信用社積極探索非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理

1、信用社積極探索非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理信用聯(lián)社加強(qiáng)農(nóng)信社非信貸資產(chǎn)管理，逐步建立識(shí)別、計(jì)量和防范風(fēng)險(xiǎn)的管理機(jī)制，在年1月底完成了非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類工作，構(gòu)建了農(nóng)信社非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理架構(gòu)，建立了非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理制度體系，實(shí)行了非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的規(guī)范化、制度化。其作法得到了銀監(jiān)會(huì)的充分肯定并推廣。 推行非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理重抓“六個(gè)強(qiáng)化” 強(qiáng)化思想認(rèn)識(shí)。農(nóng)信社非信貸資產(chǎn)占總資產(chǎn)的70以上。過去，農(nóng)信社對(duì)非信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)重視不夠，管理相對(duì)薄弱，造成潛在的風(fēng)險(xiǎn)較大。如果不加強(qiáng)對(duì)非信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理，原本歷年虧損多的農(nóng)信社將會(huì)雪上加霜。反之，強(qiáng)化非信貸資產(chǎn)管理，實(shí)現(xiàn)非信貸資產(chǎn)效益的最大

2、化，對(duì)農(nóng)信社整體資產(chǎn)效益產(chǎn)出意義重大。為此，聯(lián)社召開黨委會(huì)、社務(wù)會(huì)和各市、州、縣聯(lián)社主要負(fù)責(zé)人會(huì)議，分析非信貸資產(chǎn)管理現(xiàn)狀，統(tǒng)一思想認(rèn)識(shí)，增強(qiáng)干部員工對(duì)非信貸資產(chǎn)管理的緊迫感和責(zé)任感，為非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作地順利實(shí)施奠定了良好的思想。 強(qiáng)化組織領(lǐng)導(dǎo)。為了全面推動(dòng)對(duì)非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作，聯(lián)社成立了理事長(zhǎng)為組長(zhǎng)，分管領(lǐng)導(dǎo)為副組長(zhǎng)，信貸管理處、風(fēng)險(xiǎn)管理處、財(cái)會(huì)統(tǒng)計(jì)處、稽核監(jiān)察處等部門負(fù)責(zé)人為成員的非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類領(lǐng)導(dǎo)小組，抽調(diào)專門人員8人組成工作專班。各市、州、縣信用聯(lián)社相應(yīng)成立了非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類組織和操作機(jī)構(gòu)。明確分工，落實(shí)責(zé)任，為非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作提供了組織保障。 強(qiáng)化制度建設(shè)。過去

3、，全省農(nóng)信社對(duì)非信貸資產(chǎn)的管理僅是簡(jiǎn)單的會(huì)計(jì)核算反映，未建立非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理的相關(guān)制度辦法，未對(duì)其發(fā)生、運(yùn)營(yíng)、清收、處置等進(jìn)行全程規(guī)范和控制。省聯(lián)社借鑒貸款五級(jí)分類的原理，制訂了農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類操作指引（以下簡(jiǎn)稱指引），和銀監(jiān)局一起采取邊試點(diǎn)、邊完善，選擇轄內(nèi)十堰、襄樊、黃石三個(gè)地方先行試點(diǎn)。在試點(diǎn)總結(jié)經(jīng)驗(yàn)的基礎(chǔ)上修改指引，然后再擴(kuò)大試點(diǎn)，再完善辦法。在此過程中，先后抽調(diào)30余人次對(duì)指引進(jìn)行了3次大的修訂，并制訂了相應(yīng)的實(shí)施細(xì)則，明確了非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的目的、范圍、原則、方法、標(biāo)準(zhǔn)、職責(zé)等管理的核心內(nèi)容，體現(xiàn)了非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理規(guī)則性、系統(tǒng)性、規(guī)律性要求。為穩(wěn)妥推行非

4、信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作提供了制度保障。 強(qiáng)化學(xué)習(xí)培訓(xùn)。實(shí)施對(duì)非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類管理的關(guān)鍵，是要培養(yǎng)和形成一批掌握風(fēng)險(xiǎn)分類知識(shí)、具有實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)分類技能的專業(yè)人員。為此，聯(lián)社將指引編印成冊(cè)，作為全省分類操作培訓(xùn)的藍(lán)本，加大培訓(xùn)力度。省聯(lián)社和銀監(jiān)局共同召開了縣、市級(jí)以上監(jiān)管部門和農(nóng)信社分管領(lǐng)導(dǎo)、職能部門負(fù)責(zé)人和相關(guān)人員參加的非信貸資產(chǎn)管理專題會(huì)議，對(duì)非信貸資產(chǎn)管理和操作人員進(jìn)行了培訓(xùn)。各地銀監(jiān)分局和聯(lián)社也對(duì)相關(guān)人員進(jìn)行了分層培訓(xùn)，全省共舉辦培訓(xùn)班26期，培訓(xùn)人員900多人次。通過培訓(xùn)，使參訓(xùn)人員對(duì)分類的重要性、必要性、操作程序、分類標(biāo)準(zhǔn)、政策尺度等有了深層次的了解，為分類工作的全面展開打下了堅(jiān)實(shí)的基

5、礎(chǔ)。 強(qiáng)化巡回督導(dǎo)。為了保證分類工作的進(jìn)度和質(zhì)量，在分類工作推行過程中，省聯(lián)社和監(jiān)管部門協(xié)調(diào)配合成立了26個(gè)督導(dǎo)小組和14個(gè)答疑專班，定期巡回督導(dǎo)，統(tǒng)一釋疑解難，科學(xué)指導(dǎo)操作。針對(duì)分類工作中存在的各類問題，先后編發(fā)農(nóng)村信用社非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類工作釋疑12期，對(duì)分類工作中遇到的近20個(gè)問題進(jìn)行了統(tǒng)一研究解答，供全轄分類人員操作參照。同時(shí)，建立了非信貸資產(chǎn)五級(jí)分類報(bào)告制度，要求各地及時(shí)報(bào)告工作進(jìn)度。根據(jù)各地反饋的情況，及時(shí)傳導(dǎo)分類工作政策要求，解決分類工作中存在的問題，提高了風(fēng)險(xiǎn)分類的質(zhì)量和效率。 強(qiáng)化嚴(yán)格問責(zé)。非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類是一項(xiàng)政策性、技術(shù)性很強(qiáng)的工作，為確保分類工作的質(zhì)量和效率，省聯(lián)

6、社建立了“雙線”問責(zé)制，對(duì)不能按進(jìn)度完成分類工作或工作不負(fù)責(zé)任、質(zhì)量不高的，對(duì)弄虛作假、敷衍塞責(zé)的，對(duì)人為因素造成要件缺失、資料不全、信息失真而影響分類質(zhì)量和進(jìn)度的，對(duì)在抽查、檢查工作中不負(fù)責(zé)任、敷衍了事的單位和個(gè)人嚴(yán)格追究責(zé)任，并專門組織開展了非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類偏離度檢查，采取自查、復(fù)查、抽查相結(jié)合辦法，對(duì)偏離度大、工作不負(fù)責(zé)任的，一律實(shí)行責(zé)任追究。 非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理取得“四個(gè)實(shí)效” 樹立了全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念。通過風(fēng)險(xiǎn)分類工作，糾正了農(nóng)信社管理層和經(jīng)營(yíng)層重視信貸管理、而忽視非信貸資產(chǎn)管理的弊病，把信貸資產(chǎn)管理和非信貸資產(chǎn)管理放在同等重要的位置，逐步樹立全面風(fēng)險(xiǎn)管理理念。摸清了非信貸資產(chǎn)的

7、風(fēng)險(xiǎn)狀況。通過非信貸資產(chǎn)五級(jí)分類，比較真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地反映了農(nóng)信社的非信貸資產(chǎn)質(zhì)量狀況，進(jìn)一步揭示了非信貸資產(chǎn)的實(shí)際價(jià)值和風(fēng)險(xiǎn)程度。 提高了非信貸資產(chǎn)管理水平。實(shí)行非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類，不僅是技術(shù)層面的革新，而且是資產(chǎn)管理制度的變革和創(chuàng)新，五級(jí)分類的過程實(shí)質(zhì)上就是加強(qiáng)管理，提高管理能力和水平的過程。通過五級(jí)分類初分、審核、認(rèn)定的過程反復(fù)，使農(nóng)信社非信貸資產(chǎn)的管理和操作人員逐漸掌握了風(fēng)險(xiǎn)分類的基本原理、分類標(biāo)準(zhǔn)、操作程序、分類技術(shù)和分析方法，并能在日常管理工作中加以應(yīng)用，有效提高了非信貸資產(chǎn)的管理水平。 探索了經(jīng)營(yíng)非信貸資產(chǎn)的有效途徑。通過逐筆清理分類,比較清晰地認(rèn)識(shí)了非信貸資產(chǎn)的內(nèi)在屬性和實(shí)際

8、價(jià)值，為有針對(duì)性制定處置計(jì)劃和措施奠定了扎實(shí)的信息基礎(chǔ)。根據(jù)實(shí)施細(xì)則的要求，各地農(nóng)信社已經(jīng)開始啟動(dòng)分類處置措施，積極探索資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)多元化的有效途徑。 實(shí)施非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理要做到“四個(gè)必須” 必須做好充分準(zhǔn)備，這是實(shí)施非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的前提。農(nóng)信社非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理是一項(xiàng)全新的工作，沒有現(xiàn)成的經(jīng)驗(yàn)可以借鑒，在分類前和分類過程中，都需要早謀劃、早安排，做好充分的準(zhǔn)備。因此，在開展非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理工作過程中，必須要在充分調(diào)查和論證的基礎(chǔ)上，建立強(qiáng)有力的組織機(jī)構(gòu)，制定科學(xué)的規(guī)章指引，進(jìn)行充分的前期培訓(xùn)，并認(rèn)真安排分類試點(diǎn)，每推進(jìn)一步都要在思想上、組織上、人力上、技術(shù)上進(jìn)行精心準(zhǔn)備，才能

9、順利地推進(jìn)非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類工作，從而取得事半功倍的效果。 必須制定科學(xué)標(biāo)準(zhǔn)，這是實(shí)施非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的關(guān)鍵。農(nóng)信社非信貸資產(chǎn)千差萬別，情況復(fù)雜，為了在分類中找到一套科學(xué)的、符合農(nóng)信社實(shí)際、便于操作的分類標(biāo)準(zhǔn)，要深入試點(diǎn)地區(qū)進(jìn)行了調(diào)查研究，廣泛聽取基層農(nóng)信社的意見和建議，借鑒國(guó)有商業(yè)銀行和其他兄弟省市有關(guān)非信貸資產(chǎn)分類標(biāo)準(zhǔn)和好的做法，在銀監(jiān)部門的指導(dǎo)下，制定統(tǒng)一的分類標(biāo)準(zhǔn)。并安排進(jìn)行試點(diǎn)評(píng)估測(cè)試，對(duì)其中反映的問題，逐項(xiàng)進(jìn)行專題研究，反復(fù)修訂，逐步完善，使其更加科學(xué)、可行、簡(jiǎn)單、易操作。如對(duì)以長(zhǎng)期投資為目的，準(zhǔn)備持有至到期日的債券，原準(zhǔn)備主要考慮發(fā)債主體的資信狀況和債券本息的可收回性進(jìn)行分類，

10、但在分類過程中，發(fā)現(xiàn)債券在購(gòu)買之初，債券等級(jí)問題也是較直觀和客觀判定分類依據(jù)之一，經(jīng)過省聯(lián)社和銀監(jiān)局共同探討，將專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)的債券評(píng)級(jí)作為分類的重要因素。 必須注意方法創(chuàng)新，這是實(shí)施非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的路徑。農(nóng)信社任務(wù)繁重，既要抓改革，又要抓發(fā)展。如何在短時(shí)間完成非信貸資產(chǎn)分類工作任務(wù)，需要大膽創(chuàng)新，探索有效的分類方法，提高工作效率。在試點(diǎn)中省聯(lián)社總結(jié)非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類“六步工作法”。即分類摸底、抄列明細(xì)；收集資料、查漏補(bǔ)缺；集中分析、初審認(rèn)定；上報(bào)審查、補(bǔ)充整改；建賬監(jiān)測(cè)、分類匯總；總結(jié)分析、撰寫報(bào)告?！傲焦ぷ鞣ā钡耐茝V應(yīng)用，較好地指導(dǎo)了全轄農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類操作，收到了良好效果。 必須堅(jiān)持持續(xù)管理，這是實(shí)施非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的根本。實(shí)行非信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類的根本目的就是要揭示和控制非信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，提高非信貸資產(chǎn)的效用。因此，在實(shí)踐中必須建立兩種機(jī)制。首先要建立非信貸資產(chǎn)管理的內(nèi)部工作機(jī)制。非信貸資產(chǎn)管理是一項(xiàng)跨部門、跨崗位、跨專業(yè)的系統(tǒng)性工程，幾乎涵蓋所有業(yè)務(wù)部門，涉及所有業(yè)務(wù)人員，工作難度大