可以直接向公司總裁、

16、董事會（風(fēng)險控制委員會）或者監(jiān)管機(jī)構(gòu)報告。第十九條 公司應(yīng)當(dāng)為合規(guī)總監(jiān)履行職責(zé)提供必要的人力、物力、財力和技術(shù)支持。保證為合規(guī)管理部配備足夠的具有法律、財會、計算機(jī)以及相關(guān)業(yè)務(wù)技能、經(jīng)驗的專業(yè)人員，確保合規(guī)管理部的人員具有專業(yè)勝任能力，并通過定期和系統(tǒng)的教育培訓(xùn)提高合規(guī)人員的專業(yè)技能。第三章 合規(guī)管理部與其它內(nèi)部控制部門的分工與協(xié)調(diào)第二十條 合規(guī)管理部與風(fēng)險控制部門、內(nèi)部稽核部門是公司內(nèi)部控制系統(tǒng)的重要組成部分，從不同側(cè)面分別行使內(nèi)控管理職責(zé)，工作既有分工，又相互協(xié)作，并建立經(jīng)常性溝通協(xié)作機(jī)制。合規(guī)管理部主要監(jiān)管合規(guī)風(fēng)險和法律風(fēng)險，為各部門和員工提供合規(guī)咨詢，幫助各部門管理好合規(guī)風(fēng)險和法律風(fēng)險

17、，側(cè)重于事前和實時或及時的參與和預(yù)防。風(fēng)險控制部門協(xié)助公司各級管理人員對業(yè)務(wù)經(jīng)營活動中的各類相關(guān)風(fēng)險進(jìn)行識別、評估和管理控制，主要監(jiān)管市場風(fēng)險、信用風(fēng)險等。內(nèi)部稽核部門負(fù)責(zé)對公司內(nèi)控機(jī)制、內(nèi)控制度的建立和執(zhí)行情況進(jìn)行定期的事后稽核檢查與評價，提出內(nèi)部控制缺陷的改進(jìn)建議，督促有關(guān)責(zé)任部門及時改進(jìn)，側(cè)重于事后監(jiān)督。第二十一條 合規(guī)管理部與風(fēng)險控制部門在工作中建立以下溝通協(xié)作機(jī)制：（一）風(fēng)險控制部門負(fù)責(zé)識別、評估包括自身合規(guī)風(fēng)險在內(nèi)的公司其他業(yè)務(wù)風(fēng)險，定期將相關(guān)風(fēng)險信息及控制措施抄報合規(guī)管理部；合規(guī)管理部也應(yīng)將發(fā)現(xiàn)的風(fēng)險事項及時告知風(fēng)險控制部門，并在必要的情況下與其共同制定補救措施；（二）風(fēng)險控制部

18、門與合規(guī)管理部協(xié)作，從不同的風(fēng)險角度向管理層提供相關(guān)信息（例如開發(fā)新產(chǎn)品、開拓新市場等）。第二十二條 合規(guī)管理部與內(nèi)部稽核部門在工作中建立以下溝通協(xié)調(diào)機(jī)制：（一）內(nèi)部稽核部門對公司各部門的經(jīng)營活動包括合規(guī)管理的有效性進(jìn)行全面的審計稽核，并將審計稽核報告及時抄報合規(guī)管理部，對發(fā)現(xiàn)的合規(guī)問題可提出合規(guī)管理建議；（二）合規(guī)管理部定期接受內(nèi)部稽核部門的審計，內(nèi)部稽核部門的風(fēng)險評估方法應(yīng)包括對合規(guī)風(fēng)險的評估；（三）內(nèi)部稽核部門可參與涉及到合規(guī)問題的專題復(fù)查、合規(guī)薄弱環(huán)節(jié)和違規(guī)問題的調(diào)查等。第四章 合規(guī)管理運行機(jī)制第二十三條 公司合規(guī)管理運行機(jī)制是指通過對合規(guī)風(fēng)險的主動識別與評估、合規(guī)咨詢與審查、合規(guī)培訓(xùn)

19、、合規(guī)監(jiān)督檢查與監(jiān)控、合規(guī)提醒、警示與合規(guī)談話、報告與反饋等一系列活動來預(yù)防、補救和處置合規(guī)風(fēng)險的過程。第一節(jié) 合規(guī)風(fēng)險的識別與評估第二十四條 公司應(yīng)當(dāng)全面識別、評估公司所有業(yè)務(wù)活動的合規(guī)風(fēng)險，主要包括但不限于以下事項：（一）證券業(yè)務(wù)行為，包括經(jīng)紀(jì)業(yè)務(wù)、基金代銷、承銷與保薦、資產(chǎn)管理、證券自營、研究咨詢、反洗錢、客戶服務(wù)、投訴與舉報、廣告宣傳、新業(yè)務(wù)的開展、新業(yè)務(wù)方式的拓展等；（二）重大決策事項，包括對外擔(dān)保、融資、投資、重大資產(chǎn)的購置和處置、機(jī)構(gòu)設(shè)立、變更、合并、撤銷以及戰(zhàn)略合作等行為；（三）可能存在合規(guī)風(fēng)險的員工執(zhí)業(yè)行為，如是否取得適當(dāng)?shù)膹臉I(yè)資格、是否損害客戶利益和公司利益、是否存在利益沖

20、突、是否涉嫌商業(yè)賄賂等行為。第二十五條 在合規(guī)風(fēng)險識別的基礎(chǔ)上，應(yīng)用一定的方法評估其對公司運營產(chǎn)生影響的程度，對合規(guī)風(fēng)險做出評級和相應(yīng)的控制措施。第二十六條 公司的經(jīng)營管理活動涉及到第二十四條所列事項的，直接從事業(yè)務(wù)經(jīng)營活動的部門或分支機(jī)構(gòu)應(yīng)主動進(jìn)行盡職調(diào)查和合規(guī)風(fēng)險的識別，并提出相應(yīng)的控制措施，對需要咨詢的事項應(yīng)該及時咨詢合規(guī)管理部。合規(guī)總監(jiān)認(rèn)為法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的規(guī)定不明確，難以對公司及員工的經(jīng)營管理和執(zhí)業(yè)行為的合規(guī)性做出判斷的，應(yīng)及時向監(jiān)管機(jī)構(gòu)或自律組織咨詢。第二節(jié) 合規(guī)咨詢與合規(guī)審查第二十七條 公司各部門及員工應(yīng)對經(jīng)營管理及執(zhí)業(yè)過程中涉及到的合規(guī)事項及時、主動尋求合規(guī)咨詢或合規(guī)審查等合規(guī)

21、支持。各部門及員工應(yīng)就下列事項在第一時間及時向合規(guī)管理部或合規(guī)管理人員提出咨詢或?qū)彶樾枨?，合?guī)管理部或合規(guī)管理人員應(yīng)在合理的時間內(nèi)作出回復(fù)或組織專項小組提前參與。（一）開展新業(yè)務(wù)、推出新產(chǎn)品、拓展新的業(yè)務(wù)方式等重大業(yè)務(wù)決策時；（二）擬談判和簽署金額巨大的合同前；（三）所開展的業(yè)務(wù)是現(xiàn)有法律法規(guī)、準(zhǔn)則和公司內(nèi)部規(guī)章制度中沒有明確規(guī)定或遇到其他難以判斷的合規(guī)風(fēng)險時；（四）內(nèi)部重要管理制度和業(yè)務(wù)流程的合規(guī)性審查；（五）公司對外簽署的合同等各種法律文件的合法合規(guī)性審查；（六）監(jiān)管機(jī)構(gòu)明確要求出具合規(guī)意見的各類事項的審查；（七）公司制度、流程中規(guī)定必須經(jīng)合規(guī)審查的其他事項等。第二十八條 公司重大業(yè)務(wù)做出

22、決策前，應(yīng)經(jīng)合規(guī)審查。對合規(guī)管理部或合規(guī)管理人員認(rèn)為存在明顯合規(guī)風(fēng)險的事項，業(yè)務(wù)部門應(yīng)及時進(jìn)行整改；如合規(guī)管理部或合規(guī)管理人員與業(yè)務(wù)部門存在重大分歧，無法達(dá)成一致意見時，業(yè)務(wù)部門應(yīng)立即暫停業(yè)務(wù)實施，并同時向上級管理部門報告，直至上級管理部門出具明確的意見。第二十九條 各級合規(guī)管理人員應(yīng)持續(xù)關(guān)注法律、法規(guī)和準(zhǔn)則的最新變動，組織和督促相關(guān)部門對相關(guān)內(nèi)部規(guī)章制度或業(yè)務(wù)流程進(jìn)行必要的改進(jìn)，確保其合規(guī)性和有效性。第三節(jié) 合規(guī)培訓(xùn)第三十條 公司合規(guī)管理部應(yīng)當(dāng)與人力資源部門建立協(xié)作機(jī)制，制訂合規(guī)培訓(xùn)計劃，開發(fā)有效的合規(guī)培訓(xùn)和教育項目，定期組織合規(guī)培訓(xùn)工作。合規(guī)培訓(xùn)應(yīng)通過考試檢測培訓(xùn)效果，對測試不合格的，要繼

23、續(xù)參加培訓(xùn)并記入當(dāng)年績效考核。員工新入司、中層干部新聘，應(yīng)當(dāng)接受合規(guī)培訓(xùn)，未經(jīng)培訓(xùn)或培訓(xùn)不合格不得上崗。第四節(jié) 合規(guī)監(jiān)督檢查與監(jiān)控第三十一條 合規(guī)監(jiān)督檢查工作的內(nèi)容主要包括各部門遵循法律、法規(guī)及準(zhǔn)則的情況、公司合規(guī)管理機(jī)制實際運行的有效性、違規(guī)事件的整改情況等。第三十二條 公司各部門負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)對本部門合規(guī)管理的有效性進(jìn)行日常和定期的自我檢查和評價，向合規(guī)管理部提供風(fēng)險信息和提交定期合規(guī)報告。第三十三條 對在檢查過程中發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險，合規(guī)管理部應(yīng)向有關(guān)部門發(fā)出書面整改通知，有關(guān)部門應(yīng)及時整改并回復(fù)；對檢查過程中發(fā)現(xiàn)的重大風(fēng)險或合規(guī)管理體系、制度中的重大缺陷等還應(yīng)及時向合規(guī)總監(jiān)和公司總裁做出書面匯

24、報。第三十四條 合規(guī)監(jiān)控的重點是監(jiān)控公司的某些行為以發(fā)現(xiàn)潛在的違反法律、法規(guī)或準(zhǔn)則的情況，主要包括反洗錢、反商業(yè)賄賂、利益沖突、信息隔離、市場監(jiān)督、客戶投訴、內(nèi)部舉報等。第三十五條 根據(jù)公司規(guī)定，合規(guī)管理部及合規(guī)管理人員有權(quán)對公司內(nèi)部的違法違規(guī)行為或合規(guī)風(fēng)險隱患進(jìn)行調(diào)查，并就調(diào)查情況和調(diào)查結(jié)論作出報告，報送公司總裁和董事會。第三十六條 公司通過建立合規(guī)督辦機(jī)制，對涉嫌違規(guī)事項或風(fēng)險隱患進(jìn)行跟蹤、監(jiān)控和督辦，以及時化解合規(guī)風(fēng)險。第五節(jié) 合規(guī)公告、合規(guī)警示和合規(guī)談話提醒第三十七條 各級合規(guī)管理人員應(yīng)持續(xù)關(guān)注法律法規(guī)、準(zhǔn)則和外部監(jiān)管規(guī)定的變化，根據(jù)公司各項業(yè)務(wù)的開展情況，及時提醒各部門及員工注意避免

25、有可能產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險，提醒以公告的形式在公司范圍內(nèi)通知。第三十八條 合規(guī)管理部或合規(guī)管理人員通過合規(guī)檢查、受理投訴舉報、內(nèi)控平臺及其他系統(tǒng)監(jiān)控等多種方式，對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)事項或合規(guī)風(fēng)險隱患向相關(guān)部門進(jìn)行合規(guī)警示提醒。第三十九條 各級合規(guī)管理人員發(fā)現(xiàn)公司部門或員工存在以下情形，或認(rèn)為確有必要時，可以提出合規(guī)談話建議，由相關(guān)部門負(fù)責(zé)人或合規(guī)總監(jiān)約請相關(guān)人員進(jìn)行談話：（一）部門或員工涉嫌違反國家法律、法規(guī)、監(jiān)管機(jī)構(gòu)或公司相關(guān)規(guī)定的；（二）部門或員工行為可能損害公司聲譽的；（三）公司規(guī)定的其他情形。部門負(fù)責(zé)人約請相關(guān)責(zé)任人談話時，合規(guī)管理人員必須在場。第四十條 合規(guī)警示和合規(guī)談話納入公司對各部門的合規(guī)管理

26、績效考核范圍。第六節(jié) 合規(guī)報告與反饋第四十一條 合規(guī)報告包括定期合規(guī)報告和不定期合規(guī)報告。定期合規(guī)報告包括各部門定期向合規(guī)管理部提交的合規(guī)報告和公司向中國證監(jiān)會提交的公司中期合規(guī)報告和年度合規(guī)報告。公司董事、高級管理人員應(yīng)當(dāng)對公司的中期合規(guī)報告與年度合規(guī)報告簽署確認(rèn)意見，保證報告的內(nèi)容真實、準(zhǔn)確、完整；對報告內(nèi)容持有異議的，應(yīng)當(dāng)注明自己的意見和理由。不定期合規(guī)報告包括一般合規(guī)風(fēng)險和重大合規(guī)風(fēng)險報告。第四十二條 定期合規(guī)報告的報告人是公司各部門和負(fù)責(zé)履行合規(guī)管理職責(zé)的歸口部門或崗位。不定期合規(guī)風(fēng)險報告的報告人可以是公司所有部門和員工。第四十三條 就特定合規(guī)事項，各級合規(guī)管理人員原則上應(yīng)首先向本部門或本層級負(fù)責(zé)人報告，同時報告上級合規(guī)管理部門。根據(jù)公司相關(guān)規(guī)定，也可在同時報告的基礎(chǔ)上，向更高層級管理人員或外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)進(jìn)行跨級報告，跨級報告只能向上逐級跨越。第四十四條 出現(xiàn)下列情形之一，合規(guī)總監(jiān)可向監(jiān)管機(jī)構(gòu)跨級報告：（一