信用社（銀行）資金營(yíng)運(yùn)管理辦法

1、信用社（銀行）資金營(yíng)運(yùn)管理辦法第一章 總 則第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)和完善資金營(yíng)運(yùn)管理，優(yōu)化農(nóng)村信用社資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，提高可用資金收益，防范和化解經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)中國(guó)人民銀行關(guān)于農(nóng)村信用社資金融通若干問(wèn)題的通知、全國(guó)銀行間債券市場(chǎng)債券交易管理辦法、縣（市、區(qū)）農(nóng)村信用合作社聯(lián)合社章程，特制定本辦法。第二條 資金營(yíng)運(yùn)管理的指導(dǎo)思想是：根據(jù)全轄農(nóng)村信用社現(xiàn)行的管理體制和業(yè)務(wù)發(fā)展實(shí)際，按照統(tǒng)一、靈活、高效運(yùn)作和資金商品化、利率市場(chǎng)化、管理規(guī)范化的原則，充分調(diào)動(dòng)信用社、縣（市、區(qū)）聯(lián)社積聚資金、使用資金、管理資金的積極性，最大限度提高資金使用效益，促進(jìn)農(nóng)村信用社健康發(fā)展。第三條 資金營(yíng)運(yùn)管理的總體目標(biāo)是：通過(guò)加強(qiáng)

2、全市農(nóng)村信用社可用資金的調(diào)配與營(yíng)運(yùn)，力爭(zhēng)利用3-5年的時(shí)間，優(yōu)化全市農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)結(jié)構(gòu)和收入增長(zhǎng)方式，即：貸款利息收入60%、票據(jù)融資收入20%，中間業(yè)務(wù)收入20%。第四條 本辦法所稱(chēng)的資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)包括資金拆借、資金調(diào)劑、同業(yè)存款、投資理財(cái)、債券回購(gòu)、票據(jù)貼現(xiàn)與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、信貸資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓(回購(gòu))、債券承銷(xiāo)與買(mǎi)賣(mài)及短期融資券等金融衍生產(chǎn)品和經(jīng)中國(guó)銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)的各類(lèi)資金業(yè)務(wù)。第五條 資金營(yíng)運(yùn)業(yè)務(wù)應(yīng)嚴(yán)格按照中國(guó)人民銀行及銀監(jiān)會(huì)的有關(guān)規(guī)定和要求，在確保對(duì)外支付和支農(nóng)貸款投放的前提下，按本辦法有關(guān)規(guī)定辦理。第二章 基本原則第六條 資金營(yíng)運(yùn)管理的基本原則是：統(tǒng)一調(diào)度、集中經(jīng)營(yíng)；比例控制、綜合平衡；利率導(dǎo)向

3、、市場(chǎng)融通。一、統(tǒng)一調(diào)度、集中經(jīng)營(yíng)。是指辦事處對(duì)全轄的各項(xiàng)營(yíng)運(yùn)資金統(tǒng)調(diào)度和管理，對(duì)全轄可利用資金集中經(jīng)營(yíng)。二、比例控制、綜合平衡。是指各縣（市、區(qū)）聯(lián)社要按照有關(guān)規(guī)定，有效地控制和調(diào)整信貸總量、結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)質(zhì)量，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)安全性、流動(dòng)性和效益性的有機(jī)統(tǒng)一。通過(guò)對(duì)各項(xiàng)資產(chǎn)和各項(xiàng)負(fù)債之間的合理配置，達(dá)到全轄資金運(yùn)作的綜合平衡。三、利率導(dǎo)向、市場(chǎng)融通。是指辦事處對(duì)資金管理按照市場(chǎng)機(jī)制來(lái)引導(dǎo)資金合理流動(dòng)。對(duì)于短期營(yíng)運(yùn)資金，通過(guò)資金市場(chǎng)靈活融通，調(diào)劑余缺，實(shí)現(xiàn)資產(chǎn)集約化經(jīng)營(yíng)，提高資產(chǎn)收益。第三章 機(jī)構(gòu)設(shè)置與管理第七條 為加強(qiáng)全轄縣級(jí)聯(lián)社資金營(yíng)運(yùn)與管理，協(xié)調(diào)余缺，統(tǒng)籌兼顧全市整體實(shí)際，辦事處成立資金營(yíng)運(yùn)管理領(lǐng)

4、導(dǎo)組，辦事處內(nèi)設(shè)資金營(yíng)運(yùn)管理中心。第八條 資金營(yíng)運(yùn)管理領(lǐng)導(dǎo)組組長(zhǎng)由辦事處主任擔(dān)任，副組長(zhǎng)由辦事處分管資金營(yíng)運(yùn)副主任擔(dān)任，成員由各聯(lián)社理事長(zhǎng)（主任）擔(dān)任。第九條 資金營(yíng)運(yùn)中心由辦事處批準(zhǔn)組建設(shè)立，并對(duì)其進(jìn)行日常管理，各聯(lián)社有權(quán)監(jiān)督資金投向但不得干涉資金營(yíng)運(yùn)中心的日常業(yè)務(wù)。第十條 資金營(yíng)運(yùn)中心負(fù)責(zé)人由辦事處指定，資金營(yíng)運(yùn)中心各崗位人員根據(jù)業(yè)務(wù)開(kāi)辦范圍及營(yíng)運(yùn)資金規(guī)模核定，具體由辦事處負(fù)責(zé)從基層社業(yè)務(wù)人員中公開(kāi)選撥。第四章 業(yè)務(wù)交易依托第十一條 資金營(yíng)運(yùn)中心的業(yè)務(wù)交易依托榆次區(qū)農(nóng)村信用聯(lián)社營(yíng)業(yè)部進(jìn)行，由辦事處在營(yíng)業(yè)部開(kāi)設(shè)“資金營(yíng)運(yùn)專(zhuān)戶(hù)”，所有資金調(diào)撥與營(yíng)運(yùn)均通過(guò)專(zhuān)門(mén)賬戶(hù)進(jìn)行交易，榆次區(qū)聯(lián)社營(yíng)業(yè)部需疏通

5、資金結(jié)算渠道，確保資金營(yíng)運(yùn)交易正常進(jìn)行。第十二條 辦事處資金營(yíng)運(yùn)中心根據(jù)國(guó)家宏觀調(diào)控政策及全轄實(shí)際，客觀分析市場(chǎng)走勢(shì)，按照安全性、流動(dòng)性、效益性原則管好用好營(yíng)運(yùn)資金。債券買(mǎi)賣(mài)（回購(gòu)）、同業(yè)拆借等交易暫依托榆次區(qū)聯(lián)社交易資格進(jìn)行，各聯(lián)社應(yīng)積極申請(qǐng)債券交易資格，待各聯(lián)社取得債券市場(chǎng)交易資格后，將取消上存資金管理辦法，各聯(lián)社前臺(tái)交易將根據(jù)辦事處資金營(yíng)運(yùn)中心的分析成果與客戶(hù)資源等授意進(jìn)行。第五章 職責(zé)與義務(wù)第十三條 資金營(yíng)運(yùn)管理領(lǐng)導(dǎo)組負(fù)責(zé)全轄農(nóng)村信用社資金營(yíng)運(yùn)方案、管理辦法、規(guī)章制度及審批流程的審議與重大決策。第十四條 資金營(yíng)運(yùn)中心在領(lǐng)導(dǎo)組的直接領(lǐng)導(dǎo)下開(kāi)展工作，日常經(jīng)營(yíng)由辦事處負(fù)責(zé)管理，重大事項(xiàng)由辦事

6、處組織召開(kāi)領(lǐng)導(dǎo)組會(huì)議決定。資金營(yíng)運(yùn)中心應(yīng)建立定期報(bào)告制度，定期向領(lǐng)導(dǎo)組報(bào)告資金投向、業(yè)務(wù)品種、投資周期及收益等有關(guān)事項(xiàng)。第六章 資金統(tǒng)籌與利潤(rùn)分配第十五條 為便于統(tǒng)籌全轄可用資金集中營(yíng)運(yùn)，提高資金營(yíng)運(yùn)收益，各成員單位均需向資金營(yíng)運(yùn)中心上存一定數(shù)額資金由辦事處資金營(yíng)運(yùn)中心操作運(yùn)用。本辦法中所指成員單位是指全轄各縣（市、區(qū)）聯(lián)社。第十六條 上存資金管理：一、上存資金的數(shù)額：各聯(lián)社上存資金基礎(chǔ)額度為1000萬(wàn)元，其他可根據(jù)轄內(nèi)農(nóng)村信用社可用資金情況以1000萬(wàn)元的整倍數(shù)存入。各聯(lián)社可用資金調(diào)撥額度一般由辦事處分類(lèi)核定，計(jì)算公式為：可用資金=（現(xiàn)金+業(yè)務(wù)周轉(zhuǎn)金+繳存中央銀行準(zhǔn)備金存款+存放中央銀行特種

7、存款+存放中央銀行財(cái)政性存款+存放同業(yè)款項(xiàng)）-（各項(xiàng)存款*法定存款準(zhǔn)備金率）。二、上存資金的期限：根據(jù)各縣級(jí)聯(lián)社意愿,上存資金分為活期和定期,活期存款按月結(jié)息，定期存款按季結(jié)息,定期存款期限統(tǒng)一為一年期。三、上存資金的利率：活期存款按照同期人民銀行超額準(zhǔn)備金利率執(zhí)行，定期存款統(tǒng)一按照3%(年利率)結(jié)息,年末辦事處將綜合收益按各聯(lián)社交易量及存款積數(shù)的大小進(jìn)行二次分配,定期部分綜合收益按全部存款平均收益的2倍計(jì)算。平均收益率計(jì)算公式為:平均收益率（年）=綜合收益額/(活期部分+定期部分*2)*100%?；钇诓糠质找?活期存款額度*平均收益率定期部分收益=定期存款額度*平均收益率*2三、上存資金的條

8、件：上存資金的額度（除基礎(chǔ)額度外）由辦事處根據(jù)縣聯(lián)社每月報(bào)送的可用資金計(jì)算公式計(jì)算，上存可用資金不足的于每月5日通過(guò)大小額支付系統(tǒng)上存至辦事處資金營(yíng)運(yùn)帳戶(hù)。各縣（市、區(qū)）聯(lián)社每月2日前向辦事處資金營(yíng)運(yùn)中心上報(bào)當(dāng)月上存資金計(jì)劃表（附表一），在計(jì)劃額度內(nèi)上存資金時(shí)必須填寫(xiě)上存資金協(xié)議書(shū)（附表二）。上存資金協(xié)議書(shū)由分管主任簽字并加蓋公章，于上存日之前（含當(dāng)日）傳真到辦事處資金營(yíng)運(yùn)中心，經(jīng)同意后辦理上存有關(guān)手續(xù)。辦事處與縣（市、區(qū)）聯(lián)社兩級(jí)資金管理人員憑上存資金協(xié)議書(shū)登記臺(tái)賬，通知財(cái)會(huì)部門(mén)劃撥資金。四、上存資金的支取：各縣（市、區(qū)）聯(lián)社支取上存辦事處的資金需填寫(xiě)支取上存資金申請(qǐng)書(shū)（附表三），由分管主任

9、簽字并加蓋公章，在支取日前三個(gè)工作日9：00以前將支取申請(qǐng)書(shū)傳真至辦事處資金營(yíng)運(yùn)中心。并經(jīng)電話(huà)通知予以確認(rèn)。上存資金支取日遇節(jié)假日，順延到下一個(gè)工作日辦理。第七章 資金往來(lái)與劃撥第十七條 資金往來(lái)管理包括系統(tǒng)外資金往來(lái)管理、系統(tǒng)內(nèi)資金往來(lái)管理。第十八條 系統(tǒng)外資金往來(lái)管理一、系統(tǒng)外資金往來(lái)系指與全市農(nóng)村信用社系統(tǒng)以外的銀行類(lèi)及非銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)之間的資金往來(lái)(人民銀行除外)。二、辦事處負(fù)責(zé)全轄縣級(jí)聯(lián)社的資金往來(lái)管理，包括存放同業(yè)、同業(yè)存放、資金拆借?？h級(jí)聯(lián)社除上存人民銀行法定準(zhǔn)備金和特種存款、由現(xiàn)金提交業(yè)務(wù)要求存入的必要保證存款外，均不得與其他銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生直接業(yè)務(wù)往來(lái)。法定準(zhǔn)備金存款按照同

10、期人民銀行公布的金融機(jī)構(gòu)法定存款準(zhǔn)備金率計(jì)算確定；特種存款按照人民銀行行文要求，經(jīng)辦事處核定后執(zhí)行，未經(jīng)辦事處核定不得擅自繳存特種存款；提交現(xiàn)保證存款由轄區(qū)內(nèi)無(wú)人行發(fā)行庫(kù)的縣級(jí)聯(lián)社與經(jīng)辦行社達(dá)成協(xié)議，并經(jīng)辦事處審查后，按協(xié)議有關(guān)條款執(zhí)行，未經(jīng)辦事處審查同意的保證存款要及時(shí)予以收回并上存資金營(yíng)運(yùn)中心帳戶(hù)。三、系統(tǒng)外的資金拆借業(yè)務(wù)由辦事處資金營(yíng)運(yùn)中心統(tǒng)一組織進(jìn)行，縣（市、區(qū)）聯(lián)社一律不得辦理系統(tǒng)外的資金拆借業(yè)務(wù)。四、縣（市、區(qū)）聯(lián)社買(mǎi)賣(mài)債券一律由辦事處資金營(yíng)運(yùn)中心統(tǒng)一組織、統(tǒng)一買(mǎi)賣(mài)。五、辦事處資金營(yíng)運(yùn)中心對(duì)資產(chǎn)類(lèi)投資業(yè)務(wù)統(tǒng)一營(yíng)運(yùn)，按照現(xiàn)行農(nóng)村信用社體制確定操作方案，在多級(jí)法人 體制下，資產(chǎn)類(lèi)投資業(yè)

11、務(wù)統(tǒng)一由資金營(yíng)運(yùn)中心擬定專(zhuān)項(xiàng)投資方案，以社團(tuán)聯(lián)合投資的形式委托榆次區(qū)聯(lián)社辦理。第十九條 系統(tǒng)內(nèi)資金往來(lái)管理一、系統(tǒng)內(nèi)資金往來(lái)是指辦事處與縣（市、區(qū)）聯(lián)社、縣（市、區(qū)）聯(lián)社與所轄信用社之間的短期資金融通。二、縣（市、區(qū)）聯(lián)社之間的資金往來(lái)必須通過(guò)辦事處辦理，未經(jīng)辦事處批準(zhǔn)一律不得進(jìn)行橫向資金往來(lái)。三、縣（市、區(qū)）聯(lián)社所轄信用社之間的資金往來(lái)一律通過(guò)縣（市、區(qū)）聯(lián)社辦理，基層信用社之間一律不得進(jìn)行橫向資金往來(lái)。第二十條 資金劃撥：上存資金是指縣（市、區(qū)）聯(lián)社上存到辦事處的可營(yíng)運(yùn)資金。上存資金劃撥的帳務(wù)處理與核算指導(dǎo)由辦事處財(cái)務(wù)部門(mén)負(fù)責(zé)。第二十一條 調(diào)劑資金一、調(diào)劑資金是指縣（市、區(qū)）聯(lián)社與辦事處或

12、縣聯(lián)社與縣聯(lián)社之間的資金調(diào)入調(diào)出業(yè)務(wù)。二、縣（市、區(qū)）聯(lián)社在發(fā)生臨時(shí)資金頭寸困難時(shí)，均可向辦事處提出申請(qǐng)，由辦事處資金營(yíng)運(yùn)中心負(fù)責(zé)在全轄縣聯(lián)社間調(diào)入調(diào)出資金。三、 調(diào)入資金實(shí)行額度控制，期限分為7天以?xún)?nèi)、1個(gè)月、2個(gè)月、3個(gè)月和半年五個(gè)檔次。四、調(diào)入資金利率原則上低于同期資金市場(chǎng)利率。五、調(diào)入資金到期，調(diào)入資金的縣（市、區(qū)）聯(lián)社應(yīng)于到期日將款項(xiàng)歸還辦事處。調(diào)入資金原則上不予延期，如因特殊情況不能按期歸還，要于到期前3日內(nèi)向辦事處提出申請(qǐng)，經(jīng)同意后辦理展期手續(xù)。第八章 考 核第二十二條 為加強(qiáng)全市農(nóng)村信用社資金籌集、集中營(yíng)運(yùn)與管理，辦事處重點(diǎn)對(duì)各縣級(jí)聯(lián)社的可用資金收益率進(jìn)行考核，指標(biāo)考核統(tǒng)一納入

13、財(cái)務(wù)指標(biāo)考核。第二十三條 可用資金收益率計(jì)算公式為：可用資金收益率=（同業(yè)存款利息收入+拆出資金利息收入+貼現(xiàn)利息收入+買(mǎi)入返售債券利息收入+投資收益）/全年可用資金平均余額。第二十四條 縣級(jí)聯(lián)社可用資金收益率應(yīng)不低于上年度全市可用資金總體平均收益率，全市可用資金平均收益率由辦事處在每年年度統(tǒng)計(jì)資料中公布。第二十五條 指標(biāo)考核（5分）辦法：縣聯(lián)社可用資金收益率（按全年水平計(jì)算）高(低)于全市平均收益率0.5個(gè)百分點(diǎn)分別加(扣分)1分，高（低）于全市平均收益率2個(gè)百分點(diǎn)以上的按本分翻倍計(jì)分，最高不超過(guò)10分，最低扣完本分為止。第九章 罰 則第二十六條 凡違反上述資金營(yíng)運(yùn)管理有關(guān)規(guī)定的，根據(jù)不同情況給予相應(yīng)的處罰。一、擅自開(kāi)展越級(jí)拆借、橫向平行拆借、系統(tǒng)外拆借(