論我國中小企業(yè)融資難的問題及對策

1、 論我國中小企業(yè)融資難的問題及對策 【摘 要】中小企業(yè)是我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要支撐點(diǎn)。市場化改革以來中小企業(yè)對社會(huì)主義現(xiàn)代化建設(shè)的作用日益突出，但融資難等問題的存在，極大的牽絆我國中小企業(yè)的進(jìn)一步發(fā)展。本文從中小企業(yè)的界定、作用入手，闡述了融資的相關(guān)概念和方式，然后指出我國中小企業(yè)存在的融資難問題及其原因，并嘗試提出相關(guān)的解決對策?！娟P(guān)鍵詞】中小企業(yè)；融資；問題；對策一、我國中小企業(yè)的界定及其在國民經(jīng)濟(jì)中的作用1我國中小企業(yè)的界定。國際上對中小企業(yè)劃分主要依據(jù)兩個(gè)標(biāo)準(zhǔn)：（1）規(guī)模標(biāo)準(zhǔn)，主要包括企業(yè)職工人數(shù)、企業(yè)年度營業(yè)額等指標(biāo)；（2）地位標(biāo)準(zhǔn)，主要包括企業(yè)的組織形式、管理方式、市場占有

2、率等指標(biāo)。國內(nèi)對中小企業(yè)的界定也經(jīng)歷了幾次較大的調(diào)整。從50年代以固定資產(chǎn)來劃分企業(yè)規(guī)模，60年代按企業(yè)人數(shù)來劃分企業(yè)規(guī)模，到70至80年代發(fā)布并修訂大中小型工業(yè)企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)，對企業(yè)規(guī)模的界定首次修改為以綜合生產(chǎn)能力為標(biāo)準(zhǔn)，并按照企業(yè)的生產(chǎn)規(guī)模將其劃分為特大型、大型、中型和小型四類。1992年國家經(jīng)貿(mào)委統(tǒng)一了工業(yè)企業(yè)規(guī)模的劃分標(biāo)準(zhǔn)，凡是產(chǎn)品單一的行業(yè)，依照企業(yè)設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力或?qū)嶋H生產(chǎn)能力劃分；而難以按照產(chǎn)品生產(chǎn)能力劃分的仍以固定資產(chǎn)原值劃分，打破了按照部門或行業(yè)劃分的傳統(tǒng)。1999年8月，我國公布新的工業(yè)企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)，統(tǒng)一按銷售收入、資產(chǎn)總額和營業(yè)收入歸類。2002年6月通過了中華人民共和國中小

3、企業(yè)促進(jìn)法，賦予中小企業(yè)明確的定義：指在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立有利于滿足社會(huì)需要，增加就業(yè)，符合國家的產(chǎn)業(yè)政策，生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模屬于中小型的各種所有制和各種形式的企業(yè)。2003年國家經(jīng)貿(mào)委、國家計(jì)委、財(cái)政部、國家統(tǒng)計(jì)局聯(lián)合制訂中小企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)暫行規(guī)定將我國的行業(yè)劃分為工業(yè)、建筑業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、交通運(yùn)輸和郵政業(yè)、住宿和餐飲業(yè)等五大部類，并依據(jù)職工人數(shù)、銷售額和資產(chǎn)總額等指標(biāo)明確了五大部類中小型企業(yè)必須滿足的條件，至此中小企業(yè)在我國有了十分明確而詳盡的界定。2中小企業(yè)在我國國民經(jīng)濟(jì)中的作用。（1）緩解就業(yè)壓力，促進(jìn)社會(huì)穩(wěn)定。中小企業(yè)多為勞動(dòng)密集型企業(yè)，可以創(chuàng)造大量就業(yè)。依據(jù)我國現(xiàn)行的中小企業(yè)劃分標(biāo)

4、準(zhǔn)，中小企業(yè)占全國企業(yè)總數(shù)的99.8，提供了近80的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位，在創(chuàng)造就業(yè)崗位、接納勞動(dòng)力方面作用十分明顯。積極發(fā)展中小企業(yè)可以有效緩解我國就業(yè)市場上的壓力，實(shí)現(xiàn)并維持社會(huì)的穩(wěn)定。（2）推進(jìn)技術(shù)創(chuàng)新，增強(qiáng)自主競爭力。我國大企業(yè)尤其是國有企業(yè)擁有雄厚的資金實(shí)力、先進(jìn)的技術(shù)條件、豐富的人力資源儲(chǔ)備，應(yīng)當(dāng)是國民經(jīng)濟(jì)的創(chuàng)新主體，但不能因此忽視中小企業(yè)的創(chuàng)新潛力。（3）增加政府財(cái)政收入。目前中國中小企業(yè)數(shù)量占全國企業(yè)總數(shù)絕大多數(shù)，中小企業(yè)在全國工業(yè)總產(chǎn)值和實(shí)現(xiàn)利稅中也占據(jù)了相當(dāng)分量的比重，中小企業(yè)的迅猛發(fā)展有力的推進(jìn)了國民收入的增加，增強(qiáng)了國民經(jīng)濟(jì)的積累，在增加政府財(cái)政收入方面發(fā)揮了顯著的作用。二、融

5、資的內(nèi)涵和方式在對中小企業(yè)進(jìn)行明確界定，深入了解中小企業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中的重要作用之后，不難看出對中小企業(yè)進(jìn)行研究具有深遠(yuǎn)和全局性的意義，特別是在我國社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體制逐步完善的時(shí)期，一方面國家的相關(guān)政策的束縛；另一方面中小企業(yè)自身也存在著諸多問題，在所有問題中最突出的就是融資問題，融資是企業(yè)發(fā)展的重要保障，而融資難問題是當(dāng)前中小企業(yè)普遍面臨的重要問題，對中小企業(yè)融資難問題進(jìn)行研究是必要的，要研究融資難問題首先就需要明確融資的內(nèi)涵及其方式。廣義的融資也叫金融，是指當(dāng)事人通過各種方式在金融市場上籌措或貸放資金的行為；狹義的融資是指公司為保證正常生產(chǎn)需要和經(jīng)營管理活動(dòng)需要，根據(jù)自身生產(chǎn)經(jīng)營狀況、

6、資金和規(guī)模狀況，通過科學(xué)預(yù)測和決策，采用特定的方式向公司的投資者和債權(quán)人籌集資金的行為與過程。融資方式，是指社會(huì)資金由盈余部門（資金供給者）向赤字部門（資金需求者）轉(zhuǎn)移的形式、手段、途徑和渠道，也可以說是儲(chǔ)蓄向投資轉(zhuǎn)化的形式、手段、途徑和渠道。按照融資來源的不同，可分為內(nèi)源融資和外源融資，其中內(nèi)源融資是指企業(yè)為了滿足企業(yè)投資、經(jīng)營等融資需要而通過自身的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)獲得資金。外源融資分為直接融資和間接融資，直接融資是指中小企業(yè)直接進(jìn)入證券市場通過發(fā)行債券和股票等方式籌措資金，間接融資主要是指向商業(yè)銀行和其他金融機(jī)構(gòu)申請貸款。中小企業(yè)選擇哪種融資方式，既需要考慮各種融資方式的風(fēng)險(xiǎn)、成本和效益，還需要綜

7、合考慮企業(yè)發(fā)展階段、發(fā)展目標(biāo)、企業(yè)規(guī)模、企業(yè)所在行業(yè)性質(zhì)等方面的因素。三、我國中小企業(yè)融資存在的問題1中小企業(yè)貸款困難。由于目前我國中小企業(yè)普遍規(guī)模較小，變動(dòng)比較頻繁，破產(chǎn)兼并時(shí)有發(fā)生，還有部分中小企業(yè)技術(shù)裝備落后，產(chǎn)品技術(shù)含量低，極易被市場淘汰，從而可能出現(xiàn)中小企業(yè)資不抵債形成銀行呆壞賬，造成銀行資產(chǎn)的流失 。2銀行放貸困難。（1）中小企業(yè)貸款擔(dān)保受制約。銀行確保資金安全，要求借款企業(yè)提供財(cái)產(chǎn)抵押和連帶擔(dān)保，但大多中小企業(yè)固定資產(chǎn)規(guī)模較小，難以提供相稱的財(cái)產(chǎn)抵押，同時(shí)那些經(jīng)營效益比較好、資格信用比較高的企業(yè)與行業(yè)為了規(guī)避資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)，禁止給他人提供貸款擔(dān)保，中小企業(yè)也很難找到合適的擔(dān)保單位為其擔(dān)

8、保。（2）銀企持有信息不對稱。在融資領(lǐng)域普遍存在著信息不對稱現(xiàn)象，但是中小企業(yè)更為嚴(yán)重，由于規(guī)章制度不健全，管理中人為因素影響較大，信息基本上是內(nèi)部的、不透明的，銀行和其他金融機(jī)構(gòu)通過一般的渠道難以獲得其經(jīng)營信息對其償債能力進(jìn)行正確評估，從而銀行向中小企業(yè)放貸時(shí)顧忌更多。3政策偏差限制中小企業(yè)發(fā)展。國營企業(yè)主導(dǎo)型金融政策制約中小企業(yè)發(fā)展。我國政府受國營主導(dǎo)觀念影響嚴(yán)重，市場化改革以來對國營企業(yè)實(shí)施多方面的優(yōu)惠政策，促進(jìn)了國營企業(yè)的快速發(fā)展，而以中小企業(yè)為主的非國營企業(yè)享受的優(yōu)惠政策有限，只能依靠自身來自www.lw5u.com謀求發(fā)展。中國改革基金會(huì)資助的“民營企業(yè)融資渠道拓展研究”課題組成員

9、張承惠等認(rèn)為：民營經(jīng)濟(jì)是在公有經(jīng)濟(jì)遭遇就業(yè)與財(cái)政雙重壓力的情況下被迫接納其發(fā)展的，但在民營經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展的同時(shí)，以公有經(jīng)濟(jì)為主導(dǎo)的融資體制并未做好相應(yīng)的準(zhǔn)備，這種制度轉(zhuǎn)變的遲滯和不配套，是造成民營經(jīng)濟(jì)融資難的根本原因。四、改善我國中小企業(yè)融資現(xiàn)狀的幾點(diǎn)建議1加強(qiáng)中小企業(yè)自身管理，增強(qiáng)中小企業(yè)的融資能力。（1）應(yīng)加強(qiáng)對經(jīng)營主體的培養(yǎng)，明確使命，厘清權(quán)責(zé)，正確決策。（2）建立和完善企業(yè)內(nèi)部管理制度，使企業(yè)內(nèi)部各部門權(quán)責(zé)明確、各司其職，嚴(yán)格規(guī)范企業(yè)治理結(jié)構(gòu)，提高企業(yè)來自www的融資能力。（3）增強(qiáng)信用意識(shí)，樹立誠信形象。（4）積極推動(dòng)中小企業(yè)的技術(shù)創(chuàng)新。2加快金融體制改革，健全金融服務(wù)體系。商業(yè)銀行改

10、變觀念，正確評估中小企業(yè)發(fā)展前景，改善中小企業(yè)金融服務(wù)；以服務(wù)地域經(jīng)濟(jì)發(fā)展為導(dǎo)向，加快成立和重組地方性商業(yè)銀行，改造農(nóng)村信用社，支持中小企業(yè)的發(fā)展；大力支持金融創(chuàng)新，摸索并建立新型的金融機(jī)構(gòu)，制定和完善新型金融制度和金融秩序。3加大政策支持力度，建設(shè)良好信用環(huán)境。（1）充分發(fā)揮政府主導(dǎo)作用。資金規(guī)模限制使中小企業(yè)在市場競爭中處于弱勢，政策性壁壘進(jìn)一步惡化了中小企業(yè)的生存環(huán)境，促進(jìn)中小企業(yè)的發(fā)展就需要政府營造有序的競爭環(huán)境，適當(dāng)增加對中小型企業(yè)的扶持力度。（2）建立并完善中小企業(yè)融資的法律法規(guī)。盡快推進(jìn)中小企業(yè)相關(guān)法律法規(guī)建設(shè)，保證中小企業(yè)各種融資活動(dòng)有法可依，保障中小企業(yè)的投資權(quán)益，推動(dòng)中小企業(yè)健康發(fā)展。五、結(jié)語國務(wù)院發(fā)布的進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見中明確指出，中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展的重要力量，促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展，是保持國民經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)較快發(fā)展的重要基礎(chǔ)，是關(guān)系民生和社會(huì)穩(wěn)定的重大戰(zhàn)略任務(wù)。中小企業(yè)作為市場經(jīng)濟(jì)數(shù)量最大的主體和國民經(jīng)濟(jì)新的重要支撐點(diǎn)，在社會(huì)主義市場經(jīng)濟(jì)體系