新版退稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)手冊(cè)

1、新版退稅申報(bào)系統(tǒng)培訓(xùn)手冊(cè)（簡(jiǎn)化版）目錄一、 新版軟件安裝操作.(2-5)二、 擎天傳輸平臺(tái)軟件使用.(6-8)三、 新版軟件（生產(chǎn)企業(yè)）簡(jiǎn)要操作說(shuō)明.(9-11)四、 新版退稅申報(bào)系統(tǒng)申報(bào)注意事項(xiàng).(12-14)一、新版軟件安裝詳細(xì)步驟1. 安裝準(zhǔn)備電腦硬件：p4以上 內(nèi)存512m以上，網(wǎng)絡(luò)能訪問(wèn)。軟件要求：win2000，winxp32位，vista32位，win732位，登陸系統(tǒng)用戶具有系統(tǒng)管理員權(quán)限。 系統(tǒng)硬盤有2個(gè)以上分區(qū)。2. 軟件下載登陸南京擎天公司網(wǎng)站，進(jìn)入下載中心，左下角江蘇省新版軟件下載中，下載新版軟件?；蛑廉?dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機(jī)關(guān)網(wǎng)站下載。解壓后出現(xiàn)文件。3. 軟件安裝雙擊安裝文件

2、，出現(xiàn)如下提示，點(diǎn)擊是，安裝framwork2.0安裝類型務(wù)必選擇全部，以便于后期自動(dòng)更新。軟件安裝完成后，桌面出現(xiàn) 4. 系統(tǒng)配置初次進(jìn)入軟件，需要設(shè)定數(shù)據(jù)庫(kù)路徑（設(shè)定非系統(tǒng)盤下）設(shè)定好后，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)創(chuàng)建數(shù)據(jù)庫(kù) 進(jìn)入軟件后，進(jìn)行企業(yè)信息配置，點(diǎn)擊新增按企業(yè)真實(shí)信息填寫(xiě)。5. 歷史數(shù)據(jù)遷移對(duì)于老企業(yè)需要進(jìn)行歷史數(shù)據(jù)遷移以保證數(shù)據(jù)的完整性，點(diǎn)查找，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)找到原軟件數(shù)據(jù)庫(kù)導(dǎo)入方式，選擇覆蓋，最后點(diǎn)擊導(dǎo)入。（注意如有海關(guān)代碼變更過(guò)的企業(yè)，請(qǐng)按海關(guān)代碼篩選，進(jìn)行兩次導(dǎo)入，導(dǎo)入方式請(qǐng)選擇追加）注意：軟件安裝后，在新系統(tǒng)中錄入之前，第一時(shí)間做歷史數(shù)據(jù)遷移。避免新數(shù)據(jù)在遷移后丟失。數(shù)據(jù)遷移完畢后，關(guān)閉軟

3、件，重新打開(kāi)，新版軟件就能正常使用。二、擎天傳輸平臺(tái)軟件使用說(shuō)明新版軟件升級(jí)后，退稅申報(bào)用擎天傳輸平臺(tái)上傳。登陸擎天公司網(wǎng)站，進(jìn)入下載中心-江蘇新版申報(bào)端下載-下載新系統(tǒng)網(wǎng)上申報(bào)工具（南京，南通地區(qū)使用）?；虍?dāng)?shù)刂鞴芏悇?wù)機(jī)關(guān)網(wǎng)站下載。解壓安裝后，桌面上會(huì)有如下圖標(biāo)打開(kāi)出現(xiàn)如下界面首先點(diǎn)擊用戶注冊(cè)填寫(xiě)好，點(diǎn)擊保存。完成注冊(cè)。登陸后點(diǎn)擊左邊功能菜單，選擇所需要上傳的文件類型，再點(diǎn)擊文件上傳點(diǎn)browse找到文件路經(jīng)，按確定就完成上傳。點(diǎn)擊左邊功能菜單，選擇反饋，就能下載所需的反饋文件。三、新版軟件（生產(chǎn)企業(yè)）簡(jiǎn)要操作說(shuō)明1. 與老版申報(bào)軟件的錄入?yún)^(qū)別a) 出口報(bào)關(guān)單號(hào)錄入位數(shù)為21位，規(guī)則為18位

4、報(bào)關(guān)單號(hào)+0+2位項(xiàng)號(hào)。b) 進(jìn)料加工料件明細(xì)錄入中進(jìn)口報(bào)關(guān)單號(hào)錄入為12位，規(guī)則為進(jìn)口報(bào)關(guān)單號(hào)后9位+1+2位項(xiàng)號(hào)。c) 其他單證中錄入進(jìn)口報(bào)關(guān)單位數(shù)為12位，規(guī)則為進(jìn)口報(bào)關(guān)單號(hào)后9位+0+2位項(xiàng)號(hào)。d) 匯率、退稅率、計(jì)劃分配率乘以100。e) 在免抵退稅數(shù)據(jù)錄入的單證不齊和齊全表單里，單證不齊標(biāo)志一律選擇“b缺報(bào)關(guān)單”。f) 新系統(tǒng)申報(bào)端不需申報(bào)13期，跨年出口數(shù)據(jù)，按正常所屬期申報(bào)。2新版軟件免稅錄入免稅數(shù)據(jù)組成說(shuō)明l 進(jìn)料加工抵扣明細(xì)按進(jìn)料加工免稅證明和進(jìn)料加工手冊(cè)核銷證明錄入。l 退運(yùn)補(bǔ)稅證明沖減（單證齊全）按國(guó)稅局開(kāi)具的出口貨物退運(yùn)補(bǔ)稅證明錄入（必須在國(guó)稅局開(kāi)具退運(yùn)補(bǔ)稅證明的次月

5、向主管退稅機(jī)關(guān)申報(bào)，否則免抵退申報(bào)不受理）。l 運(yùn)保傭調(diào)整（單證齊全）蘇州地區(qū)以實(shí)際收到的支付憑證作為運(yùn)保傭處理依據(jù)，如果出現(xiàn)一張運(yùn)保傭發(fā)票對(duì)應(yīng)多筆報(bào)關(guān)單明細(xì)的情況，需按照?qǐng)?bào)關(guān)單金額進(jìn)行分?jǐn)偅鸸P調(diào)整。l 運(yùn)保傭扣減（單證不齊）蘇州地區(qū)不用此模塊。l 出口沖減（單證不齊）前期若出口貨物明細(xì)數(shù)據(jù)申報(bào)錯(cuò)誤的（出口日期、核銷單號(hào)、出口數(shù)量除外），可以在次月所屬期對(duì)該條數(shù)據(jù)進(jìn)行出口沖減（紅沖）。l 出口貨物明細(xì)（單證不齊）錄入正常出口業(yè)務(wù)（一般貿(mào)易、進(jìn)料加工、特殊貿(mào)易）。l 來(lái)料加工明細(xì)（不予免抵）錄入以來(lái)料加工出口貿(mào)易出口的貨物。l 間接出口明細(xì)（不予免抵）錄入以深加工結(jié)轉(zhuǎn)或出口到保稅區(qū)的貨物。注意

6、： 一般貿(mào)易和進(jìn)料加工及其它在“出口貨物明細(xì)（單證不齊）中錄入”間接出口在 “間接出口（不予免抵）” 中錄入來(lái)料加工在 “來(lái)料加工（不予免抵）” 中錄入3新版軟件免低退錄入（對(duì)應(yīng)老版退稅錄入）包含單證不齊、單證齊全、不予免抵退和增值稅納稅申報(bào)表一般錄入方法：基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-免抵退數(shù)據(jù)錄入-免抵退稅明細(xì)（單證齊全）-收齊前期數(shù)據(jù)錄入基礎(chǔ)數(shù)據(jù)采集-免抵退數(shù)據(jù)錄入-增值稅納稅申報(bào)表項(xiàng)錄入4申報(bào)說(shuō)明 注意：新版軟件，生成申報(bào)數(shù)據(jù)后，再打印報(bào)表 免稅生成數(shù)據(jù)后，按原方式導(dǎo)入網(wǎng)上辦稅廳。免抵退生成數(shù)據(jù)后，用擎天傳輸平臺(tái)軟件上傳。四、新版退稅申報(bào)系統(tǒng)申報(bào)注意事項(xiàng)一、關(guān)于生產(chǎn)企業(yè)申報(bào)1、是否逾期的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按總局

7、有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行，即90日后的第一個(gè)增值稅納稅申報(bào)期。2、生產(chǎn)企業(yè)的退稅申報(bào)截止日期與增值稅納稅申報(bào)一致，并由稅務(wù)端退稅管理系統(tǒng)進(jìn)行控制。3、免抵退稅企業(yè)若有前期未審核通過(guò)的退稅申報(bào)，后期即使無(wú)單證齊全出口貨物，也必須進(jìn)行退稅零申報(bào)，稅務(wù)機(jī)關(guān)才能進(jìn)行退稅計(jì)算。4、對(duì)生產(chǎn)企業(yè)“單證不齊”的申報(bào)（類似原納稅申報(bào)中的出口貨物免稅明細(xì)申報(bào)）要求提高，必須錄入完整準(zhǔn)確的出口發(fā)票號(hào)、出口關(guān)單號(hào)、手冊(cè)號(hào)，出口關(guān)單號(hào)碼必須錄入完整：18位關(guān)單號(hào)+0+2位項(xiàng)號(hào)，合計(jì)21位。若申報(bào)錯(cuò)誤，需要沖減原申報(bào)內(nèi)容，再錄入正確內(nèi)容進(jìn)行申報(bào)。5、生產(chǎn)企業(yè)發(fā)生的國(guó)外運(yùn)保傭費(fèi)用在單證齊全的“運(yùn)保傭調(diào)整錄入”模塊下錄入，并自動(dòng)沖減

8、免稅銷售收入，錄入時(shí)應(yīng)拆分對(duì)應(yīng)到的出口發(fā)票和出口貨物報(bào)關(guān)單，出口發(fā)票號(hào)碼填寫(xiě)“y”+原申報(bào)的出口發(fā)票號(hào)碼后8位，數(shù)量填寫(xiě)原出口關(guān)單對(duì)應(yīng)數(shù)量的負(fù)數(shù)。6、間接出口與來(lái)料加工納入系統(tǒng)管理，在“不予（非）免抵退稅明細(xì)錄入”對(duì)應(yīng)欄目錄入，且需要按出口發(fā)票和出口關(guān)單號(hào)逐筆明細(xì)錄入完整，并向主管退稅機(jī)關(guān)進(jìn)行申報(bào)。7、視同內(nèi)銷征稅的貨物（如出口的零退稅率貨物、非自產(chǎn)貨物等）需要在“不予（非）免抵退稅明細(xì)錄入”對(duì)應(yīng)欄目錄入，并向主管退稅機(jī)關(guān)進(jìn)行申報(bào)，同時(shí)仍需要按原規(guī)定向主管征稅稅務(wù)機(jī)關(guān)進(jìn)行納稅申報(bào)。8、出口免稅貨物（如軟件、含金產(chǎn)品等）也需要在“不予（非）免抵退稅明細(xì)錄入”對(duì)應(yīng)欄目錄入，并向主管退稅機(jī)關(guān)進(jìn)行申報(bào)

9、，該類型出口貨物的匯總數(shù)，在納稅申報(bào)時(shí)需要填入增值稅納稅申報(bào)主表的第九欄“免稅貨物銷售額”。9、退運(yùn)補(bǔ)稅證明企業(yè)必須在下月的單證齊全模塊下的“退運(yùn)補(bǔ)稅證明沖減錄入”模塊下錄入相應(yīng)數(shù)據(jù)并申報(bào)。10、進(jìn)料加工手冊(cè)登記、進(jìn)口料件明細(xì)申報(bào)和進(jìn)料加工手冊(cè)核銷在單證辦理中進(jìn)行申請(qǐng)。進(jìn)口料件明細(xì)可以在核銷時(shí)匯總成一筆錄入。手冊(cè)核銷時(shí)除在系統(tǒng)錄入產(chǎn)生申請(qǐng)數(shù)據(jù)外，仍按原手冊(cè)核銷要求進(jìn)行申報(bào)。11、對(duì)于出口到海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域采取集中報(bào)關(guān)方式的，出現(xiàn)多張發(fā)票對(duì)應(yīng)一張報(bào)關(guān)單的，單證不齊錄入時(shí)的出口貨物報(bào)關(guān)單號(hào)可以錄入8位發(fā)票開(kāi)具的年（4位）月（兩位）日（兩位）+10位發(fā)票號(hào)碼+3位項(xiàng)號(hào)（001）。待拿到報(bào)關(guān)單時(shí)再?zèng)_減

10、原申報(bào)內(nèi)容，錄入正確內(nèi)容。12、生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)行增值稅納稅申報(bào)時(shí)需要提供的數(shù)據(jù)和報(bào)表不變。進(jìn)行免抵退稅申報(bào)時(shí)需申報(bào)生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退申報(bào)明細(xì)表（單證齊全）、生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免、抵、退申報(bào)明細(xì)表（單證不齊）、生產(chǎn)企業(yè)不予免抵退出口貨物明細(xì)申報(bào)表、生產(chǎn)企業(yè)進(jìn)料加工貿(mào)易免稅申請(qǐng)表、生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免抵退申報(bào)匯總表以及生產(chǎn)企業(yè)出口貨物免抵退申報(bào)匯總表附表及對(duì)應(yīng)申報(bào)數(shù)據(jù)。13、建議在向征稅機(jī)關(guān)進(jìn)行增值稅納稅申報(bào)前，先進(jìn)行免抵退稅預(yù)申報(bào)，可以根據(jù)反饋的疑點(diǎn)修正部分錄入錯(cuò)誤，以避免納稅申報(bào)后，由于單證不齊部分申報(bào)錯(cuò)誤造成的大量沖減。二、關(guān)于外貿(mào)企業(yè)申報(bào)1、進(jìn)貨憑證的增值稅發(fā)票號(hào)錄入18位，出口報(bào)關(guān)單號(hào)錄入21位（18位報(bào)關(guān)單號(hào)碼+0+2位項(xiàng)號(hào)）。2、取消分批單，分批出口貨物第一次申報(bào)提供進(jìn)貨憑證原件，以后批次申報(bào)使用復(fù)印件。3、是否逾期的標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格按總局有關(guān)文件規(guī)定執(zhí)行，即90日后的第一