超市盤點手冊

1、盤點手冊2009年2月（制定） 目 錄第一單元 前言第二單元 概述第三單元 盤點作業(yè)流程第四單元 盤點的組織及制度確立第五單元 盤點配置圖及其表格第六單元 盤點前的準(zhǔn)備第七單元 盤點的具體操作第八單元 盤點結(jié)果的分析和處理第九單元 其它第一單元 前言一、 適用范圍本手冊供參加盤點員工和管理人員學(xué)習(xí)使用，并作為金龍生活廣場盤點系統(tǒng)的參考指南。二、目的本手冊作為盤點的標(biāo)準(zhǔn)作業(yè)程序，全面介紹盤點系統(tǒng)、要求及流程，旨在提高盤點的精確度，增進(jìn)工作效率。三、益處 使用本手冊可提供以下主要益處：1 更短的培訓(xùn)時間2 更高的工作效率3 統(tǒng)一的專業(yè)術(shù)語，便于溝通4 對于盤點系統(tǒng)的更好理解和實用操作5 了解盤點在

2、商業(yè)體系中的重要性第二單元 概述一、什么是盤點所謂盤點就是定期或不定期地對店內(nèi)的商品進(jìn)行全部或部分的清點，以確實掌握該期間內(nèi)的經(jīng)營業(yè)績，并因此加以改善，加強(qiáng)管理。二、為什么盤點 對每天林林總總、琳瑯滿目的商品，對摩肩接踵、川流不息、進(jìn)進(jìn)出出的顧客，員工忙里忙外，無非是令顧客滿意、企業(yè)興旺昌盛。然而，要知道是盈或是虧，光靠每天的報表，每天的業(yè)績，是無法準(zhǔn)確知道的，目前的唯一辦法就是盤點，且通過盤點可以達(dá)到：1 確切掌握庫存量2 掌握損耗并加以改善3 加強(qiáng)管理，防微杜漸三、盤點要達(dá)成的目的 每次盤點皆需投入大量的人力、物力和時間，同時也帶來一些負(fù)面影響，但它卻是一種非常重要的工作，因為它能達(dá)到下列

3、目的：1 了解門店在一定階段的盈虧狀況2 了解目前商品的存放位置，缺貨狀況3 了解門店的存貨水平，積壓商品的狀況及商品的周轉(zhuǎn)狀況4 發(fā)掘并清除滯銷品、臨近過期商品，整理環(huán)境、清除死角5 根據(jù)盤點情況，可加強(qiáng)管理、防微杜漸，同時遏阻不軌行為 6、掌握損益，以便真實地把握經(jīng)營績效，并做好防漏措施，務(wù)求做到準(zhǔn)確性，提高績效。第三單元 盤點作業(yè)流程一、 流程圖 盤點作業(yè)流程規(guī)劃的慎密與否，直接關(guān)系到盤點結(jié)果的真實性建立盤點制度及標(biāo)準(zhǔn) 進(jìn)行組織落實 責(zé)任區(qū)域劃分盤點前的準(zhǔn)備及培訓(xùn)盤點作業(yè)盤點結(jié)果重盤 重大差異 是追查責(zé)任、對策改進(jìn)進(jìn)行調(diào)整和結(jié)算 否二、作業(yè)流程管理1 盤點制度由總部統(tǒng)一制定。包括：盤點方

4、法、盤點周期、帳務(wù)處理、差異處理及獎懲規(guī)定；2 組織落實包括：全部盤點的組織落實和部分盤點的組織落實、區(qū)域劃分；3 盤點作業(yè)要劃分區(qū)域，落實到人；4 盤點前準(zhǔn)備：主要有人員組織、工具、通告、商品和環(huán)境整理、工作分配與盤前培訓(xùn)、各種資料整理；5 盤點作業(yè)：主要有資料整理與分析、庫存調(diào)整、差異處理、獎懲實施。第四單元 盤點的組織及制度確立一、 盤點制度的確立盤點方法列表如下：實物和帳面區(qū)域時間段周期實物帳面全面盤點區(qū)域盤點營業(yè)中營業(yè)后定期不定期定義實際清點存貨數(shù)量的方法以書面記錄或電腦記錄進(jìn)出帳的流動狀況而得到期末存貨余額或估算成本將店內(nèi)所有存貨區(qū)域進(jìn)行盤點以類分區(qū)，依序盤點一定區(qū)域，如此周而復(fù)始

5、盤點時商店仍對外營業(yè)商店在關(guān)門后盤點每次盤點間隔期一致的盤點盤點間隔期不一致的盤點實用范圍及時間間隔商店實物盤點由電腦部和財務(wù)部進(jìn)行每月一次周期性庫存區(qū)盤點銷售區(qū)域盤點全面盤點大家電、精品等，或突發(fā)事件、人事變動、經(jīng)營異常等說明：1 由于商業(yè)行業(yè)自身的特點，我們采用相應(yīng)交叉的盤點方法進(jìn)行盤點。2 全面盤點由總部統(tǒng)一制定，區(qū)域盤點由店內(nèi)列出半年盤點計劃表，自行組織實施，并報總部營運(yùn)總監(jiān)及財務(wù)部存檔備查。3 如遇特殊情況，如門店的人事變動、意外事件發(fā)生（如水災(zāi)、火災(zāi)）、經(jīng)營異常等，必須另行組織盤點，至于全盤或區(qū)域盤點，則視情況而定。二、 帳務(wù)處理 由財務(wù)部制定執(zhí)行三、差異處理盤點可能出現(xiàn)重大差異。

6、所謂重大差異即指：盤損率大幅超過同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或公司目標(biāo)，以及毛利率遠(yuǎn)低于同行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)或公司目標(biāo)。1盤損率是實際盤點庫存與電腦理論庫存的差異。一般而言盤損的原因有下列幾種：（1） 錯盤、漏盤（2） 計算錯誤（3） 偷竊（4） 收貨錯誤，或空收貨，結(jié)果帳多物少（5） 報廢商品未進(jìn)行庫存更正（6） 對一些清貨商品，未計算降價損失（7） 生鮮品失重等處理不當(dāng)（8） 商品變價未登記和任意變價2若發(fā)生重大差異時，應(yīng)立即采取下列措施：（1） 重新確認(rèn)盤點區(qū)域，看是否漏盤；（2） 檢查收貨，有無大量異常進(jìn)貨，并且未錄入電腦；（3） 檢查有無大量異常退貨，并且未錄入電腦；（4） 檢查庫存更正及清貨變價表；（5） 檢

7、查是否有新來生鮮處理員工，技術(shù)不熟練；（6） 重新計算；3同時按規(guī)定程序進(jìn)行庫存調(diào)整（詳見第八單元論述）4 盤點考核與獎罰措施：商品盤損的多少，代表著管理人員的管理水平及責(zé)任感。只要結(jié)果在合理的范圍內(nèi)，均視為正常。同時有必要獎優(yōu)懲差，降低損耗。參照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)及兆康的低成本損耗及責(zé)任落實到人的經(jīng)營理念，公司目前規(guī)定的門店盤點損耗標(biāo)準(zhǔn)為：(1). 門店盤損率應(yīng)控制在月度盤點總差額的 %。，盤虧總差額超出 %。由全體員工共同承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任，在該月工資中扣發(fā)。(2). 門店全年盤虧額低于 %。，員工被扣盤虧款年終全額退還。(3). 盤點數(shù)據(jù)必須真實、準(zhǔn)確、監(jiān)盤人員抽查商品，發(fā)現(xiàn)與盤點不符，每種商品扣罰 元

8、，扣罰金額可抵扣盤虧金額。(4). 該商場抓到的被盜商品的罰款30%外，其他可用金額抵扣盤虧金額。(5). 盤虧金額扣罰比例為： （員工）： （防損員和組長）： （主管）： （上級）。5 盤點的組織 盤點作業(yè)人員組織，一般由各店自己負(fù)責(zé)落實，若為全面盤點，應(yīng)由總部營運(yùn)部、電腦部、財務(wù)部、采購部在各門店進(jìn)行盤點時分頭指導(dǎo)和監(jiān)督盤點，并由營運(yùn)部總監(jiān)統(tǒng)籌安排。由各營運(yùn)經(jīng)理負(fù)責(zé)并具體落實到各門店或各部門和人。盤點作業(yè)是門店人員投入最多的作業(yè)，所以要求全員參加盤點。一般是每個部門為一個小組。全面盤點組織構(gòu)架圖（如下圖）若為區(qū)域盤點，則由樓面各部門，根據(jù)盤點計劃自己組織落實，同時由alc小組配合操作第五單

9、元 盤點配置圖及其表格一、盤點配置圖開業(yè)初的全店配置圖可做盤點配置圖之用。一般而言，盤點配置圖上除包括賣場的冷凍柜、冷藏柜、貨架、大陳列區(qū)之外，還應(yīng)包括后場的倉庫區(qū)、冷庫等，只要是商品儲存、陳列之處均要標(biāo)明。為便于掌握整體態(tài)勢及規(guī)劃，盤點圖必須將通道及陳列架標(biāo)示編號，并將此編號作成貼紙，粘貼于陳列架右上角，這樣既可周詳?shù)胤峙湄?zé)任區(qū)域，盤點者又可明了自己的工作范圍。同時，也可在此圖上掌握全局，合理調(diào)配，互相援助.。盤點配置圖如下：盤點配置圖：（例圖如下）蔬菜庫i1冷藏庫i2ba6a4a2aa11a9a5a7a3a1cdefb8b6c7c5bc4bc3b4b29c3c1bd2bc1c8c6d7d5

10、cd4cd3c4c2d3d1cd2cd1d8d6e7e5df4df3d4d2e3e1df2df1e8e6f7f5ef4ef3e4e2f3f1ef2ef1冷藏庫k1冷凍庫k2gh4h3h2h1g12g10g6g8g4g2f8f6g7g5fg4fg3f4f2g3g1fg2fg1庫 房 l盤點用表格（附后）1 盤點表2 盤點責(zé)任區(qū)分配表（小組用）3 小組盤點安排計劃表4 支援盤點人員安排計劃表5 盤點培訓(xùn)計劃表附1：填寫說明：1 按部門填寫2 設(shè)定編號3 設(shè)定編號4 清點日期，按年、月、日各兩位填寫5 本店名稱6 商品6位貨號7 電腦確認(rèn)的商品名稱8 按售賣單位清點的數(shù)量9 清點人簽字 注：此表共三

11、種，第一種黑色線（初點）、第二種藍(lán)色線（復(fù)點）、 第三種紅色線（抽點）附2：盤點責(zé)任區(qū)分配表（小組用）部門 日期 姓名盤點類別區(qū)域編號盤點單編號備注起迄張數(shù)填表人： 批準(zhǔn)人： 附3： 組盤點安排計劃表所屬部門： 主管姓名： 日期 員工姓名職位盤點時間安排盤點內(nèi)容參加盤點步驟加班時數(shù)初點復(fù)點抽點部門經(jīng)理： 店長： 附4：支援組盤點人員安排計劃表門店 時間 姓名所屬部門職位盤點時間安排盤點內(nèi)容參加盤點步驟加班時數(shù)初點復(fù)點抽點制表： 店長批準(zhǔn)： 附5：盤點培訓(xùn)計劃表 門店 日期 部門組別本部門參加培訓(xùn)人員其它部門培訓(xùn)人員培訓(xùn)時間指導(dǎo)人員生鮮肉類、水產(chǎn)、蔬果熟食日配組干貨食品糧油、罐頭干貨煙酒飲料沖調(diào)

12、飲品糖果餅干百貨電器日化家紡文化家居 精品合計制表 批準(zhǔn) 店長 第六單元 盤點前的準(zhǔn)備自古兵家 “不打無準(zhǔn)備之仗”，事前準(zhǔn)備愈周密愈詳細(xì)，盤點工作進(jìn)展就能愈順利，盤點結(jié)果就會愈準(zhǔn)確。一、 盤點日期：（晚上營業(yè)結(jié)束后進(jìn)行）。二、 人的安排1、參加人員：營運(yùn)部全員、門店主管、財務(wù)人員、各部主管、防損人員、全體員工和促銷人員。2、盤點當(dāng)日停止任何休假，并于當(dāng)日提前2小時回到各自部門（區(qū)域）整理排面。盤點至少應(yīng)于一周前安排妥當(dāng)，包括加班、延長時間等，應(yīng)由門店各部門寫出 組盤點安排計劃表（見前表3），并呈報營運(yùn)部批準(zhǔn)。3、責(zé)任區(qū)落實到人，明確范圍，采用“互換法”，即商品部的作業(yè)人員盤點商品部的作業(yè)區(qū)，防

13、止“自盤自”造成不實情況發(fā)生。4、支援各部門盤點的員工，由營運(yùn)部（門店店長）合理調(diào)配，同時填寫支援組盤點人員安排計劃表（見附表4），并呈報店長批準(zhǔn)。三、 位置安排：1、 分區(qū)域進(jìn)行，食品部、非食品部、堆頭、n架、收銀臺前貨架。2、 分貨架進(jìn)行：食品部a區(qū)、b區(qū)、c區(qū)、d區(qū)。 非食品部e區(qū)、f區(qū)。 n架 堆頭3、 環(huán)境整理：貨架、堆頭、n架、散裝、死角位置。貨架：貨架底、貨架之間、花車底、商品分類（體 積較少數(shù)量多商品數(shù)點好用箱包裝好）n架：同上。堆頭：將墊底箱頭徹底歸類，及在箱面寫上數(shù)量， 混合商品要分開。散裝：一箱多味和不同規(guī)格的情況。死角位置：指貨架之間間隙、樓梯底庫存位置、 貨架后面（墻

14、壁）四、 告知1 通知顧客 若營業(yè)中盤點而影響顧客購物則通過廣播形式告知顧客，以取得諒解：“尊敬的顧客朋友，您好，我們的盤點給您購物造成了不便，請您諒解，順祝您購物愉快！” 若停業(yè)盤點則應(yīng)提前三天，以廣播方式及公告方式，通知顧客，避免顧客徒勞往返，公告形式如下（見下頁）：注意：兆康超市不做停業(yè)盤點，如有特殊情況需停業(yè)盤點，必須有營運(yùn)總監(jiān)的許可，并制定專門計劃。停業(yè)盤點通知尊敬的會員朋友，您好！本店因業(yè)務(wù)需要，定于 年 月 日 點至 年 月 日 點，進(jìn)行內(nèi)部總盤點。盤點時間內(nèi)，恕不對外營業(yè)。若因此而造成您購物上的不便，敬希見諒。同時感謝您于盤點后，繼續(xù)給予支持和惠顧。 商 場 店 長敬 上 年

15、月 日2、通知廠商 盤點前，由采購員在訂貨時注明，或以電話告知，或發(fā)函通知，避免廠商于盤點時段送貨，并在收貨處提前一個星期貼出通知。五、盤點前培訓(xùn)、 盤點前一個星期內(nèi)進(jìn)行盤點模擬培訓(xùn)，講解注意事項，務(wù)使失誤降至最低、 模擬培訓(xùn)，按實際盤點步驟進(jìn)行講解，具體由營運(yùn)經(jīng)理及分店店長（主管）安排實施，并由營運(yùn)部填寫盤點培訓(xùn)計劃表（見前5），呈店長批準(zhǔn)、 盤點人員進(jìn)行逐一操作演習(xí)、 各部門主管須進(jìn)行標(biāo)準(zhǔn)操作示范、 盤點工具：盤點表、小張自粘貼紙，紅藍(lán)圓珠筆等。、 盤點培訓(xùn)內(nèi)容： 1）、首先明確區(qū)域、貨架、每組貨架編號、負(fù)責(zé)人員。 2）、發(fā)放盤點表，主管提早一周（即每月的第三個星期的星期一）發(fā)放盤點表給員

16、工；并進(jìn)行“盤點表明細(xì)登記”。統(tǒng)一由組長簽領(lǐng)，員工在組長處簽領(lǐng)每人10頁。 3）、商品整理：（見本單元第五點） 4）、抄表：按照“盤點表”內(nèi)容逐一填寫。要求：字體清楚，將近期商品抄在表內(nèi)備注欄（3個月內(nèi)）。這期商品即時收起，用紙箱裝好注明過期商品待處理字樣。 復(fù)核：抄表后，由組長統(tǒng)一收回交主管進(jìn)行盤點前復(fù)核，是否有漏抄、錯寫。 5）、堆頭：按商品規(guī)格、品種分類疊好，箱面注明數(shù)量。 6）、條碼相同，價錢不同，須主管過機(jī)確認(rèn)，電腦員改價錢。 7）、條碼相同，規(guī)格不同；價錢相同。用標(biāo)簽代碼鑒別身份。 8）、不按規(guī)定陳列商品須統(tǒng)一交主管處理。（是指被客人亂放商品） 9）、在盤點過程中要輕拿輕放，特別容

17、易碎裂商品。 10）、盤點時應(yīng)以地毯式的方法進(jìn)行清點。 11）、嚴(yán)格遵照盤點程序進(jìn)行，認(rèn)真對待盤點工作要做到數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，速度快。 12）、高價值商品每天每班進(jìn)和交接。按“商品交接表”填寫。例如：奶粉、滋補(bǔ)品、洋酒等。六、工作分配初點工作由指定員工實施，抽點、復(fù)點工作由部門主管或后勤人員來執(zhí)行。具體分工下：營運(yùn)經(jīng)理及助理-監(jiān)督 財務(wù)人員-抽查 分店主管及各部主管-分配及監(jiān)督工作和抽點 防損人員-監(jiān)管現(xiàn)場及復(fù)點 全體員工及促銷人員-實地操作七、商品整理，環(huán)境整理 實際盤點前兩天對商品進(jìn)行整理，使盤點工作更有序、有效，及早清除不良商品，其整理的重點是：、 檢查貨架或冷凍、冷藏價格卡是否與商品陳列位置一

18、致，不一致時，要將其調(diào)整一致或更換新卡；、 將商品陳列整齊，以利于清點數(shù)量，象陳列端頭、陳列架、附壁陳列架、隨機(jī)陳列架、堆頭等；、 清除壞品、退貨商品，該報廢的報廢，該退貨的退到收貨區(qū)，包裝破損商品要及時處理；、 清除賣場及作業(yè)場死角，檢查維修檢測區(qū)、收貨區(qū)、結(jié)帳區(qū)等是否有滯留商品；、 將各項設(shè)備、備用品、工具存放整齊；、 庫存商品的整理要注意兩點：一是把小箱子放在大箱前；二是避免商品數(shù)量不足整箱的當(dāng)作整箱計算；、 盤點前最后整理： 一般在盤點前兩小時，對商品進(jìn)行最后整理，主要是陳列架上的商品。順序絕對不能改變，否則盤點時會對不上號。八、資料單據(jù)整理為避免出現(xiàn)虛假現(xiàn)象，有關(guān)盤點的資料要整理:、

19、 聯(lián)營式自營商品的單據(jù)整理；、 報廢品單據(jù)匯總；、 贈品單據(jù)匯總；、 改包裝單位的商品單據(jù)匯總；、 收貨資料的匯總。九、注意事項、 盤點前各主管須核查前三日的退貨情況，看是否錄入電腦；、 主管核對報廢商品是否及時進(jìn)行庫存更正；、 主管檢查破包商品是否整理；、 不熟悉的商品和不能確定規(guī)格商品要向主管或有經(jīng)驗的同事查詢確認(rèn)。、 盤點時實物商品與包裝箱是否是同一品種規(guī)格。、 沒有條碼，但商品名稱、規(guī)格要完全一致。、 盤點時要注意貨架之間、貨架、花車底部是否有商品。、 盤點時要注意配套商品是否缺少配件。、 盤點時要從上到下，從左到右，順序盤點。要以貨對單，不要以單以貨，避免漏盤商品。、 盤點時需要在商

20、品與商品之間增加的在盤點表左邊以“”符號表示；并注明在第幾頁第幾行，序號，以便核查、 盤點表發(fā)放：根據(jù)抄表時的編號進(jìn)行發(fā)放，要求：會議后各自站在所編編號的區(qū)域，按序號由主管、組長發(fā)到盤點人員手中并簽字；以免場面出現(xiàn)混亂。、 已無存貨的單品項目，須在數(shù)量欄上注明“0”，禁止填寫其他符號或不填寫。、 銷售區(qū)域的盤點必須在當(dāng)天營業(yè)結(jié)束后進(jìn)行；、 電腦部必須在營業(yè)結(jié)束以后，開始盤點以作庫存鎖庫；、 未錄入的商品，必須貼上“未錄入不需盤點”的標(biāo)記。第七單元 盤點的具體操作一、 盤點作業(yè)流程圖 鎖庫 進(jìn)行初點填寫盤點表填，初點交表復(fù)點填寫 alc錄入電腦 alc錄入 打印初點報表列印差異表第三次填抽點盤點

21、無差異 差 異 是 否 抽 點 是 差異 否店長簽核調(diào)整庫存 結(jié)束和電腦庫存對照 否是 差異 二、盤點的規(guī)定1初點規(guī)定(1). 先點倉庫（庫存區(qū)）、冷凍庫、冷藏庫，再點賣場(2). 盤點貨架或冷凍柜、冷藏柜時，依序由左而右，由上而下如圖示：(3). 每一貨架或冷凍柜、冷藏柜均視為獨立單位，使用單獨的盤點表。若盤點表不足，則繼續(xù)使用下一張。初點盤點表用黑（藍(lán)）色筆；(4). 兩人一組，一人點，一人寫；將數(shù)量寫在自粘貼紙上，放置在商品的前方；(5). 盤點單上的數(shù)字填寫要清楚，不可潦草讓人混淆；(6). 數(shù)字寫錯，要涂改徹底；(7). 清點時，一定要按最小單位清點，不夠一個單位的忽略不計，同時取出

22、歸入待處理品堆放處；(8). 盤點時，順便查看商品的有效期，過期商品應(yīng)隨即取下歸入待處理品堆放處；(9). 店長要掌握盤點進(jìn)度，調(diào)度機(jī)動人員支援，巡視各部門盤點區(qū)域，發(fā)掘死角及易漏盤區(qū)域；(10). 對無法查知商品編號或商品售價的商品，就立即取下，稍后追查歸屬；(11). 盤點注意大分類和小分類，注明該分類商品所在的貨架號碼。2復(fù)點作業(yè)規(guī)定(1). 復(fù)點時要先檢查盤點配置圖與實際現(xiàn)場是否一致，是否遺漏區(qū)域；(2). 巡視有無遺漏標(biāo)示小粘紙的商品；(3). 復(fù)點在初點進(jìn)行一段時間后進(jìn)行，用紅色筆填寫；(4). 復(fù)點無誤后將小粘紙拿下。抽點作業(yè)規(guī)定(1). 對整個區(qū)域的抽點視同復(fù)點；(2). 抽點

23、商品要選擇賣場內(nèi)的死角，或體積小、單價高、量多的商品；(3). 抽點用紅色筆填寫盤點表，注明為抽點；(4). 抽點是對初點和復(fù)點無差異商品的抽驗。差異處理此處講的差異是初點和復(fù)點不一樣及抽點與初點、復(fù)點的結(jié)果不一樣。（數(shù)據(jù)差異的調(diào)整，見第八單元庫存調(diào)整）(1). 初點和復(fù)點不一樣，應(yīng)由主管或其指定的不同員工去第三次點，用紅色筆填寫，注明第三次盤點。若還有差異則由不同的人重復(fù)上述動作，并注明是第幾次盤點，直至正確、電腦沒有差異報表出現(xiàn)為止；(2). 抽點若發(fā)生與前述盤點有差異，按上述動作進(jìn)行，直至正確；(3). 若無差異則須主管簽名，由進(jìn)行“確認(rèn)”動作。注意事項(1). 每份盤點報表必須由營運(yùn)經(jīng)

24、理以上人員簽名；(2). 主管在簽核報表時，對其數(shù)量的總和應(yīng)再核對一次，以確保無誤；(3). 主管必須檢視每位員工負(fù)責(zé)的盤點區(qū)域是否確實完整地盤點；(4). 在盤點前該盤點品項的銷售區(qū)域應(yīng)維持適當(dāng)?shù)陌踩珟齑媪浚?5). 主管須負(fù)責(zé)對盤點過程中匯集的待處理品（如破損、變質(zhì)商品、過保質(zhì)期商品、無商標(biāo)商品等做出相應(yīng)處理（如報損、重新包裝等）。打印實際盤點報表 經(jīng)主管核查無誤后，并由營運(yùn)經(jīng)理以上人員簽字后，由小組打印實際盤點報表。第八單元 盤點結(jié)果的分析和處理盤點作業(yè)結(jié)束后，實際庫存和電腦庫存相核對，若有差異要追查原因，堵疏防漏。一、 追查差異原因（差異原因如第四單元所述）二、 庫存調(diào)整1庫存更正流程圖組長填寫庫存更正表經(jīng)本部門主管簽字核實交營運(yùn)經(jīng)理（店長）批準(zhǔn)由alc調(diào)整歸檔留底至下一期盤點(1). 此時產(chǎn)生的差異，經(jīng)部門主管簽核后，以盤點實際庫存量作為正確數(shù)據(jù)；(2). 營運(yùn)經(jīng)理（店長）簽字后，方可作“確認(rèn)”工作；(3). 總公司營運(yùn)部于各品項盤點后將視情況予以抽查；(4). 報表保存至該品項下次盤點后，方可銷毀；(5). 帳務(wù)調(diào)整，由財務(wù)部完成；(6). 盤點電腦系統(tǒng)流程，參照電腦部相關(guān)程序。2資料整理(1). 營運(yùn)經(jīng)理（店長）要確認(rèn)盤點單是否全部收回，同時要有簽名；