國有企業(yè)財(cái)務(wù)部工作規(guī)則模版.doc

1、國有企業(yè)財(cái)務(wù)部工作規(guī)則模版財(cái)務(wù)部工作規(guī)則第一章總則第一條為了明確集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部的工作職責(zé)科學(xué)合理的開展財(cái)務(wù)管理工作充分發(fā)揮會(huì)計(jì)的核算與監(jiān)督職能保證及時(shí)高效完成各項(xiàng)財(cái)務(wù)工作任務(wù)根據(jù)中華人民共和國會(huì)計(jì)法、財(cái)政部會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范、企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范、企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引等法律法規(guī)的有關(guān)規(guī)定結(jié)合本單位經(jīng)營管理實(shí)際特制定本工作規(guī)則。第二條財(cái)務(wù)部全體工作人員應(yīng)當(dāng)遵守職業(yè)道德樹立良好的職業(yè)品質(zhì)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)嚴(yán)守工作紀(jì)律努力提高工作效率和工作質(zhì)量。第三條財(cái)務(wù)部全體工作人員應(yīng)當(dāng)按照會(huì)計(jì)法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度規(guī)定的程序和要求進(jìn)行會(huì)計(jì)工作堅(jiān)持實(shí)事求是、客觀公正的基本原則保證所提供的會(huì)計(jì)信息真實(shí)、合法、準(zhǔn)確

2、、及時(shí)、完整。第二章部室職責(zé)第四條公司財(cái)務(wù)部應(yīng)主要履行以下職責(zé)：(一）根據(jù)國家相關(guān)財(cái)經(jīng)政策、法律法規(guī)組織開展集團(tuán)本部及集團(tuán)各成員企業(yè)的財(cái)務(wù)管理、會(huì)計(jì)核算與監(jiān)督工作。(二）審核、匯總、分析、報(bào)告集團(tuán)公司及所屬子公司財(cái)務(wù)決算和財(cái)務(wù)報(bào)告保證及時(shí)、準(zhǔn)確、完整提供反映集團(tuán)公司及所屬子公司財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量情況的財(cái)務(wù)信息。(三）根據(jù)集團(tuán)整體發(fā)展要求管理、使用、調(diào)控集團(tuán)公司的資金資產(chǎn)保證生產(chǎn)經(jīng)營資金需求。(四）依法辦理財(cái)務(wù)往來手續(xù)和稅收申報(bào)、繳納手續(xù)。(五）根據(jù)集團(tuán)公司的安排編制集團(tuán)公司全面預(yù)算并匯總所屬子公司全面預(yù)算制定節(jié)約開支措施和成本費(fèi)用管理及審批辦法會(huì)同相關(guān)部門監(jiān)督、檢查、考核財(cái)務(wù)收支完成

3、情況。(六）收集、整理、保管、歸檔本企業(yè)會(huì)計(jì)檔案。(七）負(fù)責(zé)參與本企業(yè)各項(xiàng)工程項(xiàng)目招投標(biāo)、可研、會(huì)審、竣工驗(yàn)收、決算等事項(xiàng)；參與生產(chǎn)經(jīng)營決策對(duì)外投資決策固定資產(chǎn)投資決策及經(jīng)濟(jì)合同、協(xié)議的簽訂并監(jiān)督各類經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行情況。(八）組織企業(yè)財(cái)務(wù)人員業(yè)務(wù)培訓(xùn)工作及職業(yè)道德教育。(九）負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)效績考核辦法的制定、檢查、監(jiān)督及考核。(十）指導(dǎo)集團(tuán)各級(jí)財(cái)務(wù)組織合理使用集團(tuán)財(cái)務(wù)信息化軟硬件并負(fù)責(zé)軟件的日常管理維護(hù)。(十一）負(fù)責(zé)集團(tuán)財(cái)務(wù)組織和制度建設(shè)并對(duì)集團(tuán)各子公司財(cái)務(wù)工作進(jìn)行指導(dǎo)、監(jiān)督、檢查。(十二）接受上級(jí)單位的管理與指導(dǎo)配合地方審計(jì)、稅務(wù)、財(cái)政等部門的監(jiān)督、檢查。(十三）完成集團(tuán)公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作任務(wù)

4、。第三章工作程序第五條財(cái)務(wù)部實(shí)行部長負(fù)責(zé)制。部長在集團(tuán)公司總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作負(fù)責(zé)本部門日常事務(wù)的統(tǒng)籌安排。第六條財(cái)務(wù)部日常業(yè)務(wù)由各職員按崗位職責(zé)與規(guī)定業(yè)務(wù)流程分工協(xié)助處理部長對(duì)最終處理結(jié)果進(jìn)行審核檢查。第七條財(cái)務(wù)部除日常業(yè)務(wù)以外的其他特殊事項(xiàng)的處理由部長根據(jù)本部職員崗位與事項(xiàng)的相關(guān)程度指定專人處理部長負(fù)責(zé)對(duì)處理過程和結(jié)果進(jìn)行審核、監(jiān)督、上報(bào)。第八條部長外出期間應(yīng)指定專人負(fù)責(zé)部內(nèi)事務(wù)的協(xié)調(diào)處理其他職員外出由部長協(xié)調(diào)其他職員進(jìn)行補(bǔ)崗以保證部內(nèi)日常業(yè)按時(shí)處理。第九條涉及集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理的重要工作要及時(shí)向總經(jīng)理或董事長報(bào)告、請(qǐng)示。第四章公文處理第十條嚴(yán)格遵守公文處理程序努力提高公文處理工作效率和質(zhì)

5、量實(shí)現(xiàn)公文處理工作科學(xué)化、規(guī)范化和制度化。第十一條公文處理必須做到及時(shí)、準(zhǔn)確、安全所有收文、發(fā)文工作由部長指定專人負(fù)責(zé)。來文程序：公文管理員收到文件后進(jìn)行登記并及時(shí)送部長閱示簽批。發(fā)文程序：文件的起草、簽發(fā)、用印由承辦人按照公司相關(guān)規(guī)定的程序進(jìn)行。第十二條財(cái)務(wù)部全體職員要嚴(yán)格執(zhí)行保密工作的相關(guān)制度和規(guī)定對(duì)涉密公文要分類單獨(dú)存放管理。第五章職能監(jiān)督第十三條財(cái)務(wù)部應(yīng)認(rèn)真履行會(huì)計(jì)的監(jiān)督職能應(yīng)具體對(duì)本單位各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的合法性、合理性和會(huì)計(jì)資料的真實(shí)性、完善性進(jìn)行監(jiān)督。第十四條財(cái)務(wù)部各職員對(duì)在日常工作中發(fā)現(xiàn)不合法不合理的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)應(yīng)拒絕辦理并及時(shí)給予揭露、上報(bào)。第十五條財(cái)務(wù)部各職員對(duì)在日常工作中發(fā)現(xiàn)不合法

6、不合理、虛假的原始憑證應(yīng)拒絕接收并有權(quán)要求相關(guān)經(jīng)辦人重新更換。第六章部務(wù)公開第十六條財(cái)務(wù)部應(yīng)按照國家相關(guān)法律、法規(guī)的要求依法公開本單位職工應(yīng)有知情權(quán)的財(cái)務(wù)信息。第十七條財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)具體業(yè)務(wù)種類公開各項(xiàng)款項(xiàng)收支審批流程保證相關(guān)業(yè)務(wù)及時(shí)、高效完成。第七章會(huì)議制度第十八條財(cái)務(wù)部應(yīng)每周定期召開周例會(huì)并根據(jù)工作需要不定期召開臨時(shí)工作會(huì)。第十九條周例會(huì)由部長或部長委托其他職員主持召開部內(nèi)全體人員參加。會(huì)議的主要任務(wù)是：總結(jié)上周的工作、安排本周的主要工作、傳達(dá)公司管理層的重要決策事項(xiàng)。第二十條臨時(shí)會(huì)議由部長主持召開部內(nèi)全體人員參加必要時(shí)可邀請(qǐng)相關(guān)部門人員及外部專家參加主要內(nèi)容是研究討論公司財(cái)務(wù)管理方面的特殊

7、事項(xiàng)及安排財(cái)務(wù)部臨時(shí)事務(wù)。第二十一條會(huì)議由專人負(fù)責(zé)通知及記錄并對(duì)貫徹會(huì)議精神情況進(jìn)行檢點(diǎn)督促。第八章廉政建設(shè)第二十二條財(cái)務(wù)部全體職員應(yīng)加強(qiáng)學(xué)習(xí)正確理解財(cái)經(jīng)法律、法規(guī)和國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的內(nèi)涵及實(shí)質(zhì)嚴(yán)格遵紀(jì)守法認(rèn)真貫徹執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)政法規(guī)和財(cái)務(wù)制度切實(shí)履行會(huì)計(jì)監(jiān)督職能。第二十三條財(cái)務(wù)部全體職員應(yīng)發(fā)揚(yáng)任勞任怨、誠摯待人、堅(jiān)持原則、廉潔奉公的職業(yè)精神；講求道德自律提倡奉獻(xiàn)精神無私無畏、理好財(cái)、把好關(guān)。第二十四條財(cái)務(wù)人員應(yīng)在辦理財(cái)務(wù)事務(wù)時(shí)實(shí)事求是、客觀公正如實(shí)地反映經(jīng)濟(jì)活動(dòng)情況。合法、真實(shí)、準(zhǔn)確、及時(shí)、完整地提供會(huì)計(jì)信息認(rèn)真執(zhí)行會(huì)計(jì)法決不弄虛作假。第十章作風(fēng)紀(jì)律第二十五條財(cái)務(wù)部全體職員應(yīng)自覺遵守公司的各項(xiàng)規(guī)章制度豎立愛崗敬業(yè)工作責(zé)任意識(shí)形成嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)。第二十六條會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格保守公司的財(cái)