信用社（銀行）流動(dòng)資金貸款管理實(shí)施細(xì)則

1、信用社（銀行）流動(dòng)資金貸款管理實(shí)施細(xì)則第一章 總則第一條 為規(guī)范農(nóng)村信用社流動(dòng)資金貸款管理，有效防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，促進(jìn)業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)流動(dòng)資金貸款管理暫行辦法（銀監(jiān)會(huì)令第1號(hào)）、農(nóng)村信用社信貸管理基本制度等規(guī)定，特制定本辦法。第二條 轄內(nèi)農(nóng)村信用社（含縣級(jí)聯(lián)社、合作銀行、商業(yè)銀行，以下簡(jiǎn)稱信用社）經(jīng)營(yíng)流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本辦法。 第三條 本辦法所稱流動(dòng)資金貸款，是指信用社向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的本外幣貸款。第四條 信用社應(yīng)按照評(píng)級(jí)授信用信的原則建立流動(dòng)資金貸款全流程管理機(jī)制，其基本操作流程為：評(píng)級(jí)授信貸款申請(qǐng)

2、受理與調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)貸款審批合同簽訂貸款發(fā)放貸款支付貸后管理回收與處置。第五條 信用社辦理流動(dòng)資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵循“依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信”的原則。第二章 貸款條件第六條 貸款條件。申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款的借款人應(yīng)具備以下基本條件：（一）依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記并年審。（二）符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策，產(chǎn)品適銷對(duì)路，在市場(chǎng)上有較強(qiáng)競(jìng)爭(zhēng)力。（三）信用等級(jí)在a級(jí)（含）以上，在金融部門融資無不良信用記錄，無其他重大不良記錄。（四）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，財(cái)務(wù)制度健全，財(cái)務(wù)狀況良好，有合法穩(wěn)定的收入來源，具備按期還本付息能力。（五）持有有效的營(yíng)業(yè)執(zhí)照或事業(yè)單位登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證，人民銀行核準(zhǔn)發(fā)

3、放并經(jīng)過年檢的貸款卡，按規(guī)定應(yīng)取得環(huán)保許可的，特殊行業(yè)應(yīng)取得相關(guān)資質(zhì)的，還應(yīng)持有有權(quán)部門的相應(yīng)批準(zhǔn)文件。（六）已在本社開立基本帳戶或一般結(jié)算帳戶。（七）有具體的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目或消費(fèi)項(xiàng)目，借款用途及還款來源明確、合法。（八）能夠提供合法、有效、足值、可靠的擔(dān)保。（九）貸款社要求的其他條件。第七條 貸款金額。信用社應(yīng)根據(jù)借款人資產(chǎn)負(fù)債、存貨（原材料、半成品、產(chǎn)成品）、現(xiàn)金、應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款的情況，合理測(cè)算借款人營(yíng)運(yùn)資金需求，審慎確定借款人的流動(dòng)資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實(shí)際貸款需求發(fā)放流動(dòng)資金貸款。第八條 貸款期限。流動(dòng)資金貸款按期限分為臨時(shí)貸款、短期貸款和中期貸款三類。信用社

4、應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)模和周期特點(diǎn)，合理選擇流動(dòng)資金貸款的業(yè)務(wù)種類，確定流動(dòng)資金貸款的期限。1、臨時(shí)貸款是指信用社對(duì)借款人發(fā)放的，期限在三個(gè)月（含）以內(nèi)的流動(dòng)資金貸款，主要用于借款人一次性進(jìn)貨的臨時(shí)性資金需要和彌補(bǔ)其它支付性資金不足。 2、短期貸款是指信用社對(duì)借款人發(fā)放的，期限為三個(gè)月（不含）至一年（含）的流動(dòng)資金貸款，主要用于借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)周轉(zhuǎn)的資金需要。 3、中期流動(dòng)資金貸款是指信用社對(duì)借款人發(fā)放的，期限為一（不含）至三年（含）的流動(dòng)資金貸款，主要用于借款人正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)中經(jīng)常占用。對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，生產(chǎn)規(guī)模較大，產(chǎn)品有市場(chǎng)、有效益、有信譽(yù)，歸還貸款本息有保證的企業(yè)。第九條 限額控制。信

5、用社應(yīng)將流動(dòng)資金貸款納入對(duì)借款人及其所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信管理，且信用社應(yīng)結(jié)合轄內(nèi)的實(shí)際情況對(duì)行業(yè)、貸款品種等維度建立風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。第十條 貸款用途。信用社應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。1、不得將流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資，不得用于國(guó)家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)的領(lǐng)域和用途。2、流動(dòng)資金貸款不得挪用，信用社應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動(dòng)資金貸款的使用情況。第十一條 貸款利率。流動(dòng)資金貸款利率應(yīng)在人民銀行同檔次貸款利率基礎(chǔ)上，根據(jù)有關(guān)利率定價(jià)政策，綜合考慮各項(xiàng)成本、風(fēng)險(xiǎn)和經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率等因素合理確定。第十二條 風(fēng)險(xiǎn)控制及責(zé)任追究。信用社應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制，實(shí)行貸款全流程管理，全面了解客戶信

6、息，建立流動(dòng)資金貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和有效的崗位制衡機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門和崗位，并建立各崗位的考核和問責(zé)機(jī)制。第三章 受理與調(diào)查 第十三條 貸款申請(qǐng)。符合流動(dòng)資金貸款條件的借款人，可向所在地農(nóng)村信用社申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款。受理機(jī)構(gòu)應(yīng)向借款申請(qǐng)人提供相應(yīng)咨詢服務(wù)，并對(duì)其資格和貸款基本情況進(jìn)行初審。第十四條 貸款受理。受理機(jī)構(gòu)對(duì)初審合格的借款人，要求其提供流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)的相關(guān)材料，并要求借款人恪守誠(chéng)實(shí)守信原則，承諾其所提供材料真實(shí)、完整、有效。申請(qǐng)材料包括以下內(nèi)容：(一)借款人申請(qǐng)流動(dòng)資金貸款時(shí)應(yīng)提供下列資料：1、注冊(cè)登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件及其最新年檢證明。借款人為企業(yè)法人的，應(yīng)

7、提供工商行政管理部門核發(fā)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照；借款人為外商投資企業(yè)的，應(yīng)提供有關(guān)部門的批準(zhǔn)證書、外商投資企業(yè)外匯登記證；借款人為事業(yè)法人的，應(yīng)提供有關(guān)部門核發(fā)的事業(yè)法人資格證書；借款人為其他組織的，應(yīng)提供有關(guān)部門批準(zhǔn)或登記成立的有關(guān)文件；借款人從事需批準(zhǔn)經(jīng)營(yíng)的特殊行業(yè)的，還須同時(shí)提供有關(guān)部門頒發(fā)的特殊經(jīng)營(yíng)許可證。2、技術(shù)監(jiān)督局核發(fā)的組織機(jī)構(gòu)代碼證書及最新年檢證明。3、稅務(wù)登記證及最新年檢證明。4、驗(yàn)資報(bào)告。5、近三年和最近一期的財(cái)務(wù)報(bào)表。6、公司章程。7、貸款卡及最新年檢證明。8、基本賬戶開戶許可證及在本社的開戶證明。9、法人代表或負(fù)責(zé)人、委托人身份證明及其必要的個(gè)人信息。10、借款人的書面申請(qǐng)報(bào)告和借

8、款申請(qǐng)書。11、借款人股東會(huì)或董事會(huì)同意申請(qǐng)貸款或同意擔(dān)保的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明。12、有關(guān)交易合同、協(xié)議。13、營(yíng)運(yùn)計(jì)劃及現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)。14、本年度及最近月份的借款及對(duì)外擔(dān)保情況。15、誠(chéng)信承諾書。16、其它有關(guān)資料。(二)借款人申請(qǐng)貸款屬擔(dān)保貸款的，擔(dān)保單位除按第(一)項(xiàng)規(guī)定提供相關(guān)資料外，還應(yīng)提供以下資料：1、股東會(huì)或董事會(huì)同意擔(dān)保的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明。2、抵（質(zhì)）押物品清單和抵（質(zhì)）押物的合法權(quán)屬證明。3、其它有關(guān)資料。第十五條 貸款調(diào)查。貸款社應(yīng)安排至少2名客戶經(jīng)理對(duì)借款人的相關(guān)情況進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)與非現(xiàn)場(chǎng)的盡職調(diào)查，撰寫調(diào)查報(bào)告，并對(duì)調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的

9、真實(shí)性、完整性和有效性負(fù)責(zé)。盡職調(diào)查的操作流程包括但不限于：（一）制定調(diào)查計(jì)劃并確定調(diào)查內(nèi)容；（二）做好溝通，與借款人的相關(guān)管理人員進(jìn)行面談；（三）實(shí)地察看借款人的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、生產(chǎn)情況、設(shè)施狀況，調(diào)查了解借款人的經(jīng)營(yíng)管理情況、財(cái)務(wù)狀況；（四）通過相關(guān)部門、信息媒體、關(guān)聯(lián)方、交易對(duì)手等調(diào)查借款人的有關(guān)情況；（五）在調(diào)查的基礎(chǔ)上撰寫盡職調(diào)查報(bào)告及進(jìn)行信用等級(jí)評(píng)定等，對(duì)信貸業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析并提出相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范措施。盡職調(diào)查的內(nèi)容包括但不限于：（一）借款人提供的材料是否真實(shí)、完整、有效，借款人是否出具書面文件承諾其提供的材料真實(shí)、完整、有效。（二）借款人的基本情況?；厩闆r調(diào)查應(yīng)包括但不限于：成立時(shí)間、

10、注冊(cè)資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、組織架構(gòu)、公司治理、內(nèi)部控制、領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)及經(jīng)營(yíng)管理能力、法人代表及股東的資信狀況等。（三）借款人的經(jīng)營(yíng)情況。經(jīng)營(yíng)情況應(yīng)包括但不限于：經(jīng)營(yíng)范圍、核心主業(yè)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、貸款期內(nèi)經(jīng)營(yíng)規(guī)劃和重大投資計(jì)劃、借款人所在行業(yè)狀況、企業(yè)發(fā)展前景等；（四）借款人的財(cái)務(wù)狀況。財(cái)務(wù)狀況應(yīng)包括但不限于：借款人近三年來的經(jīng)營(yíng)情況，借款人現(xiàn)有的資產(chǎn)、負(fù)債、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款、存貨等真實(shí)財(cái)務(wù)狀況，并測(cè)算借款人營(yíng)運(yùn)資金總需求情況。（五）借款人的信用狀況。信用狀況應(yīng)包括但不限于：借款人償還債務(wù)的歷史記錄,有無不良信用現(xiàn)象;借款人以往合同執(zhí)行情況、履約率情況、有無違約記錄。（六）借款人關(guān)聯(lián)方情況。關(guān)聯(lián)方情況應(yīng)包

11、括但不限于：借款人關(guān)聯(lián)方的基本情況、經(jīng)營(yíng)情況、財(cái)務(wù)狀況、關(guān)聯(lián)形式，關(guān)聯(lián)方與借款人之間的往來情況。集團(tuán)公司下屬子公司申請(qǐng)貸款的，應(yīng)調(diào)查集團(tuán)整體經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況。（七）貸款具體用途及與貸款用途相關(guān)的交易對(duì)手情況。（八）還款來源情況。還款來源情況應(yīng)包括但不限于：借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流、綜合收益及其他合法收入等。（九）擔(dān)保情況。擔(dān)保情況應(yīng)包括但不限于：抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價(jià)值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。第四章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批第十六條 貸款審查。信用社應(yīng)根據(jù)貸審分離、分級(jí)審批的原則，建立規(guī)范的流動(dòng)資金貸款評(píng)審制度和流程，明確具體部門、具體崗位進(jìn)行貸款審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，確保風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和信

12、貸審批的獨(dú)立性。貸款審查的基本內(nèi)容：(一)基本要素的審查。借款人、擔(dān)保人（物）及具體貸款業(yè)務(wù)有關(guān)資料是否齊備；貸款調(diào)查資料、申報(bào)資料是否齊全等。(二)主體資格的審查。借款人及擔(dān)保人主體資格、法定代表人有關(guān)證明材料是否符合規(guī)定；借款人申請(qǐng)貸款是否履行了法律法規(guī)或公司章程規(guī)定的授權(quán)程序；借款人股東的實(shí)力及注冊(cè)資金到位情況；借款人及擔(dān)保人組織機(jī)構(gòu)是否合理，產(chǎn)權(quán)關(guān)系是否明晰；借款人及擔(dān)保人的法定代表人、主要部門負(fù)責(zé)人有無不良記錄等。(三)適用政策規(guī)定的審查。貸款用途、期限、方式、利率等是否符合國(guó)家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策、土地、環(huán)保和節(jié)能政策以及國(guó)家貨幣信貸政策等規(guī)定；是否符合監(jiān)管限制性比例規(guī)定等。

13、(四)信貸風(fēng)險(xiǎn)的審查。審查測(cè)定的借款人信用等級(jí)、授信額度、營(yíng)運(yùn)資金需求；分析揭示借款人的交易風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、貸款風(fēng)險(xiǎn)等，并提出風(fēng)險(xiǎn)防范措施等。(五)擔(dān)保審查。分析保證人的保證資格、保證能力及意愿。采用抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，分析抵（質(zhì)）押擔(dān)保的合法有效性，抵（質(zhì)）押物價(jià)值及變現(xiàn)能力等。(六)審查結(jié)論。在全面論證貸款風(fēng)險(xiǎn)、收益的基礎(chǔ)上，提出貸款審查結(jié)論。第十七條 流動(dòng)資金貸款嚴(yán)格按貸款權(quán)限審批（咨詢）。應(yīng)根據(jù)審慎性原則，完善授權(quán)管理制度，規(guī)范審批操作流程，明確貸款審批權(quán)限，實(shí)行審貸分離和授權(quán)審批，確保貸款審批人員按照授權(quán)獨(dú)立審批貸款。第五章 合同簽訂第十八條 簽訂合同。貸款社必

14、須與借款人當(dāng)面簽訂省聯(lián)社統(tǒng)一制式的貸款合同，合同中要明確貸款審批設(shè)定的前提條件和管理要求，要約定流動(dòng)資金貸款的金額、期限、利率、用途、支付、還款方式等條款，防止合同對(duì)重要條款未約定、約定不明或約定無效。屬擔(dān)保貸款范疇的流動(dòng)資金貸款，還應(yīng)簽訂擔(dān)保合同。第六章 貸款發(fā)放與支付第十九條 信用社要設(shè)立獨(dú)立的部門或崗位負(fù)責(zé)流動(dòng)資金貸款的發(fā)放和支付審核。第二十條 貸款發(fā)放審核。信用社應(yīng)根據(jù)貸款審批權(quán)限明確獨(dú)立的放款管理部門或崗位負(fù)責(zé)貸款發(fā)放審核?；鶎有庞蒙鐚徟鷻?quán)限的貸款發(fā)放審核由基層信用社負(fù)責(zé)，超過基層信用社審批權(quán)限的貸款發(fā)放審核由縣級(jí)聯(lián)社負(fù)責(zé)。重點(diǎn)審核以下內(nèi)容：(一)審核合規(guī)性要求的落實(shí)情況。提請(qǐng)放款的

15、申請(qǐng)資料是否齊全，貸款審批文件是否在有效期內(nèi)，貸款審批文件是否經(jīng)有權(quán)簽批人簽署意見等；(二)審核限制性條款的落實(shí)情況。是否已經(jīng)落實(shí)審批文件上的限制性條款要求；(三)審核貸款擔(dān)保的落實(shí)情況。擔(dān)保資料是否完整、合規(guī)、有效；是否已按要求進(jìn)行核保；是否已按規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記等；(四) 貸款合同文本使用是否正確、重要條款是否明確、主從合同是否銜接等；(五)貸款社認(rèn)為需要審核的其他內(nèi)容。第二十一條 貸款支付包括提款申請(qǐng)、支付審核和放款三個(gè)環(huán)節(jié)。第二十二條 貸款支付的方式。貸款發(fā)放審核后，信用社按照合同約定通過受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。信用

16、社受托支付是指信用社根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款通過借款人賬戶支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。借款人自主支付是指信用社根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)象。第二十三條 借款人申請(qǐng)?zhí)峥顟?yīng)提交以下資料：（一）提款申請(qǐng)書。（二）貸款用途證明材料。（三）信用社認(rèn)定的其他資料。第二十四條 貸款支付審核。貸款支付審核由基層信用社負(fù)責(zé)，采取信用社負(fù)責(zé)人或客戶經(jīng)理交叉審核的原則。貸款支付審核原則上應(yīng)在信用社受理借款人提款申請(qǐng)資料后當(dāng)天完成。審核的重點(diǎn)應(yīng)根據(jù)貸款支付方式來確定：(一)信用社受托支付方式的審查重點(diǎn)包括：1、確認(rèn)本筆業(yè)

17、務(wù)或本次提款是否通過放款核準(zhǔn)；2、審查借款人提交的貸款用途證明材料是否與借款合同約定的用途、金額等要素相符；審查提款申請(qǐng)書、支付憑證中所列金額、支付對(duì)象是否與貸款用途證明材料相符；3、借款人所填列賬戶基本信息是否完整；4、其他需要審核的內(nèi)容。(二)借款人自主支付的審查重點(diǎn)包括：1、確認(rèn)本筆業(yè)務(wù)或本次提款是否通過放款核準(zhǔn)；2、審查借款人是否提交用款計(jì)劃或用款清單所列用款事項(xiàng)是否符合約定的貸款用途；3、用款計(jì)劃或用款清單中的貸款資金支付額度是否超過信用社受托支付起付標(biāo)準(zhǔn)或條件；4、其他需要審核的內(nèi)容。第二十五條 經(jīng)支付核準(zhǔn)的業(yè)務(wù)，應(yīng)在支付核準(zhǔn)的當(dāng)天與借款人簽訂借據(jù)，并通知會(huì)計(jì)結(jié)算部門將貸款資金劃入

18、借款人指定的賬戶或借款人貸款資金專用帳戶。信用社受托支付的，貸款資金原則上應(yīng)在貸款發(fā)放的當(dāng)天通過借款人賬戶支付給借款人交易對(duì)象，確因客觀原因在貸款發(fā)放當(dāng)天不能將貸款資金支付給借款人交易對(duì)象的，信用社應(yīng)在下一個(gè)工作日完成受托支付；借款人自主支付的，貸款資金轉(zhuǎn)入借款人在貸款社開立的結(jié)算賬戶。借款人提款申請(qǐng)不符合條件的，貸款不得發(fā)放，信用社應(yīng)當(dāng)及時(shí)向借款人說明理由。第二十六條 信用社受托支付。具有以下情形之一的流動(dòng)資金貸款，原則上應(yīng)采用信用社受托支付方式：（一）與借款人新建立信貸業(yè)務(wù)關(guān)系且借款人信用等級(jí)在a級(jí)以下（含a）；（二）支付對(duì)象明確且單筆支付金額在100萬元（不含）以上；（三）貸款社認(rèn)定的其

19、他情形。第二十七條 借款人自主支付。采用借款人自主支付的，信用社應(yīng)按借款合同約定要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗(yàn)或現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。第二十八條 貸款支付過程中，借款人出現(xiàn)以下情況之一，貸款社應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定變更貸款支付方式、停止貸款資金的發(fā)放和支付。(一)借款人信用狀況下降；(二)主營(yíng)業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)；(三)貸款資金挪用、貸款用途不實(shí)等貸款資金使用出現(xiàn)異常的；(四)借款人股權(quán)結(jié)構(gòu)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、對(duì)外投資等發(fā)生重大不利變化；(五)信用社認(rèn)定的其他情形。第七章 貸后管理第二十九條 信用社應(yīng)加強(qiáng)貸款資金發(fā)放后的管理，針對(duì)借款人所屬行業(yè)及經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)，通過定期與不定期現(xiàn)場(chǎng)檢查與非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)，分析借款人經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)、信用、支付、擔(dān)保及融資數(shù)量和渠道變化等狀況，掌握各種影響借款人償債能力的風(fēng)險(xiǎn)因素。第三十條 信用社可根據(jù)借款人信用狀況、融資情況等，與借款人協(xié)商簽訂賬戶管理協(xié)議，明確約定對(duì)指定賬