差旅費及相關費用報銷規(guī)定修訂

1、差旅費及相關費用報銷規(guī)定（試行）為了更好地規(guī)范差旅費及相關費用報銷， 保障公司員工出差期間的基 本開支， 結合實際情況按照勤儉節(jié)約、 從緊必需的原則， 明確各相關費用 的報銷細則，公司經研究特在原報銷制度的基礎上制定本規(guī)定。第一條 員工出差申請及借款 員工因公出差一律填寫出差借款申請單 ，經總經理審批，具體填 寫要求如下：1、各部門部長、副部長出差需經公司主管領導、總經理批準。2、各部門部長助理及部門內部員工出差需經本部門主管、公司主管 領導及總經理審批。3、員工外出培訓的，培訓申請及出差申請單需同時報經公司行政與 人力資源部批準 。4、工作人員在出差期間，就近回家探親辦理私事的，需事先經部門

2、 領導及行政與人力資源部批準，并在出差申請單中注明地點及預計時間。5、員工出差不需借款的應在申請金額處填零，需要借款的員工憑經 過審批的出差借款申請單前往財務管理部直接辦理借款手續(xù)。第二條 出差費用報銷（一）、住宿費報銷規(guī)定：出差住宿費在規(guī)定的限額標準內憑據報銷。 實際住宿費超過規(guī)定的限額標準部分自理，一般不予報銷。具體報銷標準如下：（1）總經理、副總經理據實報銷。（2）公司其他員工省會城市及直轄市（北京市天津市上海市重慶 市）、經濟特區(qū)（深圳，珠海，汕頭，廈門，海南），沿海開放城市（指 大 連、秦皇島、天津、青島、煙臺、威海、連云港、南通、上海、寧波、溫州、 福州、廣州、湛江、北海、防城港）

3、，200元/天。一般地區(qū)180元/天。（3）多名員工共同出差，按照經濟原則合理安排住宿，自覺節(jié)約費 用。（4）員工出差期間住宿由接待單位免費接待或住在親友家，無住宿 費發(fā)票的，一律不予報銷住宿費；參加培訓及各種會議的，培訓費、會議 費中含住宿費的，一律不予報銷住宿費。（二）、交通費報銷規(guī)定：1、交通工具的選擇：（1）公司總經理、副總經理、財務負責人、總經理助理可乘坐飛機 普通艙位、軟臥、輪船二等艙；乘坐其他交通工具可據實報銷。（2）各部門部長、副部長可乘坐軟臥、硬臥、輪船三等艙，除飛機 外的其他交通工具可據實報銷。2、交通費的報銷：（1）交通費的報銷在上述允許乘坐的交通工具范圍內報銷，超出標準

4、乘坐的，只報銷標準內的費用（2）員工出差乘坐火車硬座的，按照硬臥與硬座差價的 40% 進行補 貼。軟席車位一律不予補貼。（ 3）員工出差期間在出差地發(fā)生的出租車費用一律不予報銷，公交車可據實報銷。（5）員工在出差期間就近回家探親辦理私事，事先經審批同意的， 其繞道車、船費應比照出差直線單程車、 船費予以扣除， 多開支的部分由 個人自理；未經領導批準的自行改變路途的， 出差期間的全部費用由個人 自理。若事先經過批準乘出差之便休探親假的， 其探親路費依據第六條所述 原則進行報銷處理。（三）員工出差伙食補貼：員工出差伙食補貼以外出天數為計算依據， 不分在途和住勤。 員工在 出差期間辦理私事或回家探親

5、，不計發(fā)出差伙食補貼。員工出差地為省會城市及直轄市、 經濟特區(qū)、 沿海開放城市的， 伙食 補貼發(fā)放標準如下：1、總經理、副總經理每人每天補助 120 元。2、部長、副部長、部長助理每人每天補助 100 元。3、其他員工每人每天補助 80 元。若出差地在一般地區(qū)的， 其伙食補助標準在上述標準的基礎上每天減 少 20 元。第三條 差旅費報銷程序1、員工必須在出差回公司的 10 天內報銷差旅費。 應按單據類別分類 順序粘貼整齊，并填寫專門的出差報銷單 ，經部門主管審核之后，先 報財務管理部審核、 然后報總經理審批； 財務管理部根據審批手續(xù)完備的 差旅費報銷單予以報銷處理。 逾期不報賬的， 財務管理部

6、將酌情扣發(fā)出差 伙食補貼，直至出差伙食補貼扣完為止；逾期 20 天不報賬的，將從其工 資內扣還借款。2、逾期不報賬是指不及時將票據送交財務綜合部審核和雖在期限內 送交財務綜合部審核，但未及時履行報賬手續(xù)兩種情況。3、超期天數是從出差人員實際出差回到西安的日期至出差人員履行 完財務報賬手續(xù)的當天期間的天數，減掉 10 天來計算。4、出差報銷的費用項目主要包括交通費、 住宿費， 其他票據如購物、 游覽等費用不得報銷， 員工出差期間確需發(fā)生招待費用的， 需事先報經領 導批準，出差歸來報銷費用時招待費與其他差費分開單獨處理， 具體可報 銷金額按照第五條所述原則執(zhí)行。第四條 電話費報銷及補助規(guī)定：1、話

7、費補助及報銷為了能夠及時全天候的聯(lián)系到相關人員， 及時處理事務， 按照工作性質和對外業(yè)務情況，特對公司相關人員進行通訊補助，具體說明如下：（1）公司中高層崗位享受移動電話通訊補助；（2）基層員工實行定崗通訊補貼制，即經審批過的每個部門現(xiàn)有崗 位有補貼的實施定崗定補管理；原則上不再增加其他崗位的通訊補貼。（3）凡享受通訊補貼者，須保證移動電話的正常開通，不得出現(xiàn)關 機、停機、呼叫轉移、無人接聽等通訊障礙，行政與人力資源部不定期進 行檢查，出現(xiàn)一次上述情況取消當月通訊補助， 兩次以上取消當年通訊補 助。附表補助標準：補助類別金額備注高層管理人員實報實銷總經理助理實報實銷部長級正職150元副職100

8、元助理助理80元見習助理50元基層業(yè)務人員30 50 兀對于實報實銷人員，每月可持正規(guī)發(fā)票填寫報銷單在財務審核報銷基層業(yè)務人員的電話費發(fā)放人員名單由行政與人力資源部按照崗位核定后，發(fā)放給在崗人員（4）電話費的發(fā)放方式行政與人力資源部每月根據人員在崗情況及出差情況核定應發(fā)電話 費補貼，在下月工資單中發(fā)放。3、出差期間話費報銷（1）出差期間電話費只報銷漫游費部分；對于享受公司話費補貼的 員工，出差期間漫游費只報銷超出公司補貼部分。（2）話費報銷必須持有正規(guī)發(fā)票，沒有發(fā)票的一律不予報銷，話費 發(fā)票須經行政與人力資源部確認出差日期并簽字后， 財務管理部予以核定 報銷。（ 3）出差期間平均每天話費在 2

9、0 元以內的部分據實報銷，超出部 分自理。第五條 招待費和禮品費報銷規(guī)定1、公司各部門發(fā)生招待費，應事先辦理來賓招待申請單 ，經主管 領導和總經理批準后方可安排招待。2、公司各部門向有關單位贈送禮品，必須事先向總經理請示，禮品 費用標準由總經理酌情確定， 任何員工不得擅自代表公司向有關人員贈送 禮品。3、公司各職能部門內部不得擅自招待內部員工以及內部員工相互贈 送禮品，否則財務管理部不予報銷。4、招待費和禮品費的具體報銷要求如下：（1）必須持正規(guī)發(fā)票經部門主管簽字確認后，連同事先經審批過 的來賓招待申請單交財務管理部審核。（2）財務審核完畢后必須報經主管領導、財務總監(jiān)和總經理共同審 批簽字。（

10、3）按次報銷以便審核控制，不得多次招待費混同報銷；一張報銷 單上不得出現(xiàn)兩家以上的發(fā)票。（4）在商場、超市購買禮品，發(fā)票必須附有所購買物品的清單。無 發(fā)票明細和清單者財務不予審核報銷。第六條 員工探親費用的報銷根據公司員工手冊，員工探親是指員工探望自己的配偶和父母， 經公 司行政與人力資源部審批同意休探親假的，可報銷其探親期間的往返路 費，其他費用自理。探親路費的報銷標準是：乘火車（包括直快、特快）的，一律報硬席臥鋪費；乘輪船的，報經濟艙席位費；乘長途公共汽車及其他民用交通工 具的，憑據按實支報銷；探親途中的市內交通費不予報銷。員工探親原則不得報銷飛機票。因故乘坐飛機的，可按直線車、船票 價報銷，多支部分由員工自理。第七條需要報銷而又沒有正規(guī)發(fā)票的報銷業(yè)務，可以使用其它類似 業(yè)務正規(guī)發(fā)票代替，但是原始的收據等相關票據必須和代替的發(fā)票粘貼在 一起，交到財務管理部審核。對于沒有原始收據等票據而使用其它發(fā)票的 報銷，財務管理部拒絕報銷。第八條應屆畢業(yè)生分配到公司工作，可報銷一次從畢業(yè)院?；蚱浼?庭所在地