如何做好人力成本控制

1、如何做好人力成本控制課程描述：人力成本是企業(yè)經(jīng)營過程中重要的可控成本。 之所以可控，是因 為我們認(rèn)為人力成本除了控制之外，更重要的是通過人力資源管理手 段，以效率提升的方式對人力成本進(jìn)行適當(dāng)?shù)母纳?。所以“人力”?會被稱之為資源，而人力資源部門也會被視為公司的勞動產(chǎn)出部門。通過本課程的學(xué)習(xí)，我們將通過對人力成本的預(yù)算、執(zhí)行、效率 提升的完整使用過程的介紹，和大家一起分享一下該如何進(jìn)行企業(yè)人 力成本控制。解決方案：他山之石，可以攻玉。雖然各行各業(yè)人力成本控制的外部環(huán)境與內(nèi)部情形各不相同，但 萬變不離其宗。下面我們從實戰(zhàn)經(jīng)驗中給大家總結(jié)一些方法流程， 以 便大家參考，幫助我們少走彎路，直達(dá)成功。要

2、做好對人力成本控制，我們就要注意做好三個階段的工作：1做好人力成本預(yù)算控制；2做好人力成本執(zhí)行控制；3做好人力成本效率提升。在人力成本控制的第一個階段是人力成本預(yù)算工作成本綜合預(yù)算O-常數(shù)預(yù)算盈苗點顧導(dǎo)淀崗定編預(yù)算人力成本預(yù)算控制A常數(shù)預(yù)算最高控制法盈虧點預(yù)算最髙控制法定關(guān)定編預(yù)算最高控制法在此之后，對人力資源費用過程中的控制是人力成本控制的關(guān)鍵階段。在此階段中對于人力成本執(zhí)行預(yù)算的控制與執(zhí)行審批的控制。人資需憔控制部門/總經(jīng)理審批、財務(wù)備案審核獎金吿曠（計件工資制制度保證廠簸常岐一費用控制培山制實遷_關(guān)聯(lián)崗毎晉升季度薪酬費期審批控制執(zhí)行審批控制.O固定薪酬広廠孚疋審批頻次Q審世処次一事一ti

3、t執(zhí)行計劃 費用預(yù)算 申請批復(fù) 執(zhí)行檢驗控制步驟Hr*在完成以上兩個階段的控制后，還需要定期的進(jìn)行人力成本執(zhí)行的分析與修正才可以確保人力成本在執(zhí)行過程中的準(zhǔn)確性與合理性。分析的周期可以是月度、季度或年度，也可與銷售業(yè)績的執(zhí)行周期相一致，以更加準(zhǔn)確的檢驗人力成本的使用效率。當(dāng)然，在年終歲 末更需要對一年的人力成本執(zhí)行情況進(jìn)行完整的分析，以便對下一年度的人力成本情況進(jìn)行有效預(yù)測。另外，對于某一專門的人力成本支 出項目而言，也可以根據(jù)項目的執(zhí)行周期進(jìn)行必要的分析，以及時發(fā)現(xiàn)執(zhí)行中的問題，查漏補缺。月度在分析內(nèi)容上，針對人力成本控制的目標(biāo)，可以進(jìn)行費用執(zhí)行效 率與費用使用效果的分析。費用執(zhí)行率是人力成

4、本實際執(zhí)行與人力成 本預(yù)算之間的效率比。當(dāng)超出成本預(yù)算時在后期執(zhí)行中需要進(jìn)行調(diào)整 壓縮，當(dāng)費用出現(xiàn)結(jié)余時，可進(jìn)行其他成本項目費用的調(diào)劑或者作為 企業(yè)利潤進(jìn)入公司分配體系進(jìn)行重新分配。在費用使用效果的評估分 析中，主要依據(jù)人力成本預(yù)算時的項目執(zhí)行目標(biāo)進(jìn)行預(yù)測，如人員招聘費用對應(yīng)的人員到崗率；培訓(xùn)費用對應(yīng)的培訓(xùn)到達(dá)率與培訓(xùn)合格 率，更深層次的可以考核業(yè)績完成率； 薪酬福利費用對應(yīng)的員工薪酬 滿意度與人員流失率等等。超出預(yù)算.壓縮 zQ預(yù)算執(zhí)行率爭F/亠人 調(diào)劑預(yù)算調(diào)劑預(yù)算分析內(nèi)容O當(dāng)我們在分析過程中發(fā)現(xiàn)人力成本執(zhí)行過程中出現(xiàn)執(zhí)行偏差與執(zhí)行效果問題時，就需要進(jìn)行人力費用預(yù)算修正與策略調(diào)整。 成本預(yù)

5、算的修正可以分為正向提升與反向壓縮。 正向提升是因預(yù)算結(jié)余對其 他成本項目進(jìn)行補充調(diào)劑修正，但在人力資源系統(tǒng)因費用執(zhí)行效果差 距較大，且因公司發(fā)展需求不得不進(jìn)行項目實施時， 也可以單獨申請 追加預(yù)算，但此時的成本費用已經(jīng)出現(xiàn)超支，只有通過提升工作效率 的方式控制人力成本。另外，當(dāng)通過分析得出人力成本的執(zhí)行已經(jīng)影 響到了公司的經(jīng)營策略，如人工成本導(dǎo)致項目成本過高無法盈利、 培 訓(xùn)成本過高導(dǎo)致人才成長周期無法滿足項目運營需求時，就需要對企業(yè)的經(jīng)營策略進(jìn)行調(diào)整。但是從另外一個角度來看，當(dāng)企業(yè)的經(jīng)營策 略出現(xiàn)調(diào)整，如主動放棄某些項目或業(yè)務(wù)，出現(xiàn)組織結(jié)構(gòu)與崗位編制 變化導(dǎo)致人力成本被動出現(xiàn)變化時，也要對

6、人力成本的執(zhí)行控制系統(tǒng) 進(jìn)行調(diào)整。前面對人力成本的壓縮與控制進(jìn)行了較為詳細(xì)的分享，但是人力 成本控制除了壓縮費用之外，還有一個主要的目的就是提升人力成本 使用效率，其實這也是眾多人力資源從業(yè)者們的最終工作目標(biāo)。要使大家，尤其是基層管理人員能夠?qū)⑻嵘龁T工的績效作為人力 成本控制的目標(biāo)，首先需要從價值觀上與大家達(dá)成一致， 這里我們通 常會通過價值觀引導(dǎo)的方式進(jìn)行。在引導(dǎo)員工價值觀的過程中需要讓 大家明白“人”即是企業(yè)的資源，又是企業(yè)的成本，每一個員工努力 提升自身價值才能獲得認(rèn)可，尤其是在利潤分享機制較好的企業(yè)中適 當(dāng)?shù)囊搿俺杀靖拍睢笨梢宰尰鶎硬块T主動進(jìn)行編制壓縮和勞動效率 的提升。另外，提升績

7、效的同時公司也可以拿出一部分的利益與員工 分享，提倡“多勞多得”讓員工主動的提升自身勞動效率，以達(dá)到成 本控制的目的。當(dāng)然，進(jìn)行價值觀的引導(dǎo)不能單純憑借墻上的標(biāo)語和不厭其煩的 洗腦，價值觀需要通過多種途徑進(jìn)行細(xì)致入微的引導(dǎo)。 首先可以通過 培訓(xùn)，讓員工了解自身勞動效率、人工成本與企業(yè)發(fā)展、個人所得之 間的關(guān)系，讓員工了解公司進(jìn)行人力成本控制的意圖；其次，可以通 過制度管理，通過績效考核、獎勵等制度約束，讓員工從行為上不偏 離人力成本控制的軌跡；另外，薪酬作為人力成本的構(gòu)成，也是引導(dǎo) 員工進(jìn)行人力成本控制的工具，通過對薪酬構(gòu)成的調(diào)整、薪酬比重的 控制都可以起到激勵員工提升業(yè)績的效果。在提升人力成

8、本效率的具體執(zhí)行舉措方面的經(jīng)驗分享;人員控制亠人力成本效率提升乞提升績效宀價值觀引導(dǎo)引導(dǎo)內(nèi)容-_or 多勞多得培訓(xùn)引導(dǎo)方法制度管理薪酬控制 寬度組織結(jié)構(gòu)調(diào)整a、深度編制數(shù)量控制 控制勞務(wù)人員比例 亠口浮動薪酬廣品結(jié)構(gòu)引導(dǎo)完成率控制厶豐亠屮F考核指標(biāo)纟貝仙標(biāo)提升遷壬方法設(shè)備改造與人工成本評估廠礬號仔 、 效率預(yù)估 固定工資與浮動工資比例控制最后，我們把這幾個步驟串起來，就形成了 “人力成本控制”的完整流程。或許文字的話大家并不是很清楚，我們可以看下面的思維導(dǎo)圖,能讓你更加形象的理解和明白該 如何做好人力成本控制。（思維導(dǎo)圖可以下載后放大看，更清楚?。?人力成本預(yù)算控制4紜三亍里迄三、執(zhí)行言批擅社

9、-人力成本執(zhí)行超制-如何做好人力成本控ana引導(dǎo)楓預(yù)揪髙控m法版址屆二祥alMil暉宜則最緒制住戶也也蘆而祕連內(nèi)則丈申跡垃丸謂祂希人力成本包出帝車農(nóng).田耳呼衲綁惟州財贏二為一 乜鮒堂厲護(hù)靈弦.：It射和#濡人甘制定荒制鄙門*吉短暑官肚旳黑備塞核共 jna計蒲曲地宜血世葩嚴(yán)魁C-號旦劉審拗馭個 -1t-r帀訕焦、州亍隹皓” Jilt弁軒卿Visa能正機行期七丙鼻、曲童型吋聞情*-片怕褊：繚.料弭厲更HI： AJIHIfl平圻訓(xùn)HiS平迪蛭嚴(yán)叫蠱H ariWWMg.T空除、圧鶯縹穌頂目飲弄邑貶直e匚蜓買啤蛆妁結(jié)物便整/価心初 ijjft y glRF , EWjSL人力成卒效率視升-fWTAflMg啟i Z*k 黠制數(shù)量控制電前功酬近咖