信用社開展表外業(yè)務案件風險排查方案

1、信用社開展表外業(yè)務案件風險排查方案各縣、市、區(qū)信用聯社：根據銀監(jiān)局關于進一步做好案件風險排查的緊急通知(鄂銀監(jiān)通42號)要求，結合全省農信社實際，決定在前期開展合規(guī)和案件風險排查（要求詳見鄂銀監(jiān)通15號文件）的基礎上，在全省農信社進一步開展表外業(yè)務案件風險排查。現將有關事項通知如下：一、排查重點表外業(yè)務案件風險排查的重點為：銀行承兌匯票、貸款承諾、融資類保函三項表外業(yè)務的管理和操作風險情況。（一）銀行承兌匯票重點排查其內控管理、客戶準入、貿易背景、審批程序、保證金的管理與操作流程。（二）貸款承諾重點排查客戶準入、審批手續(xù)、相關條款是否合規(guī)、核算及時準確。（三）融資類保函重點排查融資類保函對外開

2、立、開立報備、對外賠付、相關賬務及費用核算是否正確。二、排查范圍本次排查范圍為排查日前有余額的銀行承兌匯票、貸款承諾、融資類保函三項表外業(yè)務。三、排查方式和時間安排本次排查采取相關市州聯社（辦事處，下同）統(tǒng)一組織，自查與現場稽核相結合的方式進行。由各經營性法人行社根據業(yè)務流程的各個節(jié)點開展自查，覆蓋各個機構、各個環(huán)節(jié)、各個條線。在此基礎上，由市州聯社（辦事處）稽核部門組織檢查。各項工作在9月末前全面完成。四、工作要求（一）加強組織領導。本次表外業(yè)務風險排查是銀監(jiān)局今年3月份組織開展的加強風險排查、防范案件工作的一個重要組成部分。各級行社要切實提高思想認識，充分認識表外業(yè)務潛在風險的嚴重性，指定

3、專人，組成專班，認真組織抓好轄內排查工作，全面、真實反映表外業(yè)務潛在風險和存在的問題。排查工作結束后，要對排查結果做好記載和評價。（二）注意工作方法。各級行社要根據省聯社關于開展表外業(yè)務調研的通知（鄂農信辦字87號）的要求，認真核實，查清表外業(yè)務底數。要結合省聯社關于開展銀行承兌匯票專項審計的通知精神和審計結論，查漏補缺，深挖表外業(yè)務風險隱患，查實表外業(yè)務管理情況，如實反映審計發(fā)現的問題。（三）嚴格報告制度。6月底前，各經營性法人行社按屬地監(jiān)管原則向監(jiān)管部門反饋風險排查進展情況中期報告，報告內容要涵蓋鄂銀監(jiān)通15號文件要求和此次三項表外業(yè)務重點排查情況，并由經營性法人行社主要負責人簽字后按屬地

4、原則報監(jiān)管部門備案，同時各市州聯社（辦事處）負責人簽字后將市州轄內匯總報告和表格報省聯社備案。9月底前要全面完成各項工作，形成書面報告和表格，由經營性法人行社負責人簽字后按屬地原則報監(jiān)管部門備案，同時由市州聯社（辦事處）負責人簽字后將市州轄內匯總報告和表格報省聯社備案。對于違規(guī)問題，要求逐筆說明具體違規(guī)情況。各聯社自查報告和表格于6月25日前報辦事處信貸管理科。（四）構建長效機制。各級行社要切實加強內控建設，規(guī)范表外業(yè)務管理工作。已開展貸款承諾及保函業(yè)務的相關行社，辦事處要于6月末報備匯總報表和表格的同時，向省聯社備案業(yè)務管理辦法、實施細則及格式合同文本，確保制度先行，規(guī)范運營，消除隱患。要認真梳理表外業(yè)務流程的各個環(huán)節(jié)，對于排查出的問題應即時整改，并客觀分析是否已產生或可能導致授信風險，找出制度建設、操作流程、風險管理等方面存在的漏洞和差距。在排查過程中已整改部分，要說明整改措施及實施效果；未能及時整改部分，要制訂相應的整改措施及進度表，確保及時整改到位。附件1省農村信用社票據承兌業(yè)務排查表附