滬電股份：信息披露管理制度（7月）

1、第一條第二條(一)(二)(三)(四)(五)(六)滬士電子股份有限公司信息披露管理制度（經(jīng)第三屆董事會(huì)第十八次會(huì)議審議修訂）第一章總則根據(jù)中華人民共和國(guó)公司法(下稱“公司法”)、中華人民共和國(guó)證券法(下稱“證券法”)，中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)(下稱“中國(guó)證監(jiān)會(huì)”)頒布的上市公司信息披露管理辦法(下稱“披露辦法”)、關(guān)于規(guī)范上市公司信息披露及相關(guān)各方行為的通知等相關(guān)法律、行政法規(guī)、規(guī)范性文件和滬士電子股份有限公司(下稱“公司”)章程的規(guī)定，為規(guī)范公司信息披露行為，加強(qiáng)公司信息披露事務(wù)管理，保護(hù)投資者合法權(quán)益，制定本制度。本制度提及“信息”系指公司已發(fā)生的或?qū)⒁l(fā)生的，所有可能對(duì)公司股票及其衍生品種價(jià)

2、格產(chǎn)生重大影響的信息，以及相關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章、規(guī)范性文件規(guī)定和證券監(jiān)管部門(mén)要求披露的其他信息，主要包括：公司的定期報(bào)告，包括中期報(bào)告、年度報(bào)告、季度報(bào)告；公司的臨時(shí)報(bào)告，包括股東大會(huì)公告、董事會(huì)公告、監(jiān)事會(huì)公告；公司的招股說(shuō)明書(shū)、募集說(shuō)明書(shū)及上市公告書(shū)；公司向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、公司股票掛牌交易所在證券交易所(下稱“交易所”)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)江蘇監(jiān)管局(下稱“江蘇證監(jiān)局”)等有關(guān)政府部門(mén)報(bào)送的可能對(duì)公司股票價(jià)格產(chǎn)生重大影響的報(bào)告、請(qǐng)示等文件，以及政府部門(mén)的批示等文件；新聞媒體關(guān)于公司重大決策和經(jīng)營(yíng)情況的報(bào)道；公司向投資者公開(kāi)發(fā)布的季度通訊及與投資者關(guān)系相關(guān)的信息。公司控股子公司發(fā)生的重大事項(xiàng)

3、(重大事項(xiàng)見(jiàn)本制度第三十四條的相關(guān)規(guī)定)，可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，視同公司發(fā)生的重大事項(xiàng)，公司將按規(guī)定履行相關(guān)信息披露義務(wù)。公司參股公司發(fā)生的重大事項(xiàng)，或者與公司的關(guān)聯(lián)人進(jìn)行的各類(lèi)交易，可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，公司應(yīng)當(dāng)參照本制1(一)(五)(六)(七)(一)(二)(三)(四)第五條度，履行信息披露義務(wù)。本制度中提及“披露”系指在規(guī)定的時(shí)間、在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的媒體上、以規(guī)定的方式向社會(huì)公眾公布信息，并送達(dá)監(jiān)管部門(mén)備案。第三條信息披露管理制度適用于如下人員和機(jī)構(gòu)：公司董事會(huì)秘書(shū)和信息披露事務(wù)管理部門(mén)；(二)(三)(四)公司董事和董事會(huì)；公司監(jiān)事和

4、監(jiān)事會(huì)；公司高級(jí)管理人員；公司總部各部門(mén)以及各分公司、子公司的負(fù)責(zé)人；公司控股股東和持股 5%以上的大股東；其他負(fù)有信息披露職責(zé)的公司人員和部門(mén)。第二章信息披露的基本原則第四條公司應(yīng)當(dāng)履行以下信息披露的基本義務(wù)：公司應(yīng)及時(shí)披露所有對(duì)公司股票價(jià)格可能產(chǎn)生重大影響或股價(jià)敏感的信息，并在第一時(shí)間通報(bào)交易所；在公司的信息公開(kāi)披露前，公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及其他知情人員有責(zé)任確保該信息的知情者控制在最小范圍內(nèi)及保密該信息，并不得泄露內(nèi)幕消息，不得進(jìn)行內(nèi)幕交易或配合他人操縱證券交易價(jià)格；確保信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)，沒(méi)有虛假、嚴(yán)重誤導(dǎo)性陳述或遺漏；公司通過(guò)業(yè)績(jī)說(shuō)明會(huì)、分析師會(huì)議、路演、接

5、受投資者調(diào)研等形式就公司的經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況及其他事件與任何機(jī)構(gòu)和個(gè)人進(jìn)行溝通的，不得提供內(nèi)幕信息。公司的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)、勤勉地履行職責(zé)，保證披露信息的真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平，保證沒(méi)有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，并就保證承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。以上內(nèi)容應(yīng)當(dāng)作為重要提示在公告中予以陳述，不能保證公告內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、及時(shí)、公平2第六條第七條第八條第九條第十條的，應(yīng)當(dāng)在公告中作出相應(yīng)聲明并說(shuō)明理由。公司及相關(guān)信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照證券法、披露辦法的相關(guān)規(guī)定，公平地向所有投資者披露可能對(duì)公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，以使所有投資者均可以同時(shí)獲悉同樣的信息，

6、不得有選擇性地、提前向特定對(duì)象單獨(dú)泄露。特定對(duì)象包括(但不限于)從事證券投資、證券分析、咨詢及其他證券服務(wù)業(yè)的機(jī)構(gòu)、個(gè)人及其關(guān)聯(lián)人等。除監(jiān)事會(huì)公告外，公司披露的信息應(yīng)當(dāng)以董事會(huì)公告的形式發(fā)布。董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員非經(jīng)董事會(huì)書(shū)面授權(quán)，不得對(duì)外發(fā)布公司未披露信息。公司披露信息時(shí)應(yīng)便于理解，應(yīng)使用事實(shí)描述性語(yǔ)言，簡(jiǎn)明扼要、通俗易懂地說(shuō)明事件真實(shí)情況，文件中不得含有宣傳、廣告、恭維或者詆毀等性質(zhì)的詞句。公司于境內(nèi)公開(kāi)發(fā)行并上市后，公司及其他信息披露義務(wù)人依法披露信息，應(yīng)當(dāng)將公告文稿和相關(guān)備查文件報(bào)送交易所登記，并在中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的媒體發(fā)布，該等信息并可在交易所網(wǎng)站查閱。公司應(yīng)公開(kāi)披露的信息，如需在

7、其他公共傳媒披露的，不得先于上述任何的指定報(bào)紙和網(wǎng)站，不得以新聞發(fā)布會(huì)或答記者問(wèn)等形式代替公司的正式公告，不得以定期報(bào)告形式代替應(yīng)當(dāng)履行的臨時(shí)報(bào)告義務(wù)。公司發(fā)生的或與之有關(guān)的事件沒(méi)有達(dá)到相關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定和證券監(jiān)管部門(mén)規(guī)定的披露標(biāo)準(zhǔn)，或者沒(méi)有具體規(guī)定，但交易所或公司董事會(huì)認(rèn)為該事件可能對(duì)公司股票及其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的，公司應(yīng)當(dāng)比照本制度及時(shí)披露。信息披露文件應(yīng)當(dāng)采用中文文本。同時(shí)采用外文文本的，信息披露義務(wù)人應(yīng)當(dāng)保證兩種文本的內(nèi)容一致。兩種文本發(fā)生歧義時(shí)，以中文文本為準(zhǔn)。第三章第一節(jié)信息披露事務(wù)管理信息披露的工作職責(zé)3(一)(二)(三)(四)(五)(六)(七)(八)第十一條第十二條

8、第十三條第十四條信息披露管理制度由公司董事會(huì)負(fù)責(zé)建立，并由公司總經(jīng)理作為實(shí)施信息披露管理制度的第一責(zé)任人。常規(guī)信息披露工作由公司證券部按照相關(guān)規(guī)定及監(jiān)管機(jī)構(gòu)的要求統(tǒng)一管理，由董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)。董事會(huì)秘書(shū)有關(guān)信息披露的主要工作內(nèi)容包括：負(fù)責(zé)組織和協(xié)調(diào)公司信息披露事務(wù)，匯集公司應(yīng)予披露的信息并報(bào)告董事會(huì)；持續(xù)關(guān)注媒體對(duì)公司的報(bào)道并主動(dòng)求證報(bào)道的真實(shí)情況；有權(quán)參加股東大會(huì)、董事會(huì)會(huì)議、監(jiān)事會(huì)會(huì)議和高級(jí)管理人員相關(guān)會(huì)議，有權(quán)了解公司的財(cái)務(wù)和經(jīng)營(yíng)情況，查閱涉及信息披露事宜的所有文件；負(fù)責(zé)辦理公司信息對(duì)外公布相關(guān)事宜；負(fù)責(zé)公司信息披露的保密工作，制定保密措施，在未公開(kāi)重大信息出現(xiàn)泄露時(shí)，及時(shí)采取補(bǔ)救

9、措施，向交易所和證券監(jiān)管部門(mén)報(bào)告并公告；負(fù)責(zé)公司投資者關(guān)系管理和股東資料管理工作，協(xié)調(diào)公司與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)、股東及實(shí)際控制人、保薦人、證券服務(wù)機(jī)構(gòu)、媒體等之間的信息溝通；組織董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員進(jìn)行證券法律法規(guī)、本規(guī)則及相關(guān)規(guī)定的培訓(xùn)，協(xié)助前述人員了解各自在信息披露中的權(quán)利和義務(wù)；有關(guān)法律法規(guī)要求履行的其他職責(zé)。公司應(yīng)當(dāng)為董事會(huì)秘書(shū)履行職責(zé)提供便利條件，財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、對(duì)外投資部門(mén)應(yīng)當(dāng)配合董事會(huì)秘書(shū)在財(cái)務(wù)信息、對(duì)外投資信息披露方面的相關(guān)工作。公司聘任證券事務(wù)代表協(xié)助董事會(huì)秘書(shū)履行有關(guān)信息披露的職責(zé)。董事會(huì)秘書(shū)不能履行職責(zé)時(shí)，證券事務(wù)代表應(yīng)當(dāng)代為履行其職責(zé)并行使相應(yīng)權(quán)力。在此期間，并不當(dāng)然免除董事

10、會(huì)秘書(shū)對(duì)公司信息披露事務(wù)所負(fù)有的責(zé)任。公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)勤勉盡責(zé)，關(guān)注信息披露文件的編制情況，保證公司定期報(bào)告、臨時(shí)報(bào)告在規(guī)定期限內(nèi)披露，配合公司及其他信息披露義務(wù)人履行信息披露義務(wù)。公司高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)及時(shí)向董事會(huì)報(bào)告有關(guān)公司經(jīng)營(yíng)或者財(cái)務(wù)方面出現(xiàn)4(一)(二)(三)的重大事件、已披露的事件的進(jìn)展或者變化情況及其他相關(guān)信息。第十五條第十六條第十七條公司監(jiān)事應(yīng)當(dāng)對(duì)公司董事、高級(jí)管理人員履行信息披露職責(zé)的行為進(jìn)行監(jiān)督；關(guān)注公司信息披露情況，發(fā)現(xiàn)信息披露存在違法違規(guī)問(wèn)題的，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行調(diào)查并提出處理建議。公司總部各部門(mén)以及各分公司、子公司的負(fù)責(zé)人應(yīng)當(dāng)督促本部門(mén)或公司嚴(yán)格執(zhí)行本制度，確保本部

11、門(mén)或公司發(fā)生的應(yīng)予披露的重大信息及時(shí)通報(bào)給董事會(huì)秘書(shū)。公司的股東、實(shí)際控制人發(fā)生以下事件時(shí)，應(yīng)當(dāng)主動(dòng)告知公司董事會(huì)，并配合公司履行信息披露義務(wù)。持有公司 5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份，任一股東所持公司 5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍賣(mài)、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；擬對(duì)公司進(jìn)行重大資產(chǎn)或者業(yè)務(wù)重組；(四)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的其他情形。應(yīng)當(dāng)披露的信息依法披露前，相關(guān)信息已在媒體上傳播或者公司股票出現(xiàn)交易異常情況的，股東或者實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)及時(shí)、準(zhǔn)確地向公司作出書(shū)面報(bào)告，并配合公司及時(shí)、準(zhǔn)確地公告。公司的股東、實(shí)

12、際控制人不得濫用其股東權(quán)利、支配地位，不得要求公司向其提供內(nèi)幕信息。第十八條第十九條通過(guò)接受委托或者信托等方式持有公司 5%以上股份的股東或者實(shí)際控制人，應(yīng)當(dāng)及時(shí)將委托人情況告知公司，配合公司履行信息披露義務(wù)。公司董事會(huì)應(yīng)對(duì)本制度的年度實(shí)施情況進(jìn)行自我評(píng)估，在年度報(bào)告披露的同時(shí)，將關(guān)于本制度實(shí)施情況的董事會(huì)自我評(píng)估報(bào)告納入年度內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告部分進(jìn)行披露。5(一)(二)(三)公司監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)形成對(duì)本制度實(shí)施情況的年度評(píng)價(jià)報(bào)告，并在年度報(bào)告的監(jiān)事會(huì)公告部分進(jìn)行披露。第二十條公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、持股 5%以上的股東及其一致行動(dòng)人、實(shí)際控制人應(yīng)當(dāng)及時(shí)向公司董事會(huì)報(bào)送公司關(guān)聯(lián)人名單及關(guān)聯(lián)關(guān)

13、系的說(shuō)明。公司應(yīng)當(dāng)履行關(guān)聯(lián)交易的審議程序，并嚴(yán)格執(zhí)行關(guān)聯(lián)交易回避表決制度。交易各方不得通過(guò)隱瞞關(guān)聯(lián)關(guān)系或者采取其他手段，規(guī)避公司的關(guān)聯(lián)交易審議程序和信息披露義務(wù)。第二節(jié)信息披露的審批程序第二十一條 公司定期報(bào)告的編制、審議、披露程序是：總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人、董事會(huì)秘書(shū)等高級(jí)管理人員應(yīng)及時(shí)編制定期報(bào)告草案，提請(qǐng)董事會(huì)審議；董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)送達(dá)董事審閱；董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)召集和主持董事會(huì)會(huì)議審議定期報(bào)告；監(jiān)事會(huì)負(fù)責(zé)審核董事會(huì)編制的定期報(bào)告；董事會(huì)秘書(shū)負(fù)責(zé)組織定期報(bào)告的披露工作。第二十二條 公司臨時(shí)報(bào)告的報(bào)告、傳遞、審核、披露程序是：董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員、公司總部各部門(mén)以及各分公司、子公司的負(fù)責(zé)人、公司控股

14、股東和持股 5%以上的大股東知悉重大事件發(fā)生時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照公司規(guī)定立即向公司董事長(zhǎng)、總經(jīng)理和董事會(huì)秘書(shū)履行報(bào)告義務(wù)；董事長(zhǎng)在接到報(bào)告后，應(yīng)當(dāng)立即向董事會(huì)報(bào)告，并敦促董事會(huì)秘書(shū)組織臨時(shí)報(bào)告的披露工作。第二十三條 公開(kāi)信息披露前的內(nèi)部審批、簽發(fā)程序：公開(kāi)信息披露的信息文稿應(yīng)由董事會(huì)秘書(shū)審核，公司總經(jīng)理閱簽；以董事會(huì)名義發(fā)布的信息應(yīng)提交公司總經(jīng)理閱簽后，由董事會(huì)簽署后公告；公司向中國(guó)證監(jiān)會(huì)、交易所、江蘇證監(jiān)局等有關(guān)政府部門(mén)及監(jiān)管機(jī)構(gòu)遞交的報(bào)告、請(qǐng)示等文件應(yīng)提交公司總經(jīng)理最終簽發(fā)后遞交。第三節(jié)信息收集管理制度第二十四條 信息披露前的公司內(nèi)部信息收集管理制度6(一)(二)(三)(四)(一)(二)(三)公司

15、各部門(mén)(含控股子公司及其相關(guān)部門(mén)，以下同)在接到證券部關(guān)于編制定期報(bào)告的通知，要求提供情況說(shuō)明和數(shù)據(jù)的，應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)及時(shí)、準(zhǔn)確、完整、真實(shí)地以書(shū)面形式提供；發(fā)生本制度第三十四條所述的重大事項(xiàng)時(shí)，公司相關(guān)部門(mén)應(yīng)在第一時(shí)間將重大事件信息以書(shū)面形式報(bào)送董事長(zhǎng)、總經(jīng)理，并抄送證券部，同時(shí)協(xié)助完成相關(guān)信息披露工作。證券部須在事件發(fā)生二個(gè)工作日內(nèi)安排進(jìn)行公告，并督促、協(xié)助有關(guān)責(zé)任部門(mén)在五個(gè)工作日內(nèi)向各監(jiān)管部門(mén)備案；對(duì)監(jiān)管部門(mén)所指定的披露事項(xiàng)，公司相關(guān)部門(mén)應(yīng)積極配合證券部在規(guī)定時(shí)間內(nèi)完成；為保證信息披露的及時(shí)、準(zhǔn)確、真實(shí)、完整，掌握公司日常經(jīng)營(yíng)情況及人員、資產(chǎn)狀況的公司各部門(mén)應(yīng)當(dāng)定期(至少每個(gè)季度末)與

16、證券部溝通反饋；就公司各部門(mén)負(fù)責(zé)提供或編制的數(shù)據(jù)、資料，如果證券部認(rèn)為不符合規(guī)定，有權(quán)要求有關(guān)部門(mén)補(bǔ)充，有關(guān)部門(mén)應(yīng)予配合。第四節(jié)定期報(bào)告的披露第二十五條 公司應(yīng)按交易所股票上市規(guī)則的規(guī)定公開(kāi)披露定期報(bào)告如下：中期報(bào)告：公司應(yīng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度的前六個(gè)月結(jié)束后二個(gè)月內(nèi)編制完成中期報(bào)告，在公司的指定報(bào)紙上刊登中期報(bào)告摘要，在指定網(wǎng)站上登載中期報(bào)告摘要及全文；年度報(bào)告：公司應(yīng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度結(jié)束之日起四個(gè)月內(nèi)編制完成年度報(bào)告，在公司的指定報(bào)紙上披露年度報(bào)告摘要，在指定網(wǎng)站上披露年度報(bào)告摘要及全文。季度報(bào)告(如適用)：公司應(yīng)于每個(gè)會(huì)計(jì)年度第三個(gè)月、第九個(gè)月結(jié)束后的一個(gè)月內(nèi)編制完成季度報(bào)告，并在公司的指定報(bào)紙

17、和指定網(wǎng)站上披露。第一季度的季度報(bào)告的披露時(shí)間不得早于上一年度年度報(bào)告的披露時(shí)間。公司預(yù)計(jì)不能在規(guī)定期限內(nèi)披露定期報(bào)告的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向交易所報(bào)告，并公告不能按期披露的原因、解決方案以及延期披露的最后期限。7(三)(四)(五)(八)(十)(三)(五)(七)(三)第二十六條 年度報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容：(一)(二)(六)(七)(九)公司基本情況；主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；公司股票、債券發(fā)行及變動(dòng)情況，報(bào)告期末股票、債券總額、股東總數(shù)，公司前 10 大股東持股情況；持股 5%以上股東、控股股東及實(shí)際控制人情況；董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的任職情況、持股變動(dòng)情況、年度報(bào)酬情況；董事會(huì)報(bào)告；管理層討論與分析；報(bào)

18、告期內(nèi)重大事件及對(duì)公司的影響；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告全文；中國(guó)證監(jiān)會(huì)、交易所規(guī)定的其他事項(xiàng)。第二十七條 中期報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容：(一)(二)(四)(六)公司基本情況；主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；公司股票、債券發(fā)行及變動(dòng)情況、股東總數(shù)、公司前 10 大股東持股情況，控股股東及實(shí)際控制人發(fā)生變化的情況；管理層討論與分析；報(bào)告期內(nèi)重大訴訟、仲裁等重大事件及對(duì)公司的影響；財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告；中國(guó)證監(jiān)會(huì)、交易所規(guī)定的其他事項(xiàng)。第二十八條 季度報(bào)告應(yīng)當(dāng)記載以下內(nèi)容：(一)(二)公司基本情況；主要會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)和財(cái)務(wù)指標(biāo)；中國(guó)證監(jiān)會(huì)、交易所規(guī)定的其他事項(xiàng)。第二十九條 公司董事、高級(jí)管理人員應(yīng)當(dāng)對(duì)定期報(bào)告簽署書(shū)面確認(rèn)意見(jiàn)，

19、監(jiān)事會(huì)應(yīng)當(dāng)提出書(shū)面審核意見(jiàn)，說(shuō)明董事會(huì)的編制和審核程序是否符合法律、行政法規(guī)和中國(guó)證監(jiān)會(huì)的規(guī)定，報(bào)告的內(nèi)容是否能夠真實(shí)、準(zhǔn)確、完整地反映上8(一)(二)(一)(三)(四)市公司的實(shí)際情況。公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員對(duì)定期報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性、完整性無(wú)法保證或者存在異議的，應(yīng)當(dāng)陳述理由和發(fā)表意見(jiàn)，并予以披露。第三十條公司預(yù)計(jì)經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)發(fā)生虧損或者發(fā)生大幅變動(dòng)的，應(yīng)當(dāng)及時(shí)進(jìn)行業(yè)績(jī)預(yù)告。第三十一條 定期報(bào)告披露前出現(xiàn)業(yè)績(jī)泄露，或者出現(xiàn)業(yè)績(jī)傳聞且公司證券及其衍生品種交易出現(xiàn)異常波動(dòng)的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露本報(bào)告期相關(guān)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。第三十二條 公司年度報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告應(yīng)當(dāng)經(jīng)具有執(zhí)行證券、期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格

20、的會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)。公司中期報(bào)告中的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告可以不經(jīng)審計(jì)，但公司有下列情形之一的，應(yīng)當(dāng)審計(jì)：擬在下半年進(jìn)行利潤(rùn)分配、以公積金轉(zhuǎn)增股本或者彌補(bǔ)虧損的；中國(guó)證監(jiān)會(huì)或者交易所認(rèn)為應(yīng)當(dāng)進(jìn)行審計(jì)的其他情形。季度報(bào)告中的財(cái)務(wù)資料無(wú)須審計(jì)，但中國(guó)證監(jiān)會(huì)和交易所另有規(guī)定的除外。第三十三條 公司應(yīng)當(dāng)在董事會(huì)審議通過(guò)定期報(bào)告后，及時(shí)向交易所報(bào)送并提交下列文件：年度報(bào)告全文及摘要、中期報(bào)告全文及摘要或季度報(bào)告全文及正文；(二)(五)審計(jì)報(bào)告原件(如適用)；董事會(huì)和監(jiān)事會(huì)決議及其公告文稿；按交易所要求制作的載有定期報(bào)告和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的電子文件；交易所要求的其他文件。第五節(jié)臨時(shí)報(bào)告的披露第三十四條 發(fā)生可能對(duì)公司證券及

21、其衍生品種交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響的重大事件，投資者尚未得知時(shí)，公司應(yīng)當(dāng)立即披露，說(shuō)明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。9(一)(1)(2)(3)(4)(5)(6)(7)(8)(9)前款所稱重大事項(xiàng)，包括但不限于：公司的經(jīng)營(yíng)方針和經(jīng)營(yíng)范圍的重大變化；公司的重大投資行為和重大的購(gòu)置財(cái)產(chǎn)決定；公司訂立重要合同，可能對(duì)公司的資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益和經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重要影響；公司發(fā)生重大債務(wù)和未能清償?shù)狡谥卮髠鶆?wù)的違約情況，或者發(fā)生大額賠償責(zé)任；公司發(fā)生重大虧損或者重大損失；公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的外部條件發(fā)生的重大變化；公司的董事、1/3 以上監(jiān)事或者經(jīng)理發(fā)生變動(dòng)；董事長(zhǎng)或者經(jīng)理無(wú)法履行職責(zé)；持有公司 5%以上股份的

22、股東或者實(shí)際控制人，其持有股份或者控制公司的情況發(fā)生較大變化；公司減資、合并、分立、解散及申請(qǐng)破產(chǎn)的決定；或者依法進(jìn)入破產(chǎn)程序、被責(zé)令關(guān)閉；(10) 涉及公司的重大訴訟、仲裁，股東大會(huì)、董事會(huì)決議被依法撤銷(xiāo)或者宣告無(wú)效；(11) 公司涉嫌違法違規(guī)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰；公司董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉嫌違法違紀(jì)被有權(quán)機(jī)關(guān)調(diào)查或者采取強(qiáng)制措施；(12) 新公布的法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對(duì)公司產(chǎn)生重大影響；(13) 董事會(huì)就發(fā)行新股或者其他再融資方案、股權(quán)激勵(lì)方案形成相關(guān)決議；(14) 法院裁決禁止控股股東轉(zhuǎn)讓其所持股份；任一股東所持公司5%以上股份被質(zhì)押、凍結(jié)、司法拍

23、賣(mài)、托管、設(shè)定信托或者被依法限制表決權(quán)；(15) 主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押；(16) 主要或者全部業(yè)務(wù)陷入停頓；(17) 對(duì)外提供重大擔(dān)保；(18) 獲得大額政府補(bǔ)貼等可能對(duì)公司資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益或者經(jīng)營(yíng)成果產(chǎn)生重大影響的額外收益；(19) 變更會(huì)計(jì)政策、會(huì)計(jì)估計(jì)；10(二)(三)(2)(3)(4)(5)(6)(四)(1)(2)(3)(20) 因前期已披露的信息存在差錯(cuò)、未按規(guī)定披露或者虛假記載，被有關(guān)機(jī)關(guān)責(zé)令改正或者經(jīng)董事會(huì)決定進(jìn)行更正；(21) 更換公司審計(jì)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所；(22) 公司股票成交價(jià)或交易量發(fā)生異常波動(dòng)時(shí)；(23) 在任何公共傳播媒體中出現(xiàn)的消息可能對(duì)公司股票

24、的市場(chǎng)價(jià)格產(chǎn)生誤導(dǎo)性影響時(shí)；(24) 中國(guó)證監(jiān)會(huì)及交易所股票上市規(guī)則規(guī)定的其他情形。重大事項(xiàng)需要的披露級(jí)別與決策程序，由證券部根據(jù)公司章程、交易所股票上市規(guī)則的規(guī)定進(jìn)行判斷、決定。需提供給證券部的與重大事項(xiàng)相關(guān)的資料包括：(1)重大事項(xiàng)情況簡(jiǎn)介；交易涉及到的協(xié)議書(shū)草稿、政府批文(如適用)；被收購(gòu)、出售資產(chǎn)或被擔(dān)保企業(yè)情況及財(cái)務(wù)報(bào)表；相關(guān)企業(yè)的評(píng)估報(bào)告或?qū)徲?jì)報(bào)告(如適用)；重大投資項(xiàng)目可行性報(bào)告(如有)；交易所股票上市規(guī)則要求的其他文件。公司應(yīng)當(dāng)在最先發(fā)生的以下任一時(shí)點(diǎn)，及時(shí)履行重大事項(xiàng)的信息披露義務(wù)：董事會(huì)或者監(jiān)事會(huì)就該重大事項(xiàng)形成決議時(shí)；有關(guān)各方就該重大事項(xiàng)簽署意向書(shū)或者協(xié)議時(shí)；董事、監(jiān)事或者高級(jí)管理人員知悉該重大事項(xiàng)發(fā)生并報(bào)告時(shí)。在前款規(guī)定的時(shí)點(diǎn)之前，如該重大事件難以保密，或該重大事項(xiàng)已經(jīng)泄露或者市場(chǎng)出現(xiàn)傳聞，或公司股票出現(xiàn)異常交易情況的，公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)披露相關(guān)事項(xiàng)的現(xiàn)狀、可能影響事件進(jìn)展的風(fēng)險(xiǎn)因素。公司的股東、實(shí)際控制人及籌劃并購(gòu)重組等重大事件過(guò)程中的相關(guān)人員，應(yīng)及時(shí)主動(dòng)向公司通報(bào)有關(guān)信息，并配合公司