專用車制造企業(yè)資金管理論文

1、專用車制造企業(yè)資金管理論文 摘要：文章主要針對專用車制造企業(yè)的資金管理進行分析，結(jié)合汽車用品有限公司為根據(jù)，主要涵蓋環(huán)境衛(wèi)生、文化傳媒、市政電力、醫(yī)療救護、專業(yè)運輸?shù)任宕蟀鎵K產(chǎn)品，那么怎樣更好的實現(xiàn)對汽車制造企業(yè)的資金管理優(yōu)化。積極從專用車制造企業(yè)資金管理問題以及優(yōu)化對策兩方面為出發(fā)點進行深入分析，主要研究目的在于不斷豐富在應(yīng)收賬款以及存貨等方面的資金管理基礎(chǔ)上，更好的對資金管理進行優(yōu)化，促進專用車制造企業(yè)的發(fā)展以及壯大。 關(guān)鍵詞：專用車；制造企業(yè)；資金管理；分析探索 專用車制造企業(yè)屬于目的性以及系統(tǒng)性非常強的企業(yè)形式，對我國經(jīng)濟發(fā)展以及城市進步具有重要作用。在全球經(jīng)濟發(fā)展動蕩的影響下，我國的

2、專用車制造行業(yè)生產(chǎn)總值以及銷售量逐漸下降，價格也出現(xiàn)很大起伏，特別是其中的資金管理板塊，在經(jīng)常出現(xiàn)貨款收不上來，庫存積壓數(shù)量巨大，很多規(guī)模比較小的企業(yè)面臨著停產(chǎn)以及破產(chǎn)的危險。雖然近些年我國在經(jīng)濟上一直不斷改革，并且取得非常突出的成就，但是在專用車制造行業(yè)資金管理方面還是存在很多問題，加上市場經(jīng)營越來越激烈，需要針對這方面進行不斷革新研究。 一、調(diào)整企業(yè)資金管理結(jié)構(gòu)，增強企業(yè)消貸能力，嚴格控制負債率 正常來講，企業(yè)的負債率對企業(yè)具有非常重大的影響，需要將其控制50%之內(nèi)才能保證企業(yè)資金的正常流轉(zhuǎn)，資金鏈的良性循環(huán)，若是企業(yè)負債率不斷提升，則代表著企業(yè)的償還能力在不斷下降，導(dǎo)致企業(yè)自身盈利率降低

3、，不利于企業(yè)的發(fā)展。只有企業(yè)的盈利率高于企業(yè)的負債率，才能表示企業(yè)發(fā)展良好。這種負債率以及企業(yè)的盈利率等都體現(xiàn)在企業(yè)資金管理方面，在資金管理中的流動資金板塊上將會直接體現(xiàn)出企業(yè)近期的經(jīng)營效益以及企業(yè)資金運行等。不斷對企業(yè)的資金管理結(jié)構(gòu)進行調(diào)整，強化企業(yè)的消貸能力，同時對負債率進行嚴格控制，幫助企業(yè)更好的協(xié)調(diào)盈利率與負債率之間的關(guān)系。不斷縮小企業(yè)的負債率，這樣就能降低企業(yè)資金管理的各種成本，同時企業(yè)也會獲得更大的收益，企業(yè)財務(wù)風(fēng)險就會不斷降低，企業(yè)的市場競爭力會隨之上升。在進行資金管理期間，需要做出決策之前一定要對資金信息進行全面了解，根據(jù)信息反饋系統(tǒng)對企業(yè)的貸款等進行掌握，同時保證對信息的實時

4、關(guān)注，企業(yè)資金信息出現(xiàn)任何變化都要詳細了解，這樣才能保證決策的準確性。及時將資金運行信息上傳到企業(yè)的決策部門，并且根據(jù)企業(yè)的消貸需要，合理對資金進行控制以及調(diào)整，盡量減少資金的消耗以及過度占用，為企業(yè)預(yù)留出更多的流動資金，這樣才能實現(xiàn)更高的收益。 二、增強資金籌集、合理分配資金、嚴格控制資金風(fēng)險 對于資金的管理需要從資金籌集、資金分配以及資金運行風(fēng)險控制等方面急性詳細開展，這期間不僅需要對資金各項運動清晰掌握，還要對資金融資方面進行創(chuàng)新。專用車制造企業(yè)在資金籌集方面?zhèn)鹘y(tǒng)的資金籌集方式主要是利用銀行借款或是股票、債券等，這些雖然能夠幫助企業(yè)籌集到資金，但是時間比較長，循環(huán)周期也比較長，不利于企業(yè)

5、的資金流通。企業(yè)可以結(jié)合自身的經(jīng)濟狀況以及資金管理需要，積極開展企業(yè)融資。針對產(chǎn)品經(jīng)營、品牌樹立以及資本運行等方面，向合作企業(yè)以及企業(yè)的投資人、債券人進行融資，也可以向金融機構(gòu)進行在融資，當然在融資過程中需要注意，一定要建立完善的融資管理程序，制定科學(xué)合理的融資計劃，提高對融資風(fēng)險控制以及保障，設(shè)定備用方案，防止在融資過程中因為各項業(yè)務(wù)原因造成融資出現(xiàn)問題，及時啟動備用方案。 三、完善人員管理制度、優(yōu)化互聯(lián)網(wǎng)資金管理形式、積極開展資格招標 不斷完善人員管理制度，對資金管理的專業(yè)人員進行培訓(xùn)，增強管理人員的責(zé)任心，同時針對管理工作的需要，不斷引進新的高素質(zhì)人才，為企業(yè)的資金管理注入新鮮血液。再者

6、是針對互聯(lián)網(wǎng)資金管理方面，互聯(lián)網(wǎng)資金管理的實現(xiàn)不僅在管理速度上進行了提升，對管理的范圍也在不斷擴大。建立信息共享平臺，將資金管理信息及時上傳到平臺上，這樣能夠更加方便領(lǐng)導(dǎo)的審查，以及發(fā)展決策的制定。資金管理系統(tǒng)也需要實現(xiàn)互聯(lián)網(wǎng)形式，全部實施無紙化資金管理，提高資金管理方面的準確性，增強資金管理的控制力。對于汽車制造企業(yè)的汽車銷售，特別是與政府之間的汽車供貨，因為政府所需要的公務(wù)車基本都是根據(jù)車的基本價格、購買車需要的購置稅、出庫費等，形成汽車的采購價格，但是在預(yù)算填報期間比較模糊，同時還需要支付各種服務(wù)費、上車牌等雜費，預(yù)算期間因為對各種費用情況掌握不夠明確，導(dǎo)致填制預(yù)算表期間單純的上報車的價

7、格，在后期調(diào)整上也非常繁瑣。加上投標范圍的選擇范圍上比較狹窄，大多是以區(qū)縣等為中心展開，這樣就局限了汽車銷售的選擇范圍。采購的過程也比較隨意，供貨合同形式多樣，沒有標準的固定模式。所以積極采取協(xié)議供貨的方式，在實現(xiàn)采購效率提升的基礎(chǔ)上還能節(jié)約政府采購的成本，汽車制造企業(yè)還能保證自身的資金權(quán)益。其中對價格的調(diào)節(jié)協(xié)議以及采購的調(diào)節(jié)協(xié)議都要明確規(guī)定，將車輛中的內(nèi)飾以及存在的風(fēng)險等都明確標注，這樣在后續(xù)的簽訂中能夠更加簡潔化。結(jié)合政府的資格招標政策提升汽車制造企業(yè)的投標資格，制造性價比更高的汽車類型，同時不斷提升汽車銷售服務(wù)，重視汽車品牌效應(yīng)的制造，保證汽車環(huán)保以及安全等方面的性質(zhì)，針對公安或是環(huán)衛(wèi)部

8、門所需的特殊汽車進行優(yōu)化，提高自身的汽車制造實力。重視中標之后的簽訂合同格式，一定要保證規(guī)范性以及穩(wěn)定性，并且汽車采購期間，及時制定合理的預(yù)算規(guī)劃，在合同中體現(xiàn)出對企業(yè)利益的保護。利用品牌服務(wù)方式開展回訪，及時了解汽車使用狀況，這樣才能建立更加穩(wěn)定的供銷關(guān)系。對于汽車制造企業(yè)來講，看似非常簡單的招投標過程，其中包括很多值得深思的問題，針對這些預(yù)算填報期間比較模糊、選擇范圍上比較狹窄等問題，一定要不斷改進完善，在不斷發(fā)展中還會遇到更多新的問題，結(jié)合市場發(fā)展以及汽車制造企業(yè)發(fā)展實際狀況，不斷進行優(yōu)化。 四、加大應(yīng)收款保障、降低企業(yè)負債率、優(yōu)化企業(yè)資金管理結(jié)構(gòu) 對企業(yè)的應(yīng)收賬款一定要加大保障，特別是

9、在資金管理以及流動資金運行方面，企業(yè)營銷中，一定要產(chǎn)生應(yīng)收賬款，對這些應(yīng)收賬款要提高保護，保證應(yīng)收賬款能夠按時到賬，這樣就能降低企業(yè)的負債率，幫助企業(yè)實現(xiàn)對資金管理結(jié)構(gòu)的優(yōu)化。針對一些外出需要簽訂的合同，一定要事前進行財務(wù)申請，拿到申請數(shù)據(jù)之后，保證當天財務(wù)必須交賬，若是出現(xiàn)極特殊情況，需要企業(yè)經(jīng)理批準之后才能次日交賬。財務(wù)業(yè)務(wù)代理只能根據(jù)轉(zhuǎn)賬方式對車款進行處理，并且還需要相關(guān)財務(wù)部門的確認。針對政府汽車銷售方面，價格以及簽訂的合同都要經(jīng)過總經(jīng)理的審批才可以執(zhí)行，并且對應(yīng)收賬款必須在合同中明確支出，收款日應(yīng)收賬款必須準時到賬。應(yīng)收賬款處理采取責(zé)任制，若是超出規(guī)定日期沒有及時收到應(yīng)收賬款，將會對責(zé)任人進行處罰，超出日期半月至上還沒有收回，在薪資上給予嚴格處理，非常特殊的情況一定要上報總經(jīng)理，得到總經(jīng)理審批才能夠延遲收回。 五、結(jié)束語 綜上所述，對于專用車制造企業(yè)來講，需要不斷加強專用車資金管理手段，在互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)上以及應(yīng)收款保護上都要提高，這樣才能保障企業(yè)資金鏈正常運行，為企業(yè)預(yù)留出更多的流動資產(chǎn)，也能科學(xué)控制企業(yè)負債率，實現(xiàn)企業(yè)發(fā)展以及推動企業(yè)進步。 參考文獻： 1林曄.試論加強制造企業(yè)資金管理的有效措施J.時代金融,2016,24:114-115. 2黎云.汽車制