洗浴管理財(cái)務(wù)

1、洗浴管理財(cái)務(wù)洗浴結(jié)賬管理一、結(jié)帳操作程序1 、接到退房通知后，洗浴中心第一時(shí)間通知客房。2 、收回鑰匙，押金收據(jù)，核對(duì)客人姓名和房號(hào)1/198整理好客人資料，詢問客房是否有消費(fèi)。4、查看備注，是否有相關(guān)帳務(wù)房間和注意事項(xiàng)。5如客房報(bào)有酒水、棉制品污染等，費(fèi)用記帳后打印帳單，客房部會(huì)將吧單送到總臺(tái)；吧單及帳單一起上繳財(cái)務(wù)?？腿嗽趲紊虾炞趾?，將客人資料訂到帳單后面，并詢問客人是否需要開發(fā)票?？腿巳缫l(fā)票，給其開具定額發(fā)票（遵四舍五入的原則）。如客人在其它營場(chǎng)所消費(fèi)，而需在總臺(tái)開具發(fā)票時(shí)盡量讓客人在其消費(fèi)的場(chǎng)所索要發(fā)票，如收銀點(diǎn)下班，及財(cái)務(wù)部聯(lián)系確認(rèn)后，按客人帳單數(shù)額開具發(fā)票。如客人是在住結(jié)帳（只

2、結(jié)部分帳務(wù)或只結(jié)帳不退房/房間內(nèi)必須留有押金！I）結(jié)帳時(shí)客人如要求開發(fā)票，應(yīng)在帳單上注明，并在電腦備注中注明，然后將已結(jié)帳單一聯(lián)放到客人資料內(nèi)，將另一聯(lián)上交，如客人需要，可再打印一份,此時(shí)電腦中客人帳務(wù)就為待結(jié)帳務(wù)；退房客人如要求開總發(fā)票，先查是否已經(jīng)開過，如已經(jīng)開過，則只開電腦數(shù)額即可?？腿嗽谧〗Y(jié)帳，只應(yīng)上交結(jié)帳帳單，客人退房才應(yīng)上交入住登記資料。9、下班交帳時(shí)，打印“交班審核表”兩份，根據(jù)審核表上“現(xiàn)金” 一項(xiàng)，核對(duì)是否應(yīng)上交款項(xiàng)，或者是財(cái)退（如現(xiàn)金一項(xiàng)為正，則應(yīng)上交相同數(shù)額款項(xiàng);如現(xiàn)金一項(xiàng)為負(fù)數(shù)，則應(yīng)財(cái)退相同數(shù)額款項(xiàng)。）并正確填寫交款袋（如財(cái)退，則交款袋上填寫數(shù)，信用卡消費(fèi)也要注明：信用

3、卡消費(fèi)）。5/19份交班審核表隨同所有結(jié)帳帳單資料（包括已入預(yù)付金紅聯(lián)），上繳財(cái) 務(wù)。11將另一份交班審核表和上繳現(xiàn)金塞入交款袋，上繳財(cái)務(wù)（只有現(xiàn)金/信用卡單/支票，和審核表，不可再有其它資料。）如是財(cái)退，也要將審核表塞入交款袋，并在交款袋上填寫財(cái)退金額。12如有單退預(yù)付金，要將押金黃聯(lián)單獨(dú)上交。如何對(duì)帳1、交班審核表主要體現(xiàn)結(jié)帳方式、 應(yīng)上繳現(xiàn)金總額，收取預(yù)付金總筆數(shù)和退預(yù) 付金總筆數(shù)。7/192如客人結(jié)帳單上有吧單、雜單等記帳費(fèi)用，則帳單資料中必須有相應(yīng)的單據(jù)。3、如審核表上有預(yù)收定金，查看是否有相應(yīng)收據(jù)紅聯(lián)，單據(jù)號(hào)、房號(hào)，金額是否一致。4 、如有掛帳（掛帳公司）客人，須整理齊全所有雜費(fèi)帳

4、單,#/19（即核對(duì)明細(xì)帳中的各營業(yè)點(diǎn)帳目是否有相應(yīng)小帳單, 登記單上交兩聯(lián)即白聯(lián)和紅聯(lián)）再行交帳。5下午和晚上退房如不追加房租，要有主管級(jí)以上人員簽字。帳目不清或現(xiàn)金不對(duì)不許下班！交接不清不許下班！備用金交接本沒有簽字不許下班！當(dāng)班事情沒有完成，未得批準(zhǔn)不許下班!三、對(duì)帳常見問題帳單上有顯示帳務(wù)，實(shí)際無帳單資料：A、忘記將客人資料整理，或遺失客人資料。 B、如帳單顯示所結(jié)帳 目為0,則此房間只是，房帳已由其他人員結(jié)算（在住結(jié)帳），入住資料可 能已隨帳單訂到一起，找回后上交。C、結(jié)帳金額為“0”，必須核查是不是日用房（當(dāng)天，當(dāng)天），如是日用房沒有收費(fèi)的，必須有相關(guān)領(lǐng)導(dǎo) 簽字。 D、如是轉(zhuǎn)假房帳

5、，可能資料一直放到假房資料中。2、帳單上無顯示帳目，實(shí)際有帳單A、誤拿其他人員帳單資料。 B、客人已經(jīng)退房，電腦中忘記做帳。查看相應(yīng)房間信息，是否有退房印象； 查看帳單資料上是否有押金黃聯(lián)，如有則說明此房間已退，忘記作帳。3、每口所有款項(xiàng)二備用金 上繳款（財(cái)退款）。備用金數(shù)額應(yīng)為固定，即每天下班時(shí)，備用金數(shù)目應(yīng)及上班時(shí)一致。如錢款有出入：只是上交款的問題，也就是說帳務(wù)有問題。4、實(shí)際款多于應(yīng)上交款（多錢絕不是好事，要警惕！）A、有預(yù)付金未入帳（通常所多錢數(shù)是整數(shù)）：仔細(xì)核對(duì)押金紅聯(lián)是否及審核表一一對(duì)應(yīng)，如有未入帳紅聯(lián)，及時(shí)入帳， 并重新打印審核表；發(fā)未發(fā)現(xiàn)有未入帳紅聯(lián)，須查找當(dāng)天全部入住客人資

6、 料，核對(duì)押金白聯(lián)是否及房間中“預(yù)收訂金” 一項(xiàng)一一對(duì)應(yīng)。如發(fā)現(xiàn)確實(shí) 有紅聯(lián)丟失，復(fù)印該房間押金白聯(lián)并注明紅聯(lián)丟失，作為紅聯(lián)交帳。B、客人已經(jīng)退房，電腦中已經(jīng)結(jié)帳，應(yīng)退客人錢，實(shí)際忘記或沒有退， 上繳主管/經(jīng)理。C、客人已經(jīng)退房，但電腦中未作帳（應(yīng)收款帳務(wù)），實(shí)際客人已經(jīng)交錢結(jié)帳。D、客人已經(jīng)退房，但未結(jié)帳（未帶收據(jù)等原因，通常是應(yīng)退款項(xiàng)的帳目），應(yīng)轉(zhuǎn)假房帳，實(shí)際用結(jié)帳中的“現(xiàn) 金”的結(jié)帳方式誤結(jié)。E、結(jié)帳方式錯(cuò)誤，應(yīng)為“現(xiàn)金”結(jié)算。實(shí)際用 其他結(jié)算方式（如：信用卡、支票、轉(zhuǎn)帳等）。四、其他易出現(xiàn)問題 1、押金收據(jù)丟失：需要客人寫丟失說明，聲明帳目己結(jié)清，收 據(jù)作廢。要包括收據(jù)號(hào)碼，金額，房間

7、號(hào)，客人簽字，經(jīng)手人，日期，并 有簽字（注意：填寫丟失聲明必須為持單人本人丟失）2、房間污染：客人如不同意賠償，請(qǐng)協(xié)助處理，如簽銷，要有相應(yīng)單據(jù)和簽字。3、要求補(bǔ)開以前發(fā)票：必須到財(cái)務(wù)核查以前帳單。4、所有非正常房?jī)r(jià)（低于推廣價(jià)），就算有客史也必須有簽字。注意事項(xiàng)：1、禁止將一筆預(yù)付分成兩筆或多筆錄入電腦如：0606押金1000元收據(jù) 一張，不可將這1000元押金分成兩筆500元分別錄入，必須錄入一筆1000 元整的帳務(wù)。即：每一筆預(yù)收訂金必須有相對(duì)應(yīng)的押金紅聯(lián)，二者一一對(duì)應(yīng)。2、禁止將多筆預(yù)付金合成一筆帳務(wù)錄入電腦。如：0605房間第一次交預(yù)付金300元，開收據(jù)300元；第二次交預(yù)付金400

8、元，開收 據(jù)400元整;必須在電腦中分別錄入300元預(yù)付訂金和400元訂金各一筆, 絕對(duì)不可以入一筆整700元的預(yù)收訂金帳務(wù)！ 2011-10-15 18:44席楠 顧問洗浴中心可執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則，首先設(shè)置會(huì)計(jì)科目，然后根據(jù) 收入、成本、費(fèi)用編制會(huì)計(jì)憑證，再根據(jù)憑證登記會(huì)計(jì)賬簿，月末結(jié)轉(zhuǎn)成 本、收入、費(fèi)用等，計(jì)算利潤(rùn)，編制會(huì)計(jì)報(bào)表，上報(bào)并納稅?；揪瓦@些 吧。會(huì)計(jì)科目設(shè)置可參考以下：一、資產(chǎn)類11001 庫存現(xiàn)金21002銀行存款91231 其他應(yīng)收款121303 庫存商品141305 低值易耗品181501 固定資產(chǎn)191502 累計(jì)折舊211504固定資產(chǎn)清理261801待處理財(cái)產(chǎn)損溢

9、二、負(fù)債類302201應(yīng)付職工薪酬312301 應(yīng)交稅費(fèi)342601其他應(yīng)付款 三、所有者權(quán)益類373001實(shí)收資本383002資本公積393101盈余公積403102本年利潤(rùn)413103利潤(rùn)分配五、損益類475001 主營業(yè)務(wù)收入505201 營業(yè)外收入515301主營業(yè)務(wù)成本525302主營業(yè)務(wù)稅金及附加555402財(cái)務(wù)費(fèi)用565403管理費(fèi)用575501營業(yè)外支出585601所得稅費(fèi)用10、餐廳送來的帳單如沒有餐廳名稱，結(jié)帳時(shí)間，收銀員姓名/代碼，客人姓名及簽字，房間號(hào)碼，和“已入帳”字樣，一律不予簽收。11、每次打印帳單務(wù)必確保打印完全，不得出現(xiàn)帳單打印不全現(xiàn)象，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)手抄帳單50份

10、。 12、11 / 19作費(fèi)帳單蓋作廢章后放入作廢單據(jù)盒內(nèi)，不許隨便丟棄。 13、隨時(shí) 將相應(yīng)客人資料訂到一起，以免造成資料丟失。14、結(jié)帳時(shí)，務(wù)必看清備注，特別是幾個(gè)房間一起結(jié)算，并查看相應(yīng)房間帳務(wù)是否結(jié)清，以 免漏結(jié)跑帳。如只有一個(gè)房間退房，其余房間備注修改。 15、每天 有一人主要負(fù)責(zé)現(xiàn)金帳務(wù)的結(jié)算，并做備用金的交接。日班或其他人員主 要負(fù)責(zé)協(xié)助登記、報(bào)房、整理資料、發(fā)票等，盡量不要接觸現(xiàn)金。如一定 要接觸現(xiàn)金，收支必須經(jīng)過服務(wù)結(jié)算負(fù)責(zé)人。16、每天夜班要將所查出的問題填寫“審計(jì)日?qǐng)?bào)”，第二天交主管處。 注意事項(xiàng)： 預(yù)付 金： 1、交接：寫明房號(hào)、數(shù)量、單據(jù)號(hào)、金額。 2、入帳：電 腦中

11、的每一筆帳務(wù)都要入單號(hào)。3、登記單備注欄內(nèi)說明，電腦備注中? ?關(guān)系。 4、酒店銀聯(lián)只能做消費(fèi)，外卡（內(nèi)卡建行卡可 以做消費(fèi)或預(yù)授權(quán)）可使用、等國際通用卡 5借記卡、儲(chǔ)蓄卡不可以要授權(quán)，如客人確實(shí)現(xiàn)金不足，可以先將房費(fèi)用“消 費(fèi)”刷出，再讓客人交少量現(xiàn)金押金。切記：客人不能確定入住天數(shù)，先 向客人說明刷卡消費(fèi)的金額不能退現(xiàn)金，可以先刷一天的金額。外卡授權(quán)不要讓客人簽字，告知其數(shù)額或讓其看一下即可，切勿要求其簽字；外卡授權(quán)可以無卡操作，如客人消費(fèi)超限，可以直接在機(jī)上手工輸入卡號(hào)，再要授權(quán)。熟客登記入住直接讓客人簽字交押金即可,客人入住后再行從電腦中抄錄。8# / 19客人所交每一筆押金及相應(yīng)紅聯(lián)放在一起,必須隨時(shí)放到抽屜里，隨收隨放，不可放到臺(tái)面上。登記單身份證號(hào)、房號(hào)、房?jī)r(jià)、當(dāng)值員工，抵房日期等。外賓入住要登記護(hù)照號(hào)、性別、出生年月日、簽字種類、號(hào)碼、有效期（日本客人不用登記）、入境日期、國籍、入境口岸。第一聯(lián)及收據(jù)、訂單等訂到一起放入柜中。19 / 19任何換房都必須填寫換房單。預(yù)定單人名、電話、房?jī)r(jià)、房型、數(shù)量、抵離日期、制單日期、制單人