幼兒園會計出納工作職責

1、幼兒園會計出納工作職責Jenny was compiled in January 2021幼兒園出納人員工作職責1、辦理現(xiàn)金收付和銀行結算業(yè)務，嚴格按照國家有關現(xiàn)金管理和銀行結算制度的規(guī) 定，根據(jù)稽核人員審核簽章的收付款憑證，進行復核，辦理款項收付；對重大的開支必須 經過主辦會計、單位領導審核方可辦理。庫存現(xiàn)金不得超過銀行核定，超過部分要及時存入銀行，不得以白條抵充庫存現(xiàn)金， 更不得任意挪用現(xiàn)金。嚴格控制簽發(fā)空白支票，在支票上應注明收款單位、用途名稱、簽發(fā)的日期，規(guī)定報 銷的日期。過期沒用的支票及時收回注銷，必須加蓋“作廢”的印章，與存根一起保存， 支票遺失要辦理銀行掛失手續(xù)。2、登記現(xiàn)金和銀

2、行存款E1記賬根據(jù)已經辦理完畢的收付憑證，一筆筆記賬，并結出 余額。月未要編制“銀行余額調節(jié)表”，使賬面數(shù)字和余額單上相符，對于未達賬要及時 查詢辦理結算。要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發(fā)空頭支票，不準出借賬號。不得兼管收入、費 用、債權債務賬薄的登記工作及稽核工作和會計檔案保管工作。銀行賬、現(xiàn)金賬做到日清口結，不超日做賬。3、保管庫存現(xiàn)金和各種有價證券對于現(xiàn)金和各種有價證券，要確保其安全和完整無 缺，要保守保險箱密碼的秘密，保管好鑰匙，不得任意轉交他人。4、保管空白支票和收據(jù)對于空白支票和收據(jù)必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真 執(zhí)行領用、注銷手續(xù)。5、對原始發(fā)票必須具備憑證名稱、填制單位、填

3、制單位公章、填制日期、接受單位 名稱、業(yè)務內容、數(shù)量、單位、金額、經辦人簽章、大小寫相符方可報銷。6、對于發(fā)放給個人的工資報酬超過個人所得稅法規(guī)定的要及時地計算所得稅。7、認真學習發(fā)票管理辦法銀行法等法規(guī)，提高業(yè)務水平和專業(yè)水平。幼兒園會計工作職責一、根據(jù)會計法及有關會計制度和幼兒園章程的規(guī)定，設置會計科目和會計帳 薄，對幼兒園的一切經營活動進行會計核算和會計監(jiān)督。二、嚴格執(zhí)行財務制度和幼兒園有關制度，負責對幼兒園的會計憑證、帳薄、報表及 其他會計資料進行審核。三、向董事會及園長及時通報幼兒園的經營情況、財務開支情況和財務制度執(zhí)行情 況。四、認真履行監(jiān)督職能，發(fā)現(xiàn)問題及時處理和向有關領導反映，協(xié)助園長搞好學期和年 度預算，合理安排經費,開支。五、加強財務核算，對幼兒園的資金運轉情況進行有效的管理，保證幼兒園財務資金 的安全和完整。六、督促工作人員及時結帳、報帳，及時進行會計核算，所有賬目日清月結，做到手 續(xù)完備，數(shù)字準確，編制會計報表，做好財務分析，保證會計核算的合法性、真實性、正 確性。七、及時核算并做好幼兒伙食收費工作，定期公布幼兒伙食收支情況。八、按時按要求組織好幼兒園收費、退費、發(fā)放工資等工作。九、妥善保管好幼兒園的會計憑證、賬薄、賬表等財務檔案資料。并定期整理立卷 歸檔十、負責建好幼兒園固定資產賬，嚴防資產損壞或流失。十一、定期