公司差旅費報銷管理制度及流程

1、公司差旅費報銷管理制度及流程為了控制和壓縮差旅費用的支出， 提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率， 特制定本制度。一、辦理程序1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事 由、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見后，方可出差。2 、出差人員每月批準(zhǔn)一次借款。借款需持批準(zhǔn)后的 “出差申請 單”，填寫“用款申請單 ”，列明用款計劃，由部門負(fù)責(zé)人簽字后，經(jīng) 財務(wù)負(fù)責(zé)人審核，總經(jīng)理審批后方可借款。3、出差人員回公司后，將有部門負(fù)責(zé)人簽署意見的有效單據(jù)， 按費用報銷標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)財務(wù)負(fù)責(zé)人審核后方可報銷差旅費4 、凡與原出差申請單規(guī)定的地點、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符 的差旅費不予報銷， 因特殊原因或情況變化需

2、改變路線、 天數(shù)、人數(shù)、 交通工具的，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見后方可報銷。5、出差人員返回后 3 個工作日內(nèi)，由借款人到財務(wù)部統(tǒng)一結(jié)算 本次差旅費，不允許累加或拆分報銷6 、出差時借款，本著 “前賬不清、后賬不借 ”的原則，延誤工作 責(zé)任自負(fù)， 特殊情況由總經(jīng)理特批， 對各部門違反規(guī)定給予借款而造 成賬務(wù)混亂的，追究財務(wù)經(jīng)辦人及負(fù)責(zé)人的責(zé)任。7 、出差人員所有需要報銷的費用按照以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，所附單據(jù) 必須真實、可靠， 并與發(fā)生的費用一一對應(yīng)。替補發(fā)票原則上不予報 銷，補助費用除外。8 、出差人員每月報銷 2 次，分別為每月 18 日、28 日。二、費用標(biāo)準(zhǔn)總體原則：對出差人員的補助費、住宿費和市

3、內(nèi)交通費實行 “包 干使用，節(jié)約歸己，超支不補 ”。（1）住宿標(biāo)準(zhǔn)（金額單位：元。下同）：總 經(jīng) 理：實報實銷其他人員： 100 元/人/ 天。（2）伙食補助費：杭州市內(nèi)： 15 元/人/ 天杭州市外： 30 元/人/ 天3）市內(nèi)交通費：銷售人員及正式員工享受 50 元/ 月的車貼（一）住宿費報銷辦法1、出差人員的住宿費實行限額憑據(jù)報銷的辦法，按實際住宿的 天數(shù)計算報銷。2、出差人員由接待單位或住在親友家無住宿發(fā)票的，一律不予 報銷住宿費。3、出差人員住宿費報銷標(biāo)準(zhǔn)原則上按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，有新聞媒 介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業(yè) 務(wù)情況，在分管領(lǐng)導(dǎo)允許的前提下，可按

4、實報銷。4、住宿費標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一 個房間標(biāo)準(zhǔn) 報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。（二）伙食補助費報銷辦法中午 12 時前離開本市按全天補助；中午 12 時后離開本市按半 天補助；中午 12 時前抵達(dá)本市按半天補助；中午 12 時后返抵本市 按全天補助。注：出差人員不享受公司 8 元/ 人/天餐貼。（三）交通費報銷辦法1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6 小時以上或連續(xù)乘車時間超過 12 小時）而未乘座臥鋪，特快按票 價 50% ，其它列車票價 60% 予以補助。訂票費、退票費原則上不 予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報， 報分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，

5、 方可報銷2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事 需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意）。3、乘坐的出租車費用不在報銷范圍之內(nèi)，但下列情況除外：（ 1 ）出差目的地偏遠(yuǎn)，沒有公共交通工具的；（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；（3）收、發(fā)貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；（4）陪同重要客人外出的；（5）執(zhí)行特殊業(yè)務(wù)或夜間辦事不方便的。以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。4、出差人員應(yīng)按最簡便快捷的線路乘坐車船，不得饒行。出差 期間經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)順道回家探親、辦事及非工作需要的參觀、游覽，其 饒線多支付的費用均由個人自理， 期間按事假考勤。遇有特殊情況的， 如春運無法購票的，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)同意后方可

6、報銷。四）通訊費報銷辦法銷售人員轉(zhuǎn)正之后享有 100 元/ 月。（五）其他1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo) 同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財務(wù)部方可審核報銷。2、出差人員應(yīng)保留完整車（船）票時間、車次、住宿發(fā)票作為 計算費用的依據(jù)， 對于公司代為訂票的， 應(yīng)保留復(fù)印件作為審核依據(jù)。3、駕駛員外出按 15 元/ 百公里補助，行車途中的違章罰款一律 不準(zhǔn)報銷。四、補充規(guī)定1、兩人以上出差人員，在請示主管領(lǐng)導(dǎo)允許后，可就隨行高一 級人員標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。2、去往集團辦事處的人員，出差途中享受伙食補助費。抵達(dá)后 食宿由辦事處承擔(dān)， 不享受伙食及住宿包干， 如因辦理業(yè)務(wù)路途較遠(yuǎn)， 而

7、中途無法返回辦事處就餐， 可享受伙食補助費， 但需持有辦事處負(fù) 責(zé)人的簽字確認(rèn)證明。3 、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食住費用， 只享受市內(nèi)交通費。會議費用中不含食宿時，按前述標(biāo)準(zhǔn)予以補助。4 、外出學(xué)習(xí)、駐廠人員，市內(nèi)：伙食補助每天 15 元，期間不 享受市內(nèi)交通費、住宿費包干；室外：伙食補助每天 30 元。五、本制度自發(fā)布之日起執(zhí)行單據(jù)的填寫及粘貼在報銷過程中，經(jīng)常會發(fā)現(xiàn)有不按照要求和規(guī)范，填寫單據(jù)及貼票的情況， 造成重復(fù)貼票填寫等工作， 即浪費大家的時間， 有影響報銷的進度。 現(xiàn)就相關(guān)問 題給大家做一下匯總，望大家認(rèn)真看一下，按照要求進行報銷。報銷單的填寫：1、部門名稱：所

8、在部門或辦事處的名稱2 、出 差 人：3、出差事由：寫明此次出差的項目及目的。4、出差人注明詳細(xì)的時間、出發(fā)地和到達(dá)地，乘坐的交通工具，車票張數(shù) 和金額。5、報銷金額（大小寫）必須和原始發(fā)票的金額相等，金額需要分類匯總填 寫，出差期間的補助費用在伙食補貼中填寫，并在發(fā)票上寫明出差天數(shù)及金額。 報銷單用黑色中性筆填寫。6、住宿費：票據(jù)上要注明住宿的確切到店及離開時間。7、如有預(yù)支差旅費的，在“預(yù)支差旅費”一欄寫明預(yù)支的時間及金額。8、報銷大小金額一致，大寫金額必須頂頭寫，不得留有空格，小寫金額前 需加錢幣符號“￥”，大寫漢字要正確：壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 零9、填寫補領(lǐng)不足及歸還多余的金額10 、右下角的報銷人寫上出差人員的名字，如果多人同行，同行人員必須 簽字，不得代簽。11 、每張單據(jù)粘貼的順序為：汽車 / 火車費、市內(nèi)交通費、住宿費、餐補票據(jù)的問題：1、票據(jù)粘貼不得使用回形針、訂書釘、燕尾夾等，票面朝上，形成階梯狀 粘貼，粘貼時不要將面額數(shù)字粘?。?、行政部門不同種類的費用盡量分開報銷，不要用一張報銷單報銷。銷售等部門的費用應(yīng)按照項目報銷；3、注意發(fā)票的有效期，過期發(fā)票不能進行報銷注：1、所有