論新《民事訴訟法》下破產(chǎn)債權(quán)的價值和特征分析

1、論新民事訴訟法下破產(chǎn)債權(quán)的價值和特征分析關(guān)鍵詞：破產(chǎn)債權(quán) 申報 確認(rèn) 期限破產(chǎn)程序的主要目的是分配破產(chǎn)財產(chǎn)以滿足破產(chǎn)債權(quán)，因此破產(chǎn)債權(quán)是破產(chǎn)法的核心內(nèi)容之一。破產(chǎn)債權(quán)的多少，申報的期限，范圍以及逾期申報的救濟(jì)，破產(chǎn)債權(quán)的確認(rèn)，有爭議破產(chǎn)債權(quán)的處理等都是債權(quán)人與債務(wù)人共同矚目的焦點。中華人民共和國企業(yè)破產(chǎn)法（以下簡稱新破產(chǎn)法;）相對與以前的相關(guān)破產(chǎn)法規(guī)，在破產(chǎn)債權(quán)的概念，破產(chǎn)債權(quán)的申報等都發(fā)生了新的變化。本文將沿著新破產(chǎn)法的變化，試圖進(jìn)一步了解破產(chǎn)債權(quán)的申報制度的相關(guān)制度。一、破產(chǎn)債權(quán)的概念新破產(chǎn)法對于破產(chǎn)債權(quán)的概念在行文和立法體例上，都是對舊法的顛覆，而且新破產(chǎn)法在破產(chǎn)債權(quán)的范圍規(guī)定上也增加了

2、很多新內(nèi)容。因此，我們有必要在此重新認(rèn)識破產(chǎn)債權(quán)。新破產(chǎn)法第2條規(guī)定：企業(yè)法人不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，依照本法規(guī)定清理債務(wù)。實質(zhì)意義上的破產(chǎn)債權(quán)， 反映了破產(chǎn)債權(quán)的實質(zhì)，即破產(chǎn)債權(quán)是基于民法上的合同、侵權(quán)行為、不當(dāng)?shù)美捌渌缮系脑蚨l(fā)生的財產(chǎn)請求權(quán)，并不是由破產(chǎn)法新承認(rèn)的權(quán)利，也不是基于破產(chǎn)原因而產(chǎn)生的債權(quán)。形式意義上的破產(chǎn)債權(quán)和實質(zhì)意義上的破產(chǎn)債權(quán)的有機(jī)統(tǒng)一才構(gòu)成了完整意義上的破產(chǎn)債權(quán)。【1】筆者認(rèn)為，新破產(chǎn)法相對與舊的破產(chǎn)法體系而言，在破產(chǎn)債權(quán)的概念內(nèi)涵與外延上，采取了更為科學(xué)的概括式立法模式，這是適應(yīng)了現(xiàn)實發(fā)展需要的。只要是法院受理破產(chǎn)申

3、請時對債務(wù)人享有的債權(quán)，我們都將之歸為破產(chǎn)債權(quán)。二、破產(chǎn)債權(quán)的申報（一）破產(chǎn)債權(quán)申報的概念破產(chǎn)債權(quán)的申報是指債權(quán)人在破產(chǎn)案件受理后，依法定程序主張并證明其債權(quán)，以便參加破產(chǎn)程序的行為。它是整個破產(chǎn)體系中的一項重要制度，是債權(quán)人參加破產(chǎn)程序并行使權(quán)力的前提。未申報債權(quán)的債權(quán)人，或未在法律規(guī)定的期限內(nèi)申報債權(quán)的債權(quán)人即使是實質(zhì)上的破產(chǎn)債權(quán)人，也不能依破產(chǎn)程序獲得債務(wù)清償，更不能行使破產(chǎn)程序賦予的各項權(quán)利。破產(chǎn)債權(quán)的申報無疑在很大程度上決定了破產(chǎn)債權(quán)人的命運(yùn)。（二）破產(chǎn)債權(quán)申報的相關(guān)難點問題破產(chǎn)債權(quán)的申報是一項程序制度，在具體的法律施行過程中，筆者認(rèn)為還存在一些需要完善的地方，這些地方亦是申報過程中

4、的難點問題。本文主要講述申報的如下相關(guān)難點問題：申報期限以及逾期申報的處理。1.申報期限債權(quán)的申報期限系指法律規(guī)定或法院指定的債權(quán)人向法院或其指定的機(jī)構(gòu)申報債權(quán)的有效期間。關(guān)于申報期限的立法方式主要有兩種：法定主義和法院酌定主義。法定主義就是由法律直接規(guī)定債權(quán)申報的期間；法院酌定主義是由法院根據(jù)具體情況確定債本文轉(zhuǎn)自www.權(quán)申報的期間。【2】關(guān)于債權(quán)申報期間的確定，國外立法大多采用立法限定基礎(chǔ)上的法院酌定主義模式，即債權(quán)申報期間的長短，由受理案件的法院在法律限定性規(guī)定的基礎(chǔ)上根據(jù)案件的實際情況予以確定。如日本破產(chǎn)法第142 條規(guī)定，法院應(yīng)于破產(chǎn)宣告同時確定債權(quán)申報期間，但其期間應(yīng)自破產(chǎn)宣告日

5、起兩周以上四個月以下。筆者認(rèn)為債權(quán)申報期限的確定涉及公平與效率問題，也即涉及兩方面相互矛盾的價值選擇：一為債權(quán)的保護(hù)程度；二是案件處理的速度。確定較長的申報期間無疑對債權(quán)的保護(hù)更為有利，但有可能延誤破產(chǎn)程序的正常進(jìn)行。從理論分析的角度看，嚴(yán)格的法定主義所確定的法定期間為不變期間，在防止法官的自由裁量權(quán)的濫用方面有積極意義，但其期間的不可更改性卻無視破產(chǎn)案件的繁簡差別，既有可能因案件本身的重大、復(fù)雜而使法定期間顯得過短從而有損債權(quán)人利益，也有可能因案件本身十分簡單而使法定期間顯得過長從而延誤破產(chǎn)程序的盡早終結(jié)。與此相反，完全的法院酌定主義雖具有較大的靈活性，且有可能與破產(chǎn)案件的繁簡程度相互匹配，

6、但有可能產(chǎn)生法官自由裁量權(quán)的濫用?！?】這或許正是多數(shù)國家和地區(qū)的立法大都采取折衷的立法限定基礎(chǔ)上的法院酌定體例的原由所在。也或許基于以上考慮，我國新破產(chǎn)法也采取了立法限定基礎(chǔ)上的法院酌定主義模式，新破產(chǎn)法第45條規(guī)定：人民法院受理破產(chǎn)申請后，應(yīng)當(dāng)確定債權(quán)人申報債權(quán)的期限。債權(quán)申報期限自人民法院受理破產(chǎn)申請公告之日起計算，最短不得少于三十日，最長不得超過三個月。筆者認(rèn)為，這是符合現(xiàn)實發(fā)展需要的，而我們現(xiàn)在需要做的就是在法律的施行過程中把握好這個決定公平與效率的度。2.逾期未申報的處理（1）逾期未申報債權(quán)行為的性質(zhì)要理解逾期未申報債權(quán)行為的性質(zhì)，必須首先對債權(quán)申報期限的性質(zhì)有一個清醒的認(rèn)識。訴訟

7、期間，是法院、當(dāng)事人及其他訴訟參與人為訴訟行為應(yīng)當(dāng)遵守的期限。在規(guī)定的期限內(nèi)，當(dāng)事人無正當(dāng)理由而沒有完成某項訴訟行為的，可以認(rèn)為當(dāng)事人自動放棄某項訴訟權(quán)利，并承擔(dān)由此產(chǎn)生的法律后果。可見，訴訟上的期間不產(chǎn)生形成或者消滅實體權(quán)利的效果。就債權(quán)申報期限的法律屬性而言，本質(zhì)上仍是一種訴訟期間，逾期未申報債權(quán)行為在性質(zhì)上并不會產(chǎn)生消滅債權(quán)人實體權(quán)利的法律后果，其喪失的僅是一種訴訟上的權(quán)利與地位，失去通過破產(chǎn)程序參與破產(chǎn)財產(chǎn)分配的資格，以及破產(chǎn)程序以外一般訴訟上的勝訴權(quán)?！?】所以，筆者認(rèn)為逾期未申報的債權(quán)理應(yīng)得到救濟(jì)。（2）逾期未申報債權(quán)的權(quán)利救濟(jì)我國舊企業(yè)破產(chǎn)法和民事訴訟法規(guī)定，破產(chǎn)債權(quán)人逾期未申報

8、債權(quán)的，按放棄債權(quán)處理。這一規(guī)定造成了實踐中很多問題無法得到解決。逾期未申報債權(quán)的債權(quán)人不應(yīng)本文轉(zhuǎn)自www.喪失實體權(quán)利，對可歸責(zé)于自己的事由而未申報債權(quán)的應(yīng)當(dāng)定性為自然債權(quán)，對不可歸責(zé)于自己的事由而未申報債權(quán)的債權(quán)人，其債權(quán)與申報前的債權(quán)性質(zhì)相同，應(yīng)當(dāng)給予相應(yīng)的權(quán)利救濟(jì)。目前中國的破產(chǎn)案件中，債權(quán)人通過破產(chǎn)程序獲取清償?shù)谋壤龢O低。如果僅僅因為債權(quán)人沒有及時申報債權(quán)而剝奪他的受償權(quán)，對債權(quán)人來說未免過于苛刻，況且債權(quán)人未及時申報的原因在現(xiàn)實中是千差萬別的，并不是所有未申報債權(quán)都是由債權(quán)人過錯造成的?！?】因此，對于他們有必要進(jìn)行權(quán)利救濟(jì)。我國新破產(chǎn)法第56條規(guī)定：在人民法院確定的債權(quán)申報期限內(nèi)

9、，債權(quán)人未申報債權(quán)的，可以在破產(chǎn)財產(chǎn)最后分配前補(bǔ)充申報；但是，此前已進(jìn)行的分配，不再對其補(bǔ)充分配。為審查和確認(rèn)補(bǔ)充申報債權(quán)的費(fèi)用，由補(bǔ)充申報人承擔(dān)。筆者認(rèn)為法律在規(guī)定逾期未申報債權(quán)的救濟(jì)措施上應(yīng)考慮到下面幾點：在適用范圍上，只能適用于因不可歸責(zé)于自己的事由而導(dǎo)致未及時申報債權(quán)的債權(quán)人，包括無財產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)人和有財產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)人。要求因不可歸責(zé)于自己的事由而導(dǎo)致未及時申報債權(quán)的原因在于，債權(quán)人自己是自己權(quán)利的最好保護(hù)者，如果債權(quán)人明知債權(quán)申報的期限而故意不去申報，等到分配財產(chǎn)時再去申報，無疑會打亂整個破產(chǎn)程序的進(jìn)行。如果不允許此類債權(quán)人補(bǔ)充申報債權(quán)，那么會有失公平。無財產(chǎn)擔(dān)保的債權(quán)人，自然包括在

10、內(nèi)。對未放棄優(yōu)先權(quán)的擔(dān)保債權(quán)人，如果不允許補(bǔ)充申報，不僅剝奪了當(dāng)事人的債權(quán)這一實體權(quán)利，而且也使債權(quán)人設(shè)定擔(dān)保物權(quán)的目的落空。因此，也應(yīng)當(dāng)允許他們補(bǔ)充申報債權(quán)。在補(bǔ)充申報的期限和費(fèi)用上，如果補(bǔ)充申報發(fā)生在債權(quán)調(diào)查日之前，則不會發(fā)生債權(quán)的調(diào)查費(fèi)用問題。因為，這種費(fèi)用若不由其承擔(dān)而由同樣沒有過錯的破產(chǎn)債務(wù)人負(fù)擔(dān)（實質(zhì)上是由其他債權(quán)人負(fù)擔(dān)） ，顯然不合理。而且，補(bǔ)充申報制度的期限應(yīng)界定為破產(chǎn)財產(chǎn)分配前，若在分配完畢后仍允許補(bǔ)充申報，會損害破產(chǎn)程序的效力和穩(wěn)定?！?】以上是本文對于破產(chǎn)債權(quán)的申報制度的一些探討。在市場經(jīng)濟(jì)不斷完善的今天，建立適應(yīng)現(xiàn)實發(fā)展需要的破產(chǎn)債權(quán)申報制度，具有深遠(yuǎn)意義。參考文獻(xiàn)：【1】蒲淘，李世成，鐘雪飛.破產(chǎn)債權(quán)問題研究.中南民族大學(xué)學(xué)報，2007；107.【2】趙萬一.商法學(xué).北京：法律出版社，2006；323-350.【3】王艷