研發(fā)公司存貨管理制度

1、存貨管理制度1、為規(guī)范公司存貨進(jìn)出管理堆放管理，確保存貨帳實(shí)相符， 以及加快存貨盤活管理等，特制定本制度。2、存貨包拾原材料、包裝物、半成品、成品以及備品備件等等，固定資產(chǎn)、財(cái)務(wù)現(xiàn)金等非存貨資產(chǎn)遵循相關(guān)盤點(diǎn)制度，不在此制度規(guī)范以 內(nèi)。3、存貨應(yīng)當(dāng)制定各品種最高庫(kù)存暈（前期統(tǒng)計(jì)觀察分析后確定存貨量）。凡是庫(kù)存已達(dá)到最高庫(kù)存量的存貨，倉(cāng)管應(yīng)當(dāng)拒絕收貨。4倉(cāng)庫(kù)分原材料倉(cāng)、成品倉(cāng)、半成品倉(cāng)、外協(xié)商品倉(cāng)等5、公司也設(shè)置報(bào)廢倉(cāng)，并由倉(cāng)管員建立報(bào)廢倉(cāng)臺(tái)帳。應(yīng)當(dāng)定期 清理。6、倉(cāng)庫(kù)進(jìn)出物資必須辦理出入庫(kù)手續(xù)，涉及的所有票據(jù)都必須經(jīng)倉(cāng)庫(kù)管理員簽字確認(rèn)才是有效的單據(jù)；沒有經(jīng)過倉(cāng)庫(kù)的物資，倉(cāng)管員不 得給了開具票據(jù)，

2、也不得給了簽字確認(rèn)。7、倉(cāng)庫(kù)所有票據(jù)的內(nèi)容必須根據(jù)系統(tǒng)打印出來，不得涂改。否則，視同票據(jù)無效。會(huì)計(jì)收到倉(cāng)庫(kù)傳來的票據(jù)，必須認(rèn)真審核，發(fā)現(xiàn)不符 合要求的必須及時(shí)退回和糾正。二、存貨進(jìn)出管理1、存貨進(jìn)出倉(cāng)庫(kù)，倉(cāng)管員應(yīng)當(dāng)和采購(gòu)人員核實(shí)數(shù)S,做到單據(jù)和數(shù)量完全相符。2、存貨進(jìn)出倉(cāng)庫(kù)時(shí)，倉(cāng)管員必須嚴(yán)格按照公司審核審批制度的有關(guān)要求執(zhí)行，在確保財(cái)務(wù)審核審批人員和相關(guān)經(jīng)辦人都簽字確認(rèn)后，才 能入庫(kù)或出庫(kù)。三存貨堆放和日常管理1、倉(cāng)庫(kù)鑰匙必須專人保管，除了倉(cāng)庫(kù)以外的人員不得私自進(jìn)岀。2、倉(cāng)庫(kù)做好清潔.整齊、防霉.防蛀防潮等工作。倉(cāng)管員必須經(jīng)常定期及不定期的抽查物資，如發(fā)現(xiàn)問題及時(shí)上報(bào)上級(jí)主管并會(huì) 同有 關(guān)部門

3、及時(shí)釆取補(bǔ)救措施。3、物資擺放要講究科學(xué)、合理，區(qū)域要分開、清晰，擺列要整齊、有序，高低要適當(dāng)、均衡；每堆物資前要統(tǒng)一使用公司的標(biāo)識(shí)牌，并 在標(biāo)識(shí)卡上寫明物資的名稱、品種和數(shù)量，保證帳卡、物相符。4、標(biāo)識(shí)卡書寫要工整，必須要做到物卡同步變化，杜絕以任何客觀理由影響“物卡相符。一般標(biāo)識(shí)卡內(nèi)容包含：物資的名稱、規(guī)格數(shù) 量保質(zhì)期、生產(chǎn)廠家等。5、經(jīng)常對(duì)倉(cāng)庫(kù)物資進(jìn)行灰塵清理，從而減少因污染帶來的質(zhì)量問題。6、倉(cāng)管員應(yīng)當(dāng)定期對(duì)物資的生產(chǎn)R期、保質(zhì)R期進(jìn)行全而整理，屬于己過保質(zhì)H期的物資應(yīng)當(dāng)轉(zhuǎn)入次品區(qū)域，并掛上藍(lán)色標(biāo)識(shí)卡。7、倉(cāng)管員有權(quán)拒絕閑雜人員隨意進(jìn)岀倉(cāng)庫(kù)。8、必須嚴(yán)格檢查或督導(dǎo)進(jìn)岀倉(cāng)庫(kù)的人員，及時(shí)關(guān)

4、好門窗確保倉(cāng)庫(kù)和物資的安全。9、保守倉(cāng)庫(kù)業(yè)務(wù)秘密，杜絕向供應(yīng)商等其他人透露物資庫(kù)存等有關(guān)業(yè)務(wù)信息。10、未經(jīng)上級(jí)同意，不得隨意復(fù)制摘抄公司資料。作廢文稿應(yīng)及時(shí)妥善處理，以防泄密。四存貨盤點(diǎn)管理Is存貨盤點(diǎn)包括原材料、包裝物、半成品.成品以及備品備件2、盤點(diǎn)流程2. 1月度盤點(diǎn)2. L 1盤點(diǎn)方式：倉(cāng)庫(kù)全盤；2. 1.2具體方式：每月倉(cāng)庫(kù)在財(cái)務(wù)月結(jié)R前打印盤點(diǎn)表進(jìn)行全盤，財(cái)務(wù)視具體情況選取個(gè)別品種進(jìn)行抽盤，抽盤數(shù)量約點(diǎn)總庫(kù)存 量的 30%2. 2季度盤點(diǎn)：2. 2. 1盤點(diǎn)方式：倉(cāng)庫(kù)與財(cái)務(wù)全盤；2. 2. 2具體方式：每個(gè)季度末在財(cái)務(wù)月結(jié)R前倉(cāng)庫(kù)打印盤點(diǎn)表進(jìn)行盤點(diǎn)，倉(cāng)庫(kù)與財(cái)務(wù)部共同實(shí)行全盤，商務(wù)

5、部視具體情況可選擇 參與 盤點(diǎn)。2. 3年度大盤2. 3.1盤點(diǎn)方式：倉(cāng)庫(kù)預(yù)盤，與財(cái)務(wù)等其他部門一起全盤；2. 3. 2具體方式：每年底，財(cái)務(wù)視關(guān)賬日和審計(jì)時(shí)間的安排，通知倉(cāng)庫(kù)預(yù)盤及全盤時(shí)間，預(yù)盤R由倉(cāng)庫(kù)進(jìn)行全盤，全盤日由財(cái)務(wù)部 和倉(cāng) 庫(kù)共同進(jìn)行全面盤點(diǎn)，并視具體情況可能與財(cái)務(wù)等其他部門一起 盤點(diǎn)。2. 4倉(cāng)庫(kù)物資盤點(diǎn)前，物資管理部門應(yīng)當(dāng)提前7天通知有關(guān)部門 或人員，有關(guān)部門或人員應(yīng)當(dāng)積極配合或參與。2. 5倉(cāng)庫(kù)物資盤點(diǎn)時(shí)，倉(cāng)管員、財(cái)務(wù)人員及參與盤點(diǎn)人員應(yīng)當(dāng)同 時(shí)在現(xiàn)場(chǎng)。2. 6倉(cāng)庫(kù)物資盤點(diǎn)結(jié)束后，參與盤點(diǎn)的人員應(yīng)當(dāng)在盤點(diǎn)表上簽字 確認(rèn)。3、盤點(diǎn)差異處理3. 1對(duì)于盤點(diǎn)發(fā)現(xiàn)實(shí)物與賬務(wù)存在差異，

6、首先對(duì)于盤點(diǎn)有差異的 部分進(jìn)行復(fù)盤，如確定實(shí)物數(shù)量的準(zhǔn)確性，需詳細(xì)查詢賬務(wù)數(shù)據(jù) 有無錯(cuò)誤；3. 2如通過反復(fù)核實(shí)，可以消除差異或找到原因，按照具體情況 處理；3. 3如經(jīng)過核實(shí)，確認(rèn)差異存在，并無法找到明確原因，應(yīng)填寫盤盈（盤虧）調(diào)整單，經(jīng)倉(cāng)庫(kù)主管字，交廠長(zhǎng)總經(jīng)理審批；審批 后交財(cái)務(wù)做賬務(wù)處理。4、存貨報(bào)廢管理4.1每次盤點(diǎn)后，對(duì)于需報(bào)廢的存貨，由倉(cāng)庫(kù)、品質(zhì)部等相關(guān)部門共同認(rèn)定后提交存貨報(bào)廢中請(qǐng)單，并說明存貨報(bào)廢原因及數(shù)量，交 公司相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批；4. 2在存貨報(bào)廢中請(qǐng)單審批下來之前，倉(cāng)庫(kù)需對(duì)報(bào)廢存貨單獨(dú)存放，但財(cái)務(wù)無需處理賬務(wù)，報(bào)廢中請(qǐng)單核準(zhǔn)后，倉(cāng)庫(kù)準(zhǔn)確登記進(jìn) 入存 貨盤點(diǎn)表，交財(cái)務(wù)入賬；4.3 a報(bào)廢存貨進(jìn)行銷售處理的，銷售款交財(cái)務(wù)進(jìn)行賬務(wù)處理；4.4以上報(bào)廢過程需詳細(xì)保存相關(guān)單證。5、倉(cāng)庫(kù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的一致性管理1 1倉(cāng)庫(kù)須嚴(yán)格按照公司庫(kù)存管理控制程序?qū)Υ尕涍M(jìn)行管理，并依 據(jù)本制度，對(duì)存