金融理財理財基礎(chǔ)知識PPT學(xué)習教案

1、金融理財理財基礎(chǔ)知識第1頁/共49頁第2頁/共49頁第3頁/共49頁教學(xué)內(nèi)容與安排一、宏觀經(jīng)濟基本知識二、貨幣、信用與利息的本質(zhì)三、貨幣的時間價值及其計算第4頁/共49頁宏觀經(jīng)濟基本知識一、宏觀經(jīng)濟學(xué)什么？第5頁/共49頁宏觀經(jīng)濟政策的目標1、經(jīng)濟增長2、充分就業(yè)3、價格穩(wěn)定4、國際收支平衡第6頁/共49頁二、GDP是一枚硬幣GDP（國內(nèi)生產(chǎn)總值），是指經(jīng)濟社會（一國或一地區(qū)）在一定時期內(nèi)運用生產(chǎn)要素所生產(chǎn)的全部最終產(chǎn)品（物品和勞務(wù)）的市場價值。第7頁/共49頁GDP的核算一、支出法Y=C+I+G+NX(X-M)二、收入法國民收入=工資+利息+利潤+租金+間接稅+企業(yè)轉(zhuǎn)移支付+折舊第8頁/共4

2、9頁三、消費1、凱恩斯的消費理論2、相對收入消費理論3、生命周期消費理論4、永久收入消費理論第9頁/共49頁四、投資凱恩斯的投資函數(shù)，對機器、設(shè)備、廠房的投資取決于新投資的預(yù)期利潤率與為購買這些資產(chǎn)而必須借進的款項所要求的利率的比較。第10頁/共49頁補充介紹托賓Q： 企業(yè)的股票市場價值Q= 新建造企業(yè)的成本（企業(yè)的重置成本）按照托賓的理論，股票價格上升時，投資會增加第11頁/共49頁五、IS曲線第12頁/共49頁六、利率的決定凱恩斯的利率決定論第13頁/共49頁1、貨幣的需求交易動機預(yù)防性動機投機動機第14頁/共49頁2、貨幣的供給貨幣供給是一個存量概念，它是一個國家在某一時點上所保持的不屬

3、于政府和銀行所有的硬幣、紙幣和銀行存款的總和。第15頁/共49頁3、貨幣供求均衡第16頁/共49頁七、LM曲線第17頁/共49頁八、宏觀經(jīng)濟政策1、財政政策2、貨幣政策第18頁/共49頁1、財政政策收入 稅收 發(fā)行公債 政府購買支出 轉(zhuǎn)移支付第19頁/共49頁2、貨幣政策貨幣政策是指中央銀行通過控制貨幣供應(yīng)量以及通過貨幣供應(yīng)量來調(diào)節(jié)利率進而影響投資和整個經(jīng)濟以達到一定經(jīng)濟目的的行為。法定準備率再貼現(xiàn)率公開市場業(yè)務(wù)第20頁/共49頁貨幣、信用和利息的本質(zhì)“錢生錢”，這是為什么？第21頁/共49頁一、商品交換與價值第22頁/共49頁1、商品之間為什么能夠交換？第23頁/共49頁2、貨幣的產(chǎn)生第24

4、頁/共49頁3、生產(chǎn)的過程和商品的價值構(gòu)成G-W-G第25頁/共49頁商品的價值=C（不變價值）+V（可變價值）+M（剩余價值）第26頁/共49頁4、利息的本質(zhì)商業(yè)利潤25%銀行利潤25%地租25%其它利潤25%產(chǎn)業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價值第27頁/共49頁貨幣的時間價值及其計算一、貨幣時間價值的涵義通常將一定數(shù)量的貨幣在兩個時點之間的價值差異稱為貨幣時間價值。第28頁/共49頁二、單利、復(fù)利和實際利率單利：復(fù)利： S=P（1+i）n 實際利率： r(n) = （1 + i / n） n 1例2-4第29頁/共49頁三、現(xiàn)值及其計算現(xiàn)值，是指將來的一收付款折合為現(xiàn)在的價值。例如，王先生的孩子3年后要

5、上大學(xué)，需要的學(xué)費4年共計約60000元，如果按銀行利率每年2%計算，王先生現(xiàn)在要存入銀行多少錢，才能保證將來孩子上學(xué)所需的費用？這就需要計算現(xiàn)值。第30頁/共49頁1、單利現(xiàn)值單利現(xiàn)值，就是將未來的一筆資金按照單利原則折為現(xiàn)在的價值。例如，若年利率為10%，按照單利原則折現(xiàn)，則：第一年末1元的現(xiàn)值=1/（1+0.1*1）=0.909第二年末1元的現(xiàn)值=1/（1+0.1*2）=0.833單利現(xiàn)值公式：P=F/（1+i*n）第31頁/共49頁2、復(fù)利現(xiàn)值復(fù)利現(xiàn)值是將未來的一筆資金按照復(fù)利原則折為現(xiàn)在的價值。例如，若年利率為10%，則：第一年末1元的現(xiàn)值=1/(1+0.1)=0.909第二年末1元

6、的現(xiàn)值=1/（1+0.1）2復(fù)利現(xiàn)值公式：P=F*（1/(1+i)n）第32頁/共49頁四、年金及其計算年金，是指一定時期內(nèi)一系列相等金額的收付款項。如分期償還貸款、支付租金、發(fā)放養(yǎng)老金等都屬于年金收付形式。按照收付的次數(shù)和支付的時間，年金可以劃分為普通年金、預(yù)付年金、遞延年金和永續(xù)年金。第33頁/共49頁1、普通年金普通年金又稱后付年金，是指各期期末收付的的年金。普通年金終值（計算、公式推導(dǎo)）普通年金現(xiàn)值（計算、公式推導(dǎo)）第34頁/共49頁2、預(yù)付年金預(yù)付年金，又稱先付年金，是指在每期期初支付的年金。預(yù)付年金終值預(yù)付年金現(xiàn)值第35頁/共49頁3、遞延年金遞延年金，又稱延期年金，是指第一次支付

7、發(fā)生在第二期或第三期以后的年金。遞延年金終值遞延年金現(xiàn)值第36頁/共49頁4、永續(xù)年金永續(xù)年金，是指無限期的定額支付年金。永續(xù)年金現(xiàn)值第37頁/共49頁五、EXCEL軟件的應(yīng)用FV(rate,nper,pmt,pv,type) 終止函數(shù)PV(rate,nper,pmt,pv,type) 現(xiàn)值函數(shù)PMT(rate,nper,pv,fv,type) 年金函數(shù)NPER(rate,pmt,pv,fv,type) 期限函數(shù)RATE(nper,pmt,pv,fv,type) 收益率函數(shù)第38頁/共49頁課后習題1、小張于年初存了一筆10萬元，為期一年的定存，若銀行利率為12%，每月復(fù)利一次的話，年底小張可

8、領(lǐng)回多少錢？第39頁/共49頁2、如果現(xiàn)在利率為6%，每半年復(fù)利一次，則小明想在5年后領(lǐng)回50萬元的話，現(xiàn)在應(yīng)該存入多少錢？第40頁/共49頁3、小林未雨綢繆，每年存5000元供日后養(yǎng)老用，如果這筆退休儲蓄存款的報酬率為8%，每年復(fù)利一次，則25年退休后，小林一共累積了多少退休資金？第41頁/共49頁4、小陳最近買了一臺60萬元的新車，頭期款20萬元，貸款40萬元，分3年攤還，利率12%，則小陳每個月要繳納多少的汽車貸款金額？第42頁/共49頁5、小美計劃在4年后到歐洲旅行，因此打算屆時存夠這筆旅游基金10萬元。如果有個基金提供固定12%的年報酬率，則小美每個月要存多少錢才能達成這個消遙游歐的愿望？第43頁/共49頁6、小明與小慧這對夫妻相當重視理財，因此再小孩一出生的時候就定期定額地進行投資，這筆錢就可以用來作為寶貝兒女的教育基金。假設(shè)他們每年存6000元，投資報酬率假設(shè)為12%的話，18年后當小孩要上大學(xué)時，這筆教育基金的總額有多少？第44頁/共49頁7、如果小黃想在20年后退休，希望屆時累積到300萬元的養(yǎng)老基金：假設(shè)投資報酬率為12%，則身為專業(yè)理財顧問的你會建議小黃一年存多少錢？第45頁/