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文檔簡介

1、word 格式醫(yī)院專項資金財務(wù)管理制度第一條 為加強對專項資金的監(jiān)管力度，規(guī)范支出，提 高資金使用效益，根據(jù)中華人民共和國預算法及其實施 條例、行政單位財務(wù)規(guī)則 、事業(yè)單位財務(wù)規(guī)則及其他 有關(guān)規(guī)定，制定本辦法。第二條 專項資金是指單位為完成專項或特定工作，由上級部門撥付給本單位的專項工作經(jīng)費補助。專項工作支出 一般包括專項業(yè)務(wù)費支出、專項會議費支出、專項設(shè)備購置 費支出、專項修繕費支出等。專項業(yè)務(wù)費開支范圍：管理人 員補貼、辦公、水電、郵電、燃料、辦案誤餐費等。第三條 專項資金的使用和管理（一）專項資金應(yīng)嚴格按照批準的用途?？顚Ｓ?， 專項、 專人審批開支，本著統(tǒng)籌安排，量入為出的原則，由單位財

2、 務(wù)統(tǒng)一核算。（二）管理專項資金應(yīng)設(shè)置 “專項資金管理臺帳 ”進行日 常管理，要定期對專項工作實施進度和資金使用情況進行專 項檢查，加強事前、事中和事后的監(jiān)督，發(fā)現(xiàn)問題，及時糾 正。（三）專項工作完成后，應(yīng)根據(jù)有關(guān)要求及時向上級部 門報送專項資金使用情況報告。當年不能完成的專項工作， 其資金可結(jié)轉(zhuǎn)下年繼續(xù)使用。專業(yè)資料分享word 格式第四條 專項工作業(yè)務(wù)經(jīng)費報銷，經(jīng)辦人必須在發(fā)票上 注明每筆支 出的事由，部門負責人簽字證實，按報賬審批 權(quán)限送專項工作領(lǐng)導小組辦公室主任、副主任審批簽署意見 后，交財務(wù)列支。 經(jīng)辦人、部門負責人對支出項目的真實 性負責；財務(wù)對報銷單據(jù)的合規(guī)性、審批程序是否符合財務(wù) 制度負責；專項工作領(lǐng)導小組辦公室主任、副主任對支出的 合法性、合理性負責。 所有報銷原始憑證，必須內(nèi)容合法， 手寫發(fā)票簽章、字跡要清晰，項目填寫齊全，要具備費用開 支項目、單位名稱、單價、數(shù)量、金額等內(nèi)容，大小寫相符， 不得涂改。否則，財務(wù)不予報銷。第五條 專項資金的使用必

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