內控管理報告.doc

1、精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有-xx 農行內控管理報告一、全面整合內控案防體系， 推進內控管理 方式轉型。一是成立支行 內控管理 部。全面整合信貸、 財務、綜合三大系統(tǒng)內控資源， 強化其檢查監(jiān)督管理考核考評職能，實現內控管理 由部門管理向聯合管理轉型， 財會監(jiān)管員、信貸風險 經理、坐班主任在認真履行 崗位職責 、有的放矢 開展工作的同時， 應堅持有分有合、 各有側重、相互支撐，共同構建縱向到底、 橫向到邊的內控網絡。 二是明確內控職責。內控管理部對全行內控管理工作組織開展、 風險評價 、跟蹤整改落實負主要責任；各業(yè)務部門對各子系統(tǒng)的自

2、律監(jiān)管工作開展、 方案制定、 問題反饋、整改落實負主要責任；各處、部對本網點內控管理工作質量負全責。 三是全面落實內控管理分層負責制。在內部控制 管理總體目標下，分管行長對各子系統(tǒng)內控管理負總責，管理質量嚴格納入其年度業(yè)績考核；業(yè)務部室經理對系統(tǒng)自律監(jiān)管工作負全責，其職責履行納入業(yè)務經營評價指標考核； 內控管理部經理對 財會基礎工程 質量和子系統(tǒng)自律監(jiān)管的再監(jiān)督負全責； 分理處主任對轄 內內控管理負全責， 達不到等級目標，納入業(yè)務經營專項指標考核； 坐班主任對轄內 財會內控負全責， 對一線柜員的違規(guī)行為負主要責任； 坐班會計對所監(jiān)督 柜員的違規(guī)行為及規(guī)定事項負全責，坐班主任、坐班會計工作質量實

3、行等級掛鉤考核，職責履行不到位，出現重大責任事項， 一律撤換或分流； 監(jiān)管員對包片網點的財會監(jiān)管負全責， 其包片網點財會基礎管理達不到要求的予以分流； 一線柜員對崗位職責 和相互制約監(jiān)督職責履行負全責，違規(guī)違紀的，實行永久和捆綁責任追究制。 四是分層簽訂責任狀。支行在全行的內控安全工作會上與業(yè)務部門經理、 分理處主任簽訂內控管理案防合同書，內控管理部與坐班主任、 監(jiān)管員簽訂財會 安全管理 責任書和包片監(jiān)管責任書，坐班主任與一線柜員簽訂柜員職責告之書， 柜員之間簽訂相互監(jiān)督責任書。通過落實內控管理分層責任制，繼續(xù)深化八個層面的監(jiān)管力度。二、全面梳理流程，規(guī)范操作行為。該行將以“風險就在我身邊，防

4、范風險人人有責 ”為主線，通過對全行前、后臺業(yè)務職能部門 操作、管理的所有環(huán)節(jié)進行解剖，找出風險點，及時地從操作環(huán)節(jié)、管理措施上予以控制和完善。一是規(guī)范前、后臺部門業(yè)務拓展與操作環(huán)節(jié)的處理流程，對業(yè)務前臺開發(fā)每項業(yè)務品種，認真分析前、后臺管理與操作過程中風險控制 環(huán)節(jié)，從交接流程、操作流程、管理監(jiān)控、信息反饋等環(huán)節(jié)予以全面規(guī)范，防止管理與操作的控制環(huán)節(jié)分離；二是進一步規(guī)范前臺一線柜員日常業(yè)務操作流程。簽訂柜員業(yè)務受理范圍與 工作職責告知書讓每名柜員明確自己的業(yè)務受理范圍和工作職責 ，對柜員相互監(jiān)督過程中發(fā)現違規(guī)違紀問題舉報者經核實，支行給予獎勵。 今年還結合柜面業(yè)務操作-精品文檔-精品文檔就在

5、這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有-模擬產品計價的考核辦法， 將一線臨柜各業(yè)務操作環(huán)節(jié)全面梳理， 把握風險控制要點，整合規(guī)范流程； 三是規(guī)范 會計主管 日常監(jiān)督職責， 嚴格按市分行提出 會計主管日常監(jiān)督 “十必做 ”的規(guī)定及 “7+3的”重點控制環(huán)節(jié)逐項剖析， 明確實時監(jiān)督要點，強化柜面監(jiān)督 執(zhí)行力；四是規(guī)范內控評價工作組織實施流程。 內控評價組織程序嚴格執(zhí)行發(fā)出內控綜合評價通知書 編制計劃收集資料 擬定內控評價工作方案 現場評比 評價單位反饋發(fā)現問題 匯總確認評定等級 下達整改通知書 獎懲評價 風險提示報告的操作程序。三、建立內控案防評價體系， 將

6、內控監(jiān)督 執(zhí)行力滲透到全行經營管理的各個環(huán)節(jié)。一是內控評價體系設置。 該行內控控制評價工作嚴格按照 中國農業(yè)銀行內部控制 綜合評價辦法 的規(guī)定對各分理處內控管理水平、 公司業(yè)務部、 個人業(yè)務部、票據中心及全行自律監(jiān)管 職能部門 履職情況進行客觀公正地評價， 評價計分方法實行百分考核，依據得分確定 內部控制 等級，全行內控評價等級分為兩類：一類處部：評價分值在 90 分（含 90 分）以上屬于控制正常處部。二類處部：評價分值在 75 分（含 75 分）以上 90 分以下，屬于控制一般處部。二是明確各層次評價內容。對分理處主要評價財會一線操作子系統(tǒng)制度執(zhí)行、 貸款發(fā)放收回、質押物止付處理手續(xù)、 內

7、部安全綜合管理三個方面內容； 對前、后臺部門依其 崗位職責和自律監(jiān)管內容確定其評價內容， 力爭將全行經營管理所有領域納入內控監(jiān)督范疇。四、進一步抓好業(yè)務部門和內控管理部的配合， 形成防案、控案的整體合力。一方面業(yè)務主管部門要切實履行自律監(jiān)管職責， 其檢查的周期、頻次及內容要達到自律監(jiān)管的相關要求， 堅持誰主管誰負責的業(yè)務自律監(jiān)管責任制， 發(fā)揮業(yè)務主管部門在內控管理、 防范案件上的主導地位； 另一方面內控管理部要按照復控的要求，抓好對業(yè)務部門履行自律監(jiān)管職責的再監(jiān)督檢查， 適應內部審計體制改革的變化，延伸業(yè)務監(jiān)督檢查的覆蓋面，充分體現監(jiān)督檢查的實效性、權威性、獨立性，任何人、任何經營行為和操作行

8、為必須受內部控制制約， 內控的所有環(huán)節(jié)必須在實時監(jiān)控 之內，在堅強的 執(zhí)行力下，內控存在的所有問題必須得到及時發(fā)現、反饋和糾正。進一步改變監(jiān)管方式，以序時常規(guī)為主，專項突擊為輔，循環(huán)反復進行，防止出現 “真空 ”。通過對造成事實風險責任人的查處，達到懲一儆百的目的，把好 風險防范 的最后一道防線。五、完善內控制度 建設，強化制度落實，增強內控案防執(zhí)行力。第一，制定員工對違法違紀行為負有抵制和報告責任的暫行辦法 、內控檢查發(fā)現違規(guī)問題責任認定和處理及整改跟進辦法、 內控風險提示報告制度；第二，對坐班主任履職情況實行 臺帳監(jiān)測。坐班主任每日堅持按照 坐班主任日常工作 “十-精品文檔-精品文檔就在這

9、里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有-必制 ”操作流程認真履行監(jiān)督職責。支行對坐班主任職責履行情況實行 臺帳管理，并不定期對營業(yè)網點的坐班主任坐班情況進行突擊檢查， 對營業(yè)網點同一問題連續(xù)兩次拒不整改的或自身不堅守崗位、 不履行職責當年受到市分行及以上單位通報 “點擊 ”兩次以上的坐班主任一律就地免職。第三，堵塞漏洞，有針對性地抓好內控案防工作。 2006 年及今后的一段時期內控案防工作必須及時把握業(yè)務發(fā)展方向和風險薄弱環(huán)節(jié)，及時掌握案件隱患的新部位、新特點、新規(guī)律，不斷制定防范風險的新制度、新方法、新措施，做內控案防工作前置化。把握 “六大重點 ”即重

10、點人員、重點環(huán)節(jié)、重點崗位、重點帳戶、重點時段、重點業(yè)務監(jiān)控防范工作。具體而言，支行有重點強化銀企對帳、自助銀行 及設備管理、帳戶及現金管理 、票據貼現 審查、信貸業(yè)務 貸前貸后管理 、銀行卡申領、業(yè)務合同文本管理、網銀業(yè)務案防措施。重點突出對“數據上收后系統(tǒng)運行存在的問題、員工業(yè)績考核、 中間業(yè)務收入 核算、票據貼現 業(yè)務、財務管理、銀企對帳及系統(tǒng)內資金往來、新業(yè)務品種 ”等八個方面進行滲透式專項監(jiān)管。第四，著重建立風險認證預警機制 。對風險評價 中發(fā)現的問題建立問題庫， 按分理處和部門為單位建立臺帳，按評價對象下發(fā)內部控制綜合評價通知書，要求評價對象在規(guī)定時限進行整改，并書面回復，督促整改

11、到位。按柜員建立問題臺帳，對同一柜員連續(xù)兩次問題不整改或繼續(xù)發(fā)生類似問題要加重處罰，徹底根治屢查屢犯問題。 對發(fā)現的違規(guī)違紀問題及時反饋報告，加大對有關責任人的查處力度。六、以實施基礎管理工程為主線，持續(xù)深入開展創(chuàng)“三鐵 ”活動。一是該行成立 “三鐵 ”創(chuàng)建活動 領導小組 ，各處、部成立由主任牽頭，坐班主任、包片監(jiān)管員和全體 會計人員 共同參與的 “三鐵 ”創(chuàng)建專班；二是制定詳盡的 實施方案，分步驟分階段組織實施，從每一柜員、每項業(yè)務抓起，各處、部要將前期問題進行排查梳理，嚴格按照 會計基礎 規(guī)范化等級管理的有關規(guī)定 ，精細管理，從起點做起，以高標準、嚴要求強力推動 “三鐵 ”目標實現；三是該

12、行將按季對各分理處的 “三鐵 ”創(chuàng)建實施開展情況進行驗收。七、加強信貸管理， 從嚴控制信貸 經營風險 。一是進一步完善信貸授信 風險控制機制。建立授后管理聯動模式，積極開展授信后評價，重點考評客戶用信，到期信用處理，及時發(fā)現潛在風險，實現風險精細管理，落實全程的 風險管理 ，提高信貸風險 的防范能力， 預警能力，糾偏能力和化解能力， 使風險關口有效前移，提早化解風險；二是著力化解 存量風險。根據國家的 產業(yè)政策 、行業(yè)政策，對現有存量授信客戶的風險特征、 變化狀況、經營情況及發(fā)展前景進行分類， 確定退出存量授信客戶對象及退出額度， 對潛在風險客戶實 施主動退出策略；三是加強放款環(huán)節(jié)的風險控制。

13、 從 2006 年起，所有信貸業(yè)務 的都要實行 “雙核準一通-精品文檔-精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有-知 ”制度?！半p核準 ”就是法律審查人員對條款和合同文本的核準和風險經理對限制條款的核準， “一通知 ”就是在 “雙核準 ”基礎上簽發(fā)上帳通知書，通知各戶經理發(fā)放貸款；四是做好信貸管理 “五抓 ”工作。即抓 信貸資產 結構調整、抓信貸客戶準入及退出管理、抓預警反饋機制、抓 客戶經理 素質培訓、抓信貸責任追究。八、深化考評 激勵約束機制 ，推動全行內控管理水平整體提高。一是實行案件 “一票否決制 ”，凡是發(fā)生 30 萬元以上案件的分理

14、處，主任、座班主任就地免職；發(fā)生重大差錯責任事故的，部門經理、監(jiān)管員、風險經理降職下放，座班主任免職，具體 經辦人員進入待崗庫。二是堅持“捆綁式責任追究制 ”，堅持責任追究處罰機制，對屢查屢犯、應查未查、應發(fā)現未發(fā)現、應報告未報告、應處理未處理、應糾正未糾正的責任人一律從重處罰，嚴格實行“五追究 ”，即從嚴追究當事責任人責任、從嚴追究相 關平衡制約崗位責任、從嚴追究所在單位領導責任；從嚴追究業(yè)務主管部門責任人責任、從嚴追究上一級責任提高風險控制效率。三是推行黃牌警告制和 問責制。對一線柜員根據違規(guī)率、 業(yè)務技能達標情況予以 黃牌警告，由分理處予以問責；對坐班主任、監(jiān)管員、風險經理根據監(jiān)管職責履

15、行情況予以 黃牌警告，由分管行長予以問責； 對內控部經理根據支行管理水平和監(jiān)管工作開展情況予以黃牌警告，由市分行予以問責； 分管行長根據內控評價情況予以黃牌警告，由市分行分管行長予以問責。四是2006 年全行內控管理工作納入經營目標考核體系， 在按季綜合考評、 階段性目標分步推進、 專項活動促動的工作模式下，實行 “費用切塊分配、分層依質考核、模擬產品計價、體現獎優(yōu)罰劣 ”的考核 管理機制 。本年度匹配的內控管理工作的專項考核費用劃分為三大獎項：單位綜合評級獎占30 、柜面業(yè)務操作模擬產品計價獎占50 、專項活動評先獎占 20，依其考核結果據實兌現。第一、按季依據縣支行經營機構內部控制綜合評價

16、 操作規(guī)程 標準進行綜合考核， 評定等級。 全行將內部控制管理工作確定為兩個等級：即一類分理處，評價分值在 90 分（含 90 分）以上；二類分理處，評價分值在 90 分以下。一類分理處，評價分值在 95 分以上，獎勵 1300 元，評價分值每降低 1 分扣減 100 元，即評價分值 90 分獎勵 800 元；二類分理處，評價分值 90 分以下 85 分（含 85 分）以上，獎勵 500 元，評價分值85 分以下不予獎勵。第二、柜面業(yè)務模擬產品計價獎。通過對一線柜員日常業(yè)務操作流程全面梳理， 將柜員業(yè)務操作交易類型和業(yè)務理論知識模擬核定成產品種類，分項目、分層次、分階段確定考核標準，根據柜員操

17、作流程的規(guī)范性、操作效率、業(yè)務理論水平進行分項計價， 來推進全行員工加強業(yè)務素質的培訓， 全面提高柜面 工作服務效率。第三、本年度根據各個時期內控管理工作的側重點從不同層面，采取不同方式組織坐班主任評比現場會、 員工業(yè)務 知識競賽 、會計骨干層對手賽、 優(yōu)秀客戶經理 評比四次專項活動， 按照活動實施方案 的安排，設立單位和個人先進獎，對單位、一線柜員、會計骨干層、信貸 客戶經理 、風險經理-精品文檔-精品文檔就在這里- 各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應有盡有-等分層次予以獎勵。 五是持續(xù)推行各層次等級管理。 支行將結合去年各層次的考核情況，對各項考評辦法進一步具

18、體化、 系統(tǒng)化，從嚴考核。第一、對坐班主任、三級主管按照資格認證、部門專管，工資上收的要求，實行 “績效評價 、依級取酬、等級管理、獎罰分明 ”的考核機制。第二、對一線柜員等級管理量化四項硬性考核指標，即 “產品營銷業(yè)績、業(yè)務技能、工作質量、服務質量 ”，將星 級員工管理辦法落到實處。通過加大考核力度，真正落實三級監(jiān)管體系的監(jiān)管力度。九、加強人員綜合調理， 強化全員內控案防意識和水平。 一是深化和豐富早、晚班會、學習 例會制度的內涵。為保證形式與內容的有機統(tǒng)一，該行將對早、晚班會的內容進行模式定型，不斷創(chuàng)新和豐富 “三會制度 ”的內涵，要讓這一制度真正起到促進業(yè)務發(fā)展、提高服務水平、增強人員素

19、質、警示 風險防范 的目的。營業(yè)網點早、晚班會必須按日堅持、全員參加，要把早班會開成是柜員的收心會、服務的點評會、工作的安排會和內控的約束會并持之以恒；學習例會每周一次，堅持 “三有 ”，即有人員考勤、有學習內容、有學習記錄。二是強化員工的技能培訓，按照 “結盟行動 ”的活動宗旨，今年該行將以推介業(yè)務產品為工作重點，扎實地組織員工學習各類業(yè)務金融產品 ，讓一線員工熟練通曉各類金融產品 的產品功能、適用對象、操作要點，提高 服務意識 ，強化服務功能。三是加強員工行為管理。該行明確規(guī)定： 要以分理處為單位建立全員行為管理檔案，加強對重要崗位和重點人員八小時內外的行為管理，分理處負責人要每月與全體員工分別談話一次，對有不良嗜好的人員要進行誡免談話；支行行長要每月與各分理處主任分別談話一次，加強責任意識 和權力約束：坐班主任一個月不得少于三次向分管行長匯報各項工作的開展情況， 每周向內控管理部匯報本周工作情況；監(jiān)管人員要定期對包片網點的內控管理質量及各項措施辦法的落實情況進行跟蹤督導，加強聯系溝通，及時反饋； 計財部、內控管理部每月在每個分理處抽查一名員工進行談心交流，了解分理處各方面狀況， 主任或坐班主任要每周組織一次與員工交心談心，全面掌握員工思想動態(tài)，發(fā)現苗頭及時制止。2010 年讀書節(jié)活動方案一、活動目的：書是人類的朋友，書是