信用風(fēng)險(xiǎn)防范及案例分析

1、 2012年1-10月出險(xiǎn)概況 中間商風(fēng)險(xiǎn)分析 妥善應(yīng)對(duì)買方索賠 積極應(yīng)對(duì)破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 出口信用保險(xiǎn)理賠注意事項(xiàng) 2012年1-10月出險(xiǎn)概況 全國：新增報(bào)損案件5509宗，比增30%；新增報(bào)損金額17.83億美元，比增14.30% 廈門：新增報(bào)損案件242宗，比增近40%；新增報(bào)損金額2605.84萬美元，比增近1.1倍 開證行拖欠、買方破產(chǎn)案件金額增長最為顯著北美、亞洲風(fēng)險(xiǎn)上升顯著非洲、大洋洲受個(gè)案影響出現(xiàn)大幅波動(dòng)歐洲出險(xiǎn)情況總體保持平穩(wěn)拉丁美洲報(bào)損金額下降，但巴西風(fēng)險(xiǎn)需要注意警惕伊朗風(fēng)險(xiǎn)2012年1-10月，伊朗買方報(bào)損金額1293.05萬美元涉伊朗業(yè)務(wù)的阿聯(lián)酋買方報(bào)損金額396.11萬美元

2、占亞洲報(bào)損金額的半數(shù)，全部報(bào)損金額的三成因核問題遭受制裁，匯款路徑存在障礙貨幣貶值，通貨膨脹嚴(yán)重，付款能力下降豐富多彩的中間商P公司下訂單給H公司H公司按照P訂單的內(nèi)容下訂單給國內(nèi)企業(yè)國內(nèi)企業(yè)發(fā)貨給P公司P公司付款給國內(nèi)企業(yè)國內(nèi)企業(yè)付傭金給H公司買方到底是誰？分清代理與買方合同方的自我定位清晰的兩程貿(mào)易關(guān)系下家直接付款、傭金關(guān)系需警惕中間商的表現(xiàn)形態(tài)兩程貿(mào)易關(guān)系經(jīng)銷商代理（中介）清關(guān)公司神秘的第五類兩程貿(mào)易關(guān)系：下家的傳聲筒 廈門某出口企業(yè)向德國出口貨物 合同買方為香港公司，下家為德國公司 德國公司收貨后提出質(zhì)量問題，香港公司以此為由拒付，要求出口企業(yè)與德國公司進(jìn)行協(xié)商 其他下家業(yè)務(wù)正常付款

3、需要了解下家的信用狀況經(jīng)銷商：又愛又恨 廈門某出口企業(yè)向巴西出口貨物 經(jīng)銷商以資金困難為由要求延期付款120天 經(jīng)銷商同時(shí)提出后續(xù)出運(yùn)需求 出口企業(yè)陷入兩難 經(jīng)銷商多元化，靈活的債務(wù)償還方案 代理（中介）：道德風(fēng)險(xiǎn) 廈門某出口企業(yè)通過中介與買方交易 買方收貨后將貨款支付給貿(mào)易中介，中介拖欠貨款未付 貿(mào)易合同中未對(duì)還款路徑進(jìn)行約定，中介一直以被保險(xiǎn)人貿(mào)易代表的身份與買方聯(lián)系 貨物流、資金流避免通過代理（中介） 明確授權(quán)范圍 代理（中介）：信息不準(zhǔn)確廈門某出口企業(yè)向加拿大出口貨物，買方提出嚴(yán)重的質(zhì)量問題代理阻撓出口企業(yè)赴加考察貨物情況，表示貨物情況不嚴(yán)重檢驗(yàn)報(bào)告顯示大比例腐爛，買方要求大額扣款代理

4、否認(rèn)此前的表態(tài)以明確的買方意見作為判斷依據(jù) 清關(guān)公司 廈門某出口企業(yè)向?yàn)蹩颂m出口貨物，貨物到港后未付款贖單 合同由烏克蘭清關(guān)公司簽訂，實(shí)際買方為土耳其公司 烏克蘭公司不配合，也無償付能力 爭取與實(shí)際買方簽訂合同，或?qū)嶋H買方提供擔(dān)保 神秘的第五類：墊資的誘惑 廈門某出口企業(yè)經(jīng)由個(gè)人L與越南T公司簽訂貿(mào)易合同，以向國內(nèi)工廠支付貨款的方式向L提供墊資，T公司付款后收回墊資貨款并獲利 L通過其在越南的合作公司委托T公司代理進(jìn)口貨物，偽造出口企業(yè)聲明函（同意合作公司付款后T公司才負(fù)有還款義務(wù)） 風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生后L逃匿 貿(mào)易單證所體現(xiàn)出來的只有國內(nèi)工廠與出口企業(yè)、代理企業(yè)與T公司、T公司和L合作公司三對(duì)貿(mào)易關(guān)系

5、 L完全逃離在貿(mào)易環(huán)節(jié)之外 跳出三界外，不在五行中 將實(shí)際買方和墊資的實(shí)際債務(wù)人直接納入表面的貿(mào)易關(guān)系 妥善應(yīng)對(duì)買方索賠 廈門某出口企業(yè)向西班牙買方出口貨物 買方提出質(zhì)量問題，出口企業(yè)不認(rèn)為貨物存在問題，但從合作的角度同意給予折扣 和解方案未達(dá)成，買方抓住出口企業(yè)曾同意的折扣不放 后期調(diào)查和追討遇到困難 適當(dāng)?shù)恼劭郾硎?不存在質(zhì)量問題，從雙方合作及盡快解決問題的角度給予折扣 確認(rèn)折扣后買方應(yīng)付款項(xiàng)及付款期限 如買方逾期未付款，折扣失效 嚴(yán)謹(jǐn)合同用語 廈門某出口企業(yè)向澳洲出口一批貨物 買方提出存在遲出運(yùn)問題 合同約定2012年8月15日前delivery，出運(yùn)日期8月13日，到港日期8月30日

6、Delivery: 出運(yùn)日？收貨日？ 合同盡量避免使用存在歧義的詞匯 積極應(yīng)對(duì)破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 2012年1-10月，破產(chǎn)報(bào)損金額422.41萬美元，比增一倍多 不乏知名企業(yè)陷入破產(chǎn)境地 Prince、Peacock 以美國和西歐國家為主 控制貨權(quán)，掌握主動(dòng) 廈門某出口企業(yè)向英國買方出口貨物 買方申請(qǐng)破產(chǎn)，出口企業(yè)立即通知貨代控制貨物 破產(chǎn)管理人將滯港貨物出售，但新買方無法提貨，被迫支付貨值的20%作為誠意金 善于利用買方的需求 廈門某出口企業(yè)向德國買方出口6筆貨物 買方破產(chǎn)，出口企業(yè)控制未到港的2筆貨物，買方對(duì)于滯港貨物需求強(qiáng)烈，同意將支付后3筆貨款作為放貨的對(duì)價(jià) 減損率近80% 積極主張物權(quán)保留

7、廈門某出口企業(yè)向荷蘭買方出口3筆貨物，貨值約11.5萬美元 買方申請(qǐng)破產(chǎn) 出口企業(yè)積極向清算人主張物權(quán)保留，在向清算人支付6000多美元費(fèi)用的情況下成功取回貨物約10.5萬美元并自行安排轉(zhuǎn)賣 出口信用保險(xiǎn)理賠注意事項(xiàng) 投保買方與實(shí)際買方不符 擅自同意買方提出的折扣要求 申報(bào)信用期限無法覆蓋實(shí)際信用期限 怠于委托調(diào)查追討 特殊貿(mào)易模式 認(rèn)準(zhǔn)買方：親兄弟明算賬 廈門某出口企業(yè)從美國P集團(tuán)的網(wǎng)站下載訂單 訂單注明美國公司、歐洲公司，發(fā)票分別開給美國公司、歐洲公司 出口企業(yè)全部按照美國公司投保 美國公司破產(chǎn)，破產(chǎn)管理人不承認(rèn)歐洲公司債務(wù) 認(rèn)準(zhǔn)買方：認(rèn)“人”不認(rèn)“人” 自然人 vs. 法人 廈門某出口企業(yè)向格魯吉亞出口貨物，投保買方為A公司，實(shí)際買方為B公司 A公司、B公司為關(guān)聯(lián)企業(yè)，負(fù)責(zé)人相同 投保買方錯(cuò)誤 算準(zhǔn)信用期限 廈門某企業(yè)向保稅區(qū)買方交付貨物 支付方式為發(fā)票月結(jié)60天，申報(bào)OA60天 申報(bào)支付方式無法覆蓋 出運(yùn)日應(yīng)付款日 月結(jié)、Net、T/T需要特別注意 怠于委托調(diào)查追討影響賠付 廈門N公司向美國出口貨物，通過中介進(jìn)行交易，買方長時(shí)間拖欠貨款未付 同期廈門T公司也就該買方報(bào)損，我公司介入核實(shí)債務(wù)后賠付 N公司長時(shí)間不同意委托調(diào)查追討，自追也無進(jìn)展 半年后委托，買方失去聯(lián)系 債務(wù)核實(shí)存在困難 特殊貿(mào)易模式需要制作批單 EX Work：工廠交貨（出口國境內(nèi)交貨） D