2019年基金從業(yè)資格考試模擬試題：證券投資基金(備考5)

1、2019年基金從業(yè)資格考試模擬試題：證券投資基金(備考5)導讀：本文2019年基金從業(yè)資格考試模擬試題：證券投資基金(備 考5)，僅供參考，如果覺得很不錯，歡迎點評和分享。1.以下不屬于基金托管人承擔的職責有()。A.資金清算B.資產(chǎn)核算C.資產(chǎn)保管D.運作投資正確答案D答案解析 投資運作是基金管理人的職責，基金托管人只負責 監(jiān)督基金管理人的投資運作。2.下列()不屬于在托管銀行內(nèi)部的基金托管業(yè)務(wù)流程。A.基金發(fā)起B(yǎng).基金募集C.基金運作D.基金終止正確答案A答案解析在托管銀行內(nèi)部的基金托管業(yè)務(wù)流程主要分四個階 段：簽署基金合同、基金募集、基金運作和基金終止。3.關(guān)于交易所交易資金清算的步驟，

2、排序正確的是()。(1)制作清算指令;(2)接收交易數(shù)據(jù);(3)執(zhí)行清算指令;(4)確認清 算結(jié)果。A. (1)(2)(3)(4)B. (2)(1)(3)(4)C. (1)(3)(4)(2)D. (1)(3)(2)(4)正確答案B答案解析交易所交易資金清算流程如下：1.接受交易數(shù)據(jù);2.制作清算指令;3.執(zhí)行清算指令;4.確認清算結(jié) 果。4.托管人對基金的持倉情況編制()。A.日報B.周報C.季報D.年報正確答案A答案解析 托管人每日對基金的持倉情況要編制日報，并向監(jiān) 管機構(gòu)報告。5.關(guān)于基金托管人保管基金財產(chǎn)的說法，不正確的是()。A.基金財產(chǎn)的債權(quán)應(yīng)與基金托管人的債務(wù)相抵消B.對管理人不合

3、規(guī)的投資指令拒絕執(zhí)行C.嚴守基金商業(yè)秘密D.與管理人的共同行為給基金財產(chǎn)造成損害的，應(yīng)承擔連帶賠償責任正確答案A答案解析基金財產(chǎn)的債權(quán)不得與基金托管人的債務(wù)相抵消。6.我國基金的會計核算由()進行。A.基金管理公司B.基金托管人C.中介機構(gòu)D.基金管理公司和基金托管人正確答案D答案解析 對于國內(nèi)證券投資基金的會計核算，基金管理人與 基金托管人按照有關(guān)規(guī)定，分別獨立進行賬簿設(shè)置、賬套管理、賬務(wù) 處理及基金凈值計算。7.基金()是指基金托管人以 證券投資基金法證券投資基金會 計核算辦法 等法律法規(guī)為依據(jù)， 對管理人的賬務(wù)處理過程與結(jié)果進 行核對的過程?；饛臉I(yè)資格考試報名條件A .賬務(wù)復核B.頭寸

4、復核C.資產(chǎn)凈值復核D.財務(wù)報表復核正確答案A答案解析 基金財務(wù)的復核是指基金托管人以證券投資基金法證券投資基金會計核算辦法等法律法規(guī)為依據(jù)，對管理人的賬務(wù)處理過程與結(jié)果進行核對的過程8.基金在證券交易所的證券賬戶是以()名義在中國證券登記結(jié)算 有限公司開立的。A.基金B(yǎng).托管人C.托管人和基金聯(lián)名D.基金管理公司和基金聯(lián)名正確答案C答案解析 交易所的證券賬戶是以托管人和基金聯(lián)名的方式在 中國結(jié)算公司開立的證券賬戶， 用于登記存管基金持有的、 在交易所 交易的證券。9.基金頭寸一般是指()。A .基金持有的股票資產(chǎn)余額B.基金持有的債券資產(chǎn)余額C.基金持有的現(xiàn)金類賬戶的資金余額D.基金的資產(chǎn)凈值正確答案C答案解析 基金頭寸是指基金在進行交易后的所有現(xiàn)金類賬戶 的資金余額。10.基金托管業(yè)務(wù)的基本業(yè)務(wù)除了保管資產(chǎn)外，還涉及()。A .基金績效風險分析B.資金清算C.增值服務(wù)D.基金稅務(wù)正確答案B答案