貸款責(zé)任人盡職免責(zé)指導(dǎo)意見制度規(guī)范工作范文實(shí)用文檔

1、農(nóng)村信用社貸款盡職免責(zé)指導(dǎo)意見（試行）第一章 總則第一條 為規(guī)范農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，促進(jìn)貸款調(diào)查、審查、審批、檢查履職盡責(zé)，提高信貸管理水平，根據(jù)中華人民共和國商業(yè)銀行法、貸款通則、中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引、*農(nóng)村信用社不良貸款責(zé)任認(rèn)定辦法（試行）等有關(guān)法律法規(guī)和相關(guān)規(guī)定，制定本指導(dǎo)意見。第二條 本指導(dǎo)意見所稱貸款責(zé)任人是指從事信貸業(yè)務(wù)調(diào)查、審查、審批、發(fā)放、貸后管理等各崗位人員。第三條 本指導(dǎo)意見所指信貸業(yè)務(wù)是*農(nóng)村信用社各法人機(jī)構(gòu)（含縣聯(lián)社、合行、農(nóng)商行）對客戶(非自然人)提供的表內(nèi)、外信用(信貸業(yè)務(wù))的總稱，表內(nèi)信貸業(yè)務(wù)包括除農(nóng)戶貸款以外的其他貸款、項(xiàng)目融資、

2、貿(mào)易融資、貼現(xiàn)、透支、保理、拆借、回購等；表外信貸業(yè)務(wù)包括票據(jù)承兌、保證、信用證、貸款承諾等。第四條 本指導(dǎo)意見所稱盡職免責(zé)是指信貸業(yè)務(wù)操作流程中，各崗位貸款責(zé)任人是否按規(guī)定履行了自己崗位應(yīng)盡的職責(zé)，根據(jù)其盡職的情況，給予免除全部或部分貸款風(fēng)險(xiǎn)賠償、經(jīng)濟(jì)處罰和責(zé)任處分。第五條盡職免責(zé)認(rèn)定的范圍（一）按貸款五級分類由正常、關(guān)注轉(zhuǎn)入次級以下的貸款及按四級分類貸款逾期三個月以上的貸款。（二）開具的銀行承兌匯票到期因企業(yè)不能按時(shí)付款，貸款人被迫發(fā)生墊款并經(jīng)有權(quán)決策人批準(zhǔn)，已轉(zhuǎn)入不良類的信貸業(yè)務(wù)。（三）對符合第（一）、（二）條未且采取借新還舊等轉(zhuǎn)貸的信貸業(yè)務(wù)，按照轉(zhuǎn)貸手續(xù)辦理時(shí)所在時(shí)段進(jìn)行免責(zé)認(rèn)定。第六

3、條 對貸款責(zé)任人的問責(zé)與免責(zé)應(yīng)當(dāng)遵循實(shí)事求是、客觀公正、標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、程序透明、盡職免責(zé)、失職追責(zé)的原則。第二章 貸款各崗位人員盡職要求第七條貸前調(diào)查人員盡職要求貸前調(diào)查人員可分為貸款主辦調(diào)查人和貸款輔助調(diào)查人，貸款主辦調(diào)查人對借款人、擔(dān)保人或其他還款義務(wù)人調(diào)查的信息資料的真實(shí)性負(fù)主要責(zé)任，貸款輔助調(diào)查人對貸款主辦調(diào)查人在調(diào)查期間的真實(shí)性負(fù)次要責(zé)任。（是否直接修改為貸前調(diào)查人員均對真實(shí)性負(fù)責(zé)，具體責(zé)任大小在貸款形成風(fēng)險(xiǎn)后另行認(rèn)定）貸前調(diào)查人員具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容：1負(fù)責(zé)受理借款申請和調(diào)查借款人、擔(dān)保人和其他還款義務(wù)人的基本信息、財(cái)務(wù)信息、現(xiàn)金流量信息、非財(cái)務(wù)信息等，收集的信息資料需完整、有

4、效。2對借款用途和收集資料的真實(shí)性進(jìn)行初審，對借款人或主要負(fù)責(zé)人的品行、經(jīng)營管理狀況、資產(chǎn)負(fù)債（含或有負(fù)債）情況、盈利能力、發(fā)展前景及保證人或抵押人、出質(zhì)人、抵（質(zhì)）押物等方面情況進(jìn)行實(shí)地調(diào)查核實(shí)；核實(shí)的過程和結(jié)果應(yīng)予以記載。核實(shí)應(yīng)以實(shí)地調(diào)查為主。信息收集與核實(shí)可同時(shí)進(jìn)行。3根據(jù)調(diào)查核實(shí)情況，對借款人、擔(dān)保人的主體資格、資信等級、償債能力、經(jīng)營效益以及貸款的安全性、流動性、效益性等情況進(jìn)行分析，預(yù)測提示貸款風(fēng)險(xiǎn)程度。 4將核實(shí)情況、分析結(jié)果形成書面調(diào)查報(bào)告。調(diào)查報(bào)告應(yīng)對客戶借款事由、還款能力、財(cái)務(wù)狀況、業(yè)主或主要股東個人信用情況進(jìn)行分析，判斷客戶是否符合基本準(zhǔn)入條件，對是否發(fā)放貸款、貸款金額、

5、用途、利率、期限、償還方式、擔(dān)保條件、貸款風(fēng)險(xiǎn)及風(fēng)險(xiǎn)防范措施等提出建議。貸前調(diào)查人員應(yīng)對調(diào)查報(bào)告中所含信息的真實(shí)性及調(diào)查結(jié)論負(fù)責(zé)。 第八條貸款審查人員盡職要求貸款審查人員應(yīng)對貸款材料的合規(guī)性、有效性和完整性進(jìn)行審查，具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容：1對貸款調(diào)查人提供的貸款資料、調(diào)查報(bào)告等進(jìn)行審核，確定提交審查的材料是否全面、完整、有效，調(diào)查人提出的觀點(diǎn)是否有充分的佐證材料，是否客觀合理。2審查貸款是否符合國家經(jīng)濟(jì)金融方針政策以及系統(tǒng)內(nèi)部信貸政策和制度的規(guī)定要求。3對貸款調(diào)查人提供的借款人資產(chǎn)、負(fù)債、經(jīng)營情況、資信情況、抵（質(zhì)）押物或保證情況及其他非財(cái)務(wù)信息等進(jìn)行分析評價(jià)，對貸款調(diào)查人提出的貸款方

6、式、金額、用途、利率、期限、償還方式、擔(dān)保條件等的合理性進(jìn)行確認(rèn)。4貸款審查人員應(yīng)根據(jù)審查與分析結(jié)果，出具書面審查意見。經(jīng)審查同意的貸款業(yè)務(wù)，審查意見應(yīng)明確貸款金額、用途、利率、期限、償還方式、擔(dān)保條件等內(nèi)容，并提示貸款潛在風(fēng)險(xiǎn)。 貸款審查人員應(yīng)對審查意見簽字負(fù)責(zé)。第九條貸款審批人員盡職要求貸款審批人具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容：1審批發(fā)放符合國家方針政策、金融法律法規(guī)和信貸規(guī)章制度的貸款。2在授權(quán)范圍內(nèi)審批發(fā)放貸款。3按照規(guī)定的審批程序?qū)徟l(fā)放貸款。4對關(guān)系人申請的貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)申請回避。5應(yīng)嚴(yán)格遵循客觀、公正的原則，不受外部因素干擾明確決策意見。6審批的重組貸款應(yīng)以保全資產(chǎn)、最大限度減少損失

7、為目的，且符合相關(guān)重組條件規(guī)定。7貸款審批人員應(yīng)出具審批意見。明確是否給予貸款、貸款金額、用途、利率、期限、償還方式、擔(dān)保條件、貸款條件等內(nèi)容。 貸款審批人員應(yīng)對審批意見負(fù)責(zé)。 第十條 貸款發(fā)放人員盡職要求貸款發(fā)放人員具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容：1貸款發(fā)放人員應(yīng)根據(jù)審批意見發(fā)放貸款。貸款條件未落實(shí)或發(fā)生變更未重新審批的，貸款發(fā)放人不應(yīng)發(fā)放貸款。 2貸款發(fā)放人員不應(yīng)受其他單位和個人的干預(yù)，發(fā)放貸款條件未落實(shí)或發(fā)生變更的貸款。第十一條 貸后管理人員盡職要求貸后管理人員應(yīng)在貸后管理期間，按規(guī)定實(shí)施貸后管理，貸后管理人員具體盡職要求至少包括以下內(nèi)容：1嚴(yán)格執(zhí)行貸后檢查制度，貸后檢查以現(xiàn)場檢查為主，按

8、規(guī)定收集有關(guān)貸后信息，及時(shí)形成書面的貸后檢查報(bào)告（或貸后檢查表），如實(shí)反映檢查結(jié)果。2對貸款用途實(shí)施跟蹤監(jiān)督檢查，提示貸款用途是否真實(shí)、合法，是否符合貸款合同約定。3對借款人的生產(chǎn)經(jīng)營情況、借款人或主要負(fù)責(zé)人的品行、或有負(fù)債進(jìn)行檢查，提示對貸款償還的負(fù)面影響程度。4定期、不定期的對抵（質(zhì)）押物和保證人情況進(jìn)行現(xiàn)場檢查，并作好檢查記錄，密切關(guān)注抵（質(zhì)）押物的形態(tài)、價(jià)值、法律效力和權(quán)屬的變化，及保證人擔(dān)保能力的變化，及時(shí)進(jìn)行擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)提示。5發(fā)生影響客戶履約能力的重大事項(xiàng)時(shí)，應(yīng)及時(shí)形成書面報(bào)告報(bào)送上級相關(guān)部門。6按照風(fēng)險(xiǎn)管理制度，對貸款進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類，根據(jù)貸后監(jiān)測結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)狀況調(diào)整并真實(shí)反映風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)

9、果。7按規(guī)定提示客戶償還貸款本息，對逾期貸款的催收應(yīng)做好催收記錄，采取有效措施防止債權(quán)超過訴訟時(shí)效；對出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的貸款，提出風(fēng)險(xiǎn)防范和處置措施。8根據(jù)貸后監(jiān)測結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)狀況提出是否對貸款進(jìn)行調(diào)整，包括展期、縮減貸款額度、要求借款人提前還款等意見。 9落實(shí)相關(guān)部門提出的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號或措施。10按規(guī)定需要完成的其他貸后管理工作。第三章貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任界定第十二條除“三違”（違法、違規(guī)、違程）貸款責(zé)任追究另有規(guī)定外，對其他每筆貸款風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任人追究責(zé)任時(shí)，根據(jù)其在信貸業(yè)務(wù)中職責(zé)的不同和過失的大小，可將其責(zé)任劃分為完全責(zé)任、主要責(zé)任、次要責(zé)任、無責(zé)任四種。（一）貸款主辦人及其責(zé)任界定1貸款主辦人包括信貸業(yè)務(wù)的主

10、辦調(diào)查人和輔助調(diào)查人，貸款主辦人對貸款及其他授信業(yè)務(wù)提出同意發(fā)放的建議并經(jīng)有權(quán)人批準(zhǔn)而發(fā)放貸款形成風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)負(fù)主要責(zé)任，審查人、審批人負(fù)次要責(zé)任；2貸款調(diào)查人在貸款手續(xù)上明確簽署“不同意發(fā)放”字樣的，而貸款審查人、審批人同意發(fā)放所形成貸款風(fēng)險(xiǎn)的，貸款審查人、審批人負(fù)主要責(zé)任，客戶經(jīng)理無責(zé)任。（二）貸款繼辦人及其責(zé)任界定貸款繼辦人，指原貸款主辦人因工作變動而對該筆貸款進(jìn)行接收，并承擔(dān)管理和催收責(zé)任的現(xiàn)客戶經(jīng)理。對貸款主辦人、繼辦人交接的貸款，出現(xiàn)下列情況的，由貸款繼辦人承擔(dān)完全或主要責(zé)任：1貸款接管后，因貸款繼辦人管理和催收不力造成貸款損失或喪失勝訴權(quán)的。2貸款接管后，繼辦人對原貸款主辦人所移交的

11、貸款風(fēng)險(xiǎn)沒有在書面移交中提出異議的貸款形成風(fēng)險(xiǎn)（主辦人的三違貸款除外）。對貸款主辦人、繼辦人交接的貸款，出現(xiàn)下列情況的，由貸款主辦人承擔(dān)完全或主要責(zé)任：1冒名貸款。2違法、違規(guī)、違程辦理的貸款。3貸款主辦人在辦理貸款移交時(shí)，為逃避責(zé)任、故意隱瞞風(fēng)險(xiǎn)事實(shí)的貸款。4喪失貸款勝訴權(quán)的貸款。5在貸款辦理移交時(shí)，沒有按規(guī)定辦理書面移交、界定手續(xù)的。 （三）貸款審查人及其責(zé)任界定貸款審查人明確提出同意發(fā)放該筆貸款的建議并得到有權(quán)人批準(zhǔn)，而形成的貸款風(fēng)險(xiǎn)的，貸款審查人應(yīng)負(fù)次要責(zé)任；對審查人簽署不同意發(fā)放意見，審批人決定同意發(fā)放貸款而形成風(fēng)險(xiǎn)的，貸款審查人不負(fù)任何責(zé)任。（四）貸款審批人及其責(zé)任界定貸款主辦人簽

12、署不同意發(fā)放貸款的意見后，貸款審查人和審批人卻簽署了同意的意見，對所形成的貸款風(fēng)險(xiǎn)由審查人負(fù)次要責(zé)任、審批人負(fù)主要責(zé)任。第四章貸款風(fēng)險(xiǎn)免責(zé)條件第十三條各縣聯(lián)社、合行、農(nóng)商行應(yīng)成立盡職評價(jià)小組，由盡職評價(jià)小組對信貸業(yè)務(wù)流程的各個環(huán)節(jié)進(jìn)行盡職評價(jià)，評價(jià)信貸工作人員是否盡職，確定信貸工作人員是否免責(zé)，并出具盡職評價(jià)報(bào)告，對評價(jià)結(jié)果負(fù)責(zé)。第十四條 同一信貸工作人員在業(yè)務(wù)流程的多個環(huán)節(jié)中參與業(yè)務(wù)活動的，應(yīng)達(dá)到所參與的各項(xiàng)活動的盡職要求。第十五條 在信貸業(yè)務(wù)真實(shí)、合規(guī)、準(zhǔn)確和有效的前提下，經(jīng)評價(jià)，有充分證據(jù)表明信貸工作人員按照有關(guān)法律、法規(guī)、規(guī)章等勤勉盡職地履行了職責(zé)，在貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，可免除信貸工作人員

13、的合規(guī)責(zé)任：（一）自然人借款人信用記錄良好，無主觀逃廢債意圖，還款期內(nèi)由于重大疾病、意外事故或自然災(zāi)害等客觀原因?qū)е聜麣?、失蹤、死亡的；（二）借款企業(yè)法定代表人或?qū)嶋H主要經(jīng)營者（或?qū)嶋H控制者）信用記錄良好，無主觀逃廢債意圖，還款期內(nèi)意外死亡或發(fā)生重大疾病導(dǎo)致企業(yè)經(jīng)營困難的；（三）由于國家行業(yè)產(chǎn)業(yè)政策調(diào)整，使整體行業(yè)、產(chǎn)業(yè)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致借款人經(jīng)營困難的；（四）國家政策性貸款出現(xiàn)貸款風(fēng)險(xiǎn)的；（五）抵（質(zhì)）押物因市場原因自然降價(jià)或因不可抗力致使抵（質(zhì)）物全部或部分滅失的，經(jīng)依法處置抵（質(zhì)）物所得價(jià)款或保險(xiǎn)賠償?shù)慕痤~不足以補(bǔ)償?shù)郑ㄙ|(zhì)）押貸款本息的部分；（六）落實(shí)債務(wù)貸款，貸款風(fēng)險(xiǎn)較原來沒有增加的；（七

14、）其他因外部客觀非正常原因造成的貸款風(fēng)險(xiǎn)；（八）其它認(rèn)定免責(zé)的情形。第十六條有下列情形之一的，對貸款責(zé)任人不得免責(zé)：（一）不符合國家產(chǎn)業(yè)政策或地方產(chǎn)業(yè)政策的貸款。（二）超越審批權(quán)限或逆程序發(fā)放的貸款。（三）違規(guī)發(fā)放的以貸收息、以貸還貸的貸款。（四）借名、冒名的貸款。（五）未按規(guī)定對抵（質(zhì)）押物進(jìn)行實(shí)地核查，抵（質(zhì)）押物評估嚴(yán)重失實(shí)明顯偏高，抵（質(zhì)）押率不符合規(guī)定，未依法辦理抵（質(zhì)）押登記或抵（質(zhì)）押登記手續(xù)不全的貸款。（七）向關(guān)系人發(fā)放信用貸款或發(fā)放擔(dān)保貸款的條件優(yōu)于其他同類借款人貸款條件的貸款。（八）進(jìn)行虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或遺漏重大信息的貸款。 （九）未對客戶信息資料進(jìn)行核實(shí)，對異常情況未作進(jìn)一步調(diào)查的。 （十）隱瞞真實(shí)情況的，特別是隱瞞與借款人關(guān)系，或隱瞞借款人、擔(dān)保人及其業(yè)主的不良信用記錄等。 （十一）未按照規(guī)定實(shí)施貸后管理，致