信用社（銀行）“四雙”制度

1、信用社（銀行）“四雙”制度第一章 總則第一條 為規(guī)范現(xiàn)金的收付、保管和調(diào)運，做到手續(xù)嚴(yán)密，責(zé)任分明，確保庫款安全，有效防范操作風(fēng)險和道德風(fēng)險，根據(jù)xx省聯(lián)社會計實務(wù)準(zhǔn)則的規(guī)定，結(jié)合我行實際情況，制定本制度。第二條 本制度適用于我行所有轄內(nèi)機構(gòu)（含營業(yè)部和機關(guān)會計，下同）。第二章 基本規(guī)定 第三條 “四雙”是指雙人臨柜、雙人管庫、雙人守庫、雙人押運。第四條 雙人臨柜是指除實行綜合柜員制的網(wǎng)點外，堅持一切現(xiàn)金收付業(yè)務(wù)，必須由兩名或兩名以上的人員辦理。做到互相復(fù)核、互相制約，手續(xù)嚴(yán)密，責(zé)任分明。第五條 雙人管庫是指是所有設(shè)置庫房的營業(yè)單位，必須選配兩名政治責(zé)任心強，業(yè)務(wù)熟練的正式職工擔(dān)任庫房管理工作

2、，出入庫時必須同進(jìn)同出，裝配兩把不同鑰匙的門鎖，共同負(fù)責(zé)管理，相互監(jiān)督。第六條 雙人守庫是指凡保管現(xiàn)金庫存的機構(gòu)，在非營業(yè)時間、假期及夜間，庫房必須由兩名或兩名以上政治素質(zhì)好，防范警惕高，防御能力強，對工作高度負(fù)責(zé)的人員值班看守。第七條 雙人押運是指凡現(xiàn)金、有價單證的領(lǐng)取、解交、調(diào)撥和運送，均由兩人以上負(fù)責(zé)押運。鈔幣運送實行社會化專業(yè)保安公司押運以后，押運工作交由簽訂協(xié)議的保安公司負(fù)責(zé)押運，押運制度由總行與保安公司根據(jù)實際情況另行制定，除指定的工作人員外，我行轄內(nèi)機構(gòu)其他工作人員不再負(fù)責(zé)現(xiàn)金的領(lǐng)取、解交、調(diào)撥和運送。第三章 責(zé)任認(rèn)定 第八條 實行雙人臨柜的網(wǎng)點，復(fù)核人與經(jīng)辦人共同對業(yè)務(wù)差錯承擔(dān)

3、責(zé)任。第九條 實行雙人管庫的網(wǎng)點，由管庫人員共同對損失承擔(dān)責(zé)任；因支行行長或委派會計對當(dāng)班人員安排不合理，造成無法實行雙人管庫，由支行行長或委派會計承擔(dān)損失責(zé)任；不執(zhí)行支行行長安排，無故不進(jìn)行管庫的，由未實行人員承擔(dān)損失責(zé)任。第十條 實行雙人守庫的網(wǎng)點，由守庫人員共同對損失承擔(dān)責(zé)任；因支行行長對守庫人員安排不合理，造成無法實行雙人守庫，由支行行長承擔(dān)損失責(zé)任；不執(zhí)行支行行長安排，無故不進(jìn)行守庫的，由未值班人員承擔(dān)損失責(zé)任。第十一條 實行雙人押運的網(wǎng)點，由押運人員共同對損失承擔(dān)責(zé)任；因支行行長安排不合理，造成單人押運的，由支行行長承擔(dān)全部責(zé)任；不執(zhí)行支行行長安排，無故不進(jìn)行押運的，由未押運人員承擔(dān)責(zé)任。第四章 考核第十二條 “四雙”制度納入我行轄內(nèi)機構(gòu)相關(guān)崗位工作職責(zé)，并根據(jù)每個崗位的特點制定符合崗位的相應(yīng)條款進(jìn)行崗位考核。第五章