再保險PPT課件

1、1第九章再保險第一節(jié) 再保險概述 一、再保險的基本概念 保險人在原保險合同的基礎(chǔ)上，通過簽訂合同，將其所承保的部分風(fēng)險和責(zé)任向其他保險人進行保險的行為。原保險人（分出公司）再保險人（分入公司）轉(zhuǎn)分保接受人再保險分保或再再保險轉(zhuǎn)分保第1頁/共52頁2二、危險單位、自留額、分保額 1、危險單位 是指保險標(biāo)的發(fā)生一次災(zāi)害事故可能造成的最大損失范圍。 危險單位的劃分： P213 2、自留額和分保額 以保額為計算基礎(chǔ)比例再保險 以賠額為計算基礎(chǔ)非比例再保險 兩個比例第2頁/共52頁3三、再保險與原保險的比較 1、聯(lián)系 再保險人的責(zé)任以原保險人的責(zé)任為限。再保險的保險金額不得超過原保險合同的保險金額；再保

2、險合同的有效期限也不得超過原保險合同的有效期限。 原保險合同因故失效時，再保險合同也同時失效。 在訂立再保險合同時，根據(jù)最大誠信原則，原保險人應(yīng)將原保險合同中的投保人的聲明及保證的內(nèi)容如實轉(zhuǎn)告再保險人。如果原保險人因故意或過失遺漏、誤報、隱瞞有關(guān)風(fēng)險的重要事實，再保險人可以以此為由解除再保險合同。 第3頁/共52頁4 2、區(qū)別 合同的當(dāng)事人不同。 原保險合同的當(dāng)事人是保險人和投保人，而再保險合同的當(dāng)事人都是保險人 合同的性質(zhì)不同。 原保險合同具有補償性或給付性，即在財產(chǎn)保險合同上表現(xiàn)為補償性，在人身保險合同上表現(xiàn)為給付性。而再保險合同是再保險人對原保險人的賠償承擔(dān)分保責(zé)任，因而不論是財產(chǎn)保險還

3、是人身保險的再保險，都表現(xiàn)為分?jǐn)傂院贤?保險標(biāo)的不同。 原保險：財產(chǎn)、利益、責(zé)任、信用，或人的身體、生命； 再保險：原保險人對被保險人承保合同責(zé)任的一部分或全部。第4頁/共52頁5四、再保險的分類 按責(zé)任限制分：比例再保險、非比例再保險w 按分保安排方式分：臨時再保險、合同再保險、預(yù)約再保險成數(shù)再保險溢額再保險混合再保險超額賠款再保險超過賠付率再保險再保險的初級形式；靈活；逐筆安排業(yè)務(wù)、手續(xù)繁雜；適合新開辦的或不穩(wěn)定的業(yè)務(wù)及超過合同分保限額的業(yè)務(wù)。分出公司：自由決定分入公司：必須接受第5頁/共52頁6第二節(jié) 比例再保險和非比例再保險 一、比例再保險 (一)成數(shù)再保險 是指原保險人將每一危險單

4、位的保險金額，按照約定的比率分給再保險人的再保險方式。 分出部分的比例稱為成數(shù)。 見P217表9-1、表9-2 1、特點： 合同雙方利益一致、手續(xù)簡便；缺乏彈性、不能均衡風(fēng)險責(zé)任。 2、適用范圍 小公司、新公司、新業(yè)務(wù)、賠案發(fā)生頻率高的業(yè)務(wù)、各類轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)、交換業(yè)務(wù)、集團分保業(yè)務(wù)。第6頁/共52頁（一）成數(shù)再保險（一）成數(shù)再保險 舉例分析：舉例分析： 分出公司組織一個海洋貨物運輸險成數(shù)分分出公司組織一個海洋貨物運輸險成數(shù)分保合同，每一危險單位的最高限額為保合同，每一危險單位的最高限額為500500萬萬元，自留額規(guī)定為元，自留額規(guī)定為40%40%，分出，分出60%60%，這稱為，這稱為60%60

5、%貨運成數(shù)合同。貨運成數(shù)合同。 第7頁/共52頁保險金額保險金額 自留部分自留部分4040 分出部分分出部分6060 其他其他 100000010000004000004000006000006000000 0 5000000500000020000002000000300000030000000 0 60000006000000200000020000003000000300000010000001000000 成數(shù)分保責(zé)任分配表 單位：元第8頁/共52頁（一）成數(shù)再保險（一）成數(shù)再保險 分析：分析： 本例中，由于第三筆業(yè)務(wù)的保險金額為本例中，由于第三筆業(yè)務(wù)的保險金額為600600萬元，超過

6、了合同限額，超過部分萬元，超過了合同限額，超過部分（100100萬元）可另安排其他分保方式，或由萬元）可另安排其他分保方式，或由分出人自己承擔(dān)。分出人自己承擔(dān)。第9頁/共52頁（一）成數(shù)再保險（一）成數(shù)再保險 關(guān)于成數(shù)再保險的保險金額、保險費分配以關(guān)于成數(shù)再保險的保險金額、保險費分配以及賠款分?jǐn)偟挠嬎惴椒百r款分?jǐn)偟挠嬎惴椒?： 舉例分析：舉例分析： 某分出公司組織一份海上貨運險成數(shù)分保某分出公司組織一份海上貨運險成數(shù)分保合同，規(guī)定每艘船的合同最高限額為合同，規(guī)定每艘船的合同最高限額為10001000萬萬美元，分出公司自留美元，分出公司自留2020，分出，分出8080，則分，則分出公司與接受公

7、司關(guān)于責(zé)任、保費的分配及出公司與接受公司關(guān)于責(zé)任、保費的分配及賠款分?jǐn)偟挠嬎阗r款分?jǐn)偟挠嬎?。第10頁/共52頁 成數(shù)再保險計算表成數(shù)再保險計算表 單位：萬元單位：萬元船名總額100%自留20%分出80%保險金額保費陪款自留額保費陪款分保額分保費攤回陪款A(yù) 20020400.401601.60B 6006201201.244804.816C 10001002002080080總計 180018203603.64144014.416第11頁/共52頁12二、溢額再保險 是由原保險人與再保險人簽訂協(xié)議，對每個危險單位確定一個由原保險人承擔(dān)的自留額，保險金額超過自留額的部分稱為溢額，分給再保險人承擔(dān)

8、的再保險方式。 線數(shù)分出公司自留額的一定倍數(shù)。 當(dāng)分出公司承保巨額業(yè)務(wù)時，可簽訂多個溢額再保險合同。按合同簽訂的順序，有第一溢額再保險、第二、第三 見表9-3 特點：可靈活確定自留額；繁瑣費時；有利于均衡風(fēng)險責(zé)任。 三、混合再保險見表9-4第12頁/共52頁（二）溢額再保險（二）溢額再保險 舉例： 某一溢額分保合同的自留額確定為某一溢額分保合同的自留額確定為5050萬元，現(xiàn)有三萬元，現(xiàn)有三筆業(yè)務(wù)，保險金額分別為筆業(yè)務(wù)，保險金額分別為5050萬元，萬元，100100萬元，萬元，200200萬元。萬元。 第一筆業(yè)務(wù)保險金額為第一筆業(yè)務(wù)保險金額為5050萬元，在自留額之內(nèi)無需萬元，在自留額之內(nèi)無需分

9、保分保 第二筆業(yè)務(wù)自留額為第二筆業(yè)務(wù)自留額為5050萬元，分出額為萬元，分出額為5050萬元萬元 第三筆業(yè)務(wù)自留額為第三筆業(yè)務(wù)自留額為5050萬元，分出額為萬元，分出額為150150萬元萬元 第二筆業(yè)務(wù)的自留比例為第二筆業(yè)務(wù)的自留比例為5050，分保比例為，分保比例為50%50% 第三筆業(yè)務(wù)自留比例為第三筆業(yè)務(wù)自留比例為2525，分保比例為，分保比例為75%75%第13頁/共52頁（二）溢額再保險（二）溢額再保險 溢額再保險中，分出公司首先規(guī)定一定的金額作為自留額，溢額再保險中，分出公司首先規(guī)定一定的金額作為自留額，將其超過部分分給接受公司，即為分保額。將其超過部分分給接受公司，即為分保額。

10、分保額通常以自留額的一定倍數(shù)即分保額通常以自留額的一定倍數(shù)即“線數(shù)線數(shù)”為限為限 合同規(guī)定的自留額的大小，決定分出公司承擔(dān)責(zé)任的大小合同規(guī)定的自留額的大小，決定分出公司承擔(dān)責(zé)任的大小 自留額一旦確定，線數(shù)的多少就決定接受公司可能承擔(dān)的自留額一旦確定，線數(shù)的多少就決定接受公司可能承擔(dān)的責(zé)任大小。責(zé)任大小。 自留額與分保額之和叫做合同的容量自留額與分保額之和叫做合同的容量 第14頁/共52頁（二）溢額再保險（二）溢額再保險 2 2溢額再保險的計算溢額再保險的計算 某一船舶溢額再保險合同，分出公司自留額某一船舶溢額再保險合同，分出公司自留額為為200200萬元，接受公司的限額為萬元，接受公司的限額為

11、4 4線，為線，為800800萬元，則此合同稱為萬元，則此合同稱為4 4線溢額分保合同。那線溢額分保合同。那么，再保險合同雙方有關(guān)保險金額和保險費么，再保險合同雙方有關(guān)保險金額和保險費的分配以及賠款分?jǐn)側(cè)缦拢旱姆峙湟约百r款分?jǐn)側(cè)缦拢?第15頁/共52頁第16頁/共52頁（二）溢額再保險（二）溢額再保險 某分出公司就海上運輸貨物保險安排了兩個層次某分出公司就海上運輸貨物保險安排了兩個層次的溢額再保險合同的溢額再保險合同 每一航次每一船上的貨物為一個危險單位每一航次每一船上的貨物為一個危險單位 分出公司的自留額為分出公司的自留額為5050萬美元萬美元 第一溢額合同限額為第一溢額合同限額為4 4線，

12、第二溢額合同限額為線，第二溢額合同限額為3 3線線 則分出公司與各再保險公司之間的保險金額、保則分出公司與各再保險公司之間的保險金額、保費的分配和賠款的分?jǐn)傆嬎闳缦卤硭荆嘿M的分配和賠款的分?jǐn)傆嬎闳缦卤硭荆旱?7頁/共52頁船名船名A船船B船船船船CD船船總總額額 保險金保險金額額 500000 1000000 2000000 4000000 總保費總保費 5000 100002000040000總賠款總賠款 1000020000400000 0單位：美元分層溢額再保險計算表 第18頁/共52頁船名船名A A船船B B船船船船C CDD船船 自自 留留 部部 分分保額保額5000000500

13、000050000050000050000050000050000500000 0比例比例100%100%50%50%25%25%12.5%12.5%保費保費50005000500050005000500050005000賠款賠款100001000010000100001000001000000 0第19頁/共52頁船名船名A A船船B B船船船船C CDD船船第一第一溢額溢額4 4線線分保分保額額0 050000050000015000001500000 20000002000000分保分保比例比例50%50%75%75%50%50%分保分保費費0 050005000150001500020

14、00020000分?jǐn)偡謹(jǐn)傎r款賠款0 010000100003000003000000 0第20頁/共52頁船名船名A A船船B B船船船船C CDD船船第二第二溢額溢額3 3線線分保額分保額0 00 00 015000001500000分保比例分保比例37.5%37.5%分保費分保費0 00 00 01500015000分?jǐn)傎r款分?jǐn)傎r款0 00 00 00 0第21頁/共52頁練習(xí)題 保險人組織了兩個溢額分保合同,確定自留額為50萬美元,第一溢額分保合同的限額為四線,第二溢額分保合同的限額為五線.保險事故發(fā)生后,保險標(biāo)的損失600萬美元,請問原保險人,第一溢額再保險人,第二溢額再保險人各應(yīng)承擔(dān)

15、多少賠款 ?22第22頁/共52頁習(xí)題答案 保險人首先承擔(dān)50萬美元賠款,剩下550萬美元的溢額. 第一溢額分保合同可以承擔(dān)的最高限額是4倍的自留額,即200萬美元,所以承擔(dān)200萬美元的賠款.還有350萬美元的溢額. 第二溢額分保合同可以承擔(dān)的最高限額是5倍的自留額,即250萬美元,剛好全部承擔(dān)剩下的溢額. 所以原保險人,第一溢額再保險人和第二溢額再保險人所應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的賠款分別是:150萬美元,200萬美元,250萬美元. 23第23頁/共52頁（三）成數(shù)和溢額混合分保（三）成數(shù)和溢額混合分保 例如：例如： 成數(shù)分保的最高限額為成數(shù)分保的最高限額為5050萬元，分出公司萬元，分出公司自留自留4

16、0%40%，即，即2020萬元，分出萬元，分出60%60%，即，即3030萬萬元，溢額分保的最高限額為元，溢額分保的最高限額為5050萬元的萬元的4 4線即線即200200萬元，總的承保能力為萬元，總的承保能力為250250萬元。萬元。第24頁/共52頁（三）成數(shù)和溢額混合分保（三）成數(shù)和溢額混合分保 采用成數(shù)溢額混合方式，是先用成數(shù)分保解采用成數(shù)溢額混合方式，是先用成數(shù)分保解決一般業(yè)務(wù)問題，如保額較大成數(shù)分保限額決一般業(yè)務(wù)問題，如保額較大成數(shù)分保限額不夠使用，再利用溢額分保限額，從而避免不夠使用，再利用溢額分保限額，從而避免組織成數(shù)分保支付較多的分保費，而組織溢組織成數(shù)分保支付較多的分保費，

17、而組織溢額合同，保費和責(zé)任又欠平衡。進而彌補成額合同，保費和責(zé)任又欠平衡。進而彌補成數(shù)分保和溢額分保兩種方式單獨運用存在的數(shù)分保和溢額分保兩種方式單獨運用存在的不足。不足。第25頁/共52頁（三）成數(shù)和溢額混合分保（三）成數(shù)和溢額混合分保 適用范圍：適用范圍： 成數(shù)溢額混合分保合同并無一定形式，可視成數(shù)溢額混合分保合同并無一定形式，可視分出公司的需要和業(yè)務(wù)質(zhì)量而定；分出公司的需要和業(yè)務(wù)質(zhì)量而定； 這種混合合同通常只適用于轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)和海這種混合合同通常只適用于轉(zhuǎn)分保業(yè)務(wù)和海上保險業(yè)務(wù)。上保險業(yè)務(wù)。第26頁/共52頁27二、非比例再保險 (一)險位超賠再保險 以每一危險單位所發(fā)生的賠款來計算自負責(zé)

18、任額和再保險責(zé)任額。 關(guān)于險位超賠在一次事故中的賠款計算有兩種情況： 按危險單位分別計算，沒有限制。 有事故限額，即分入公司只賠付2-3個單位的損失。第27頁/共52頁1.1.險位超賠分保險位超賠分保 舉例分析：舉例分析： 某一超過某一超過1010萬美元以后萬美元以后9090萬美元的火險險萬美元的火險險位超賠分保，在一次事故中有三個危險單位位超賠分保，在一次事故中有三個危險單位遭受損失，每一危險單位損失遭受損失，每一危險單位損失1515萬美元。萬美元。 如果每次事故對危險單位沒有限制，那么計如果每次事故對危險單位沒有限制，那么計算如表算如表 : :第28頁/共52頁賠款賠款分出公司分出公司接受

19、公司接受公司150000150000100000100000500005000015000015000010000010000050000500001500001500001000001000005000050000共計共計 450000450000300000300000150000150000險位超賠分保賠款分?jǐn)偙?單位：美元如果對每次事故有2個危險單位賠款的限制，則接受公司只承擔(dān)兩個危險單位的超賠責(zé)任，第三個危險單位的損失全部由分出公司自己負責(zé)。第29頁/共52頁(二)事故超賠再保險 以一次巨災(zāi)事故所發(fā)生賠款的總和來計算自負責(zé)任額和再保險責(zé)任額。30第30頁/共52頁2.事故超額分保事故

20、超額分保事故超額分保（事故超額分保（Excess of Loss Event Excess of Loss Event BasisBasis）事故超額分保是以一次巨災(zāi)事故所發(fā)生賠事故超額分保是以一次巨災(zāi)事故所發(fā)生賠款的總和來計算自負責(zé)任額和分保責(zé)任額款的總和來計算自負責(zé)任額和分保責(zé)任額的再保險方式。的再保險方式。 事故超賠分保主要用于巨災(zāi)事故的保障，事故超賠分保主要用于巨災(zāi)事故的保障，避免一次事故所造成的責(zé)任累積，因此，避免一次事故所造成的責(zé)任累積，因此，又稱其為巨災(zāi)超賠保障再保險。又稱其為巨災(zāi)超賠保障再保險。事故超賠分保的關(guān)鍵問題在于如何劃分一事故超賠分保的關(guān)鍵問題在于如何劃分一次事故，只有

21、明確一次事故的范圍，才能次事故，只有明確一次事故的范圍，才能確定分出公司和接受公司的責(zé)任。確定分出公司和接受公司的責(zé)任。 第31頁/共52頁 超賠分保合同中通常訂有超賠分保合同中通常訂有“時間條款時間條款”，用以規(guī)定，用以規(guī)定“一次事故一次事故”持續(xù)的時間。持續(xù)的時間。例如：例如： 有一超過有一超過100100萬元以后的萬元以后的200200萬元的巨災(zāi)超賠分保合萬元的巨災(zāi)超賠分保合同，一次洪水持續(xù)了同，一次洪水持續(xù)了6 6天，該事故共損失了天，該事故共損失了500500萬元。萬元。如果按一次事故計算，原保險人先自負如果按一次事故計算，原保險人先自負100100萬元，再萬元，再保險人承擔(dān)保險人承

22、擔(dān)200200萬元賠款，剩下的萬元賠款，剩下的200200萬元賠款仍由萬元賠款仍由原保險人負責(zé)，即原保險人共承擔(dān)原保險人負責(zé)，即原保險人共承擔(dān)300300萬元賠款。如萬元賠款。如果按二次事故計算，如第一個果按二次事故計算，如第一個7272小時損失小時損失200200萬元，萬元，第二個第二個7272小時損失小時損失300300萬元。則對第一次事故，原保萬元。則對第一次事故，原保險人和再保險人各承擔(dān)險人和再保險人各承擔(dān)100100萬元。第二次事故原保險萬元。第二次事故原保險人與再保險人分別承擔(dān)賠款人與再保險人分別承擔(dān)賠款100100萬和萬和200200萬元，即分萬元，即分出公司共負責(zé)出公司共負責(zé)2

23、00200萬元賠款，接受公司共分?jǐn)側(cè)f元賠款，接受公司共分?jǐn)?00300萬萬元賠款。元賠款。 第32頁/共52頁2.事故超額分保事故超額分保 如果一次事故的責(zé)任較大，事故超賠分保合同可以如果一次事故的責(zé)任較大，事故超賠分保合同可以分層設(shè)計。即將整個超賠保障數(shù)額分為幾個層次，分層設(shè)計。即將整個超賠保障數(shù)額分為幾個層次，以便于不同的接受公司有選擇地接受。以便于不同的接受公司有選擇地接受。 例如：例如： 某業(yè)務(wù)需要安排超過某業(yè)務(wù)需要安排超過5050萬歐元以后的萬歐元以后的10001000萬歐元萬歐元的巨災(zāi)超賠分保，分出公司可以安排四個層次的超的巨災(zāi)超賠分保，分出公司可以安排四個層次的超賠分保合同：賠分

24、保合同： 第一層為超過第一層為超過5050萬歐元以后的萬歐元以后的5050萬歐元；萬歐元； 第二層為超過第二層為超過100100萬歐元以后的萬歐元以后的150150萬歐元；萬歐元； 第三層為超過第三層為超過250250萬歐元以后的萬歐元以后的250250萬歐元；萬歐元； 第四層為超過第四層為超過500500萬歐元以后的萬歐元以后的550550萬歐元。萬歐元。第33頁/共52頁34(三)賠付率超賠再保險 賠付率是指已決賠款與已賺保費的比率。( (按年度計算) ) 已決賠款是指保險公司已經(jīng)支付給被保險人的賠款。 已賺保費是指保險人所預(yù)收的保費中已經(jīng)履行了保險責(zé)任，因此可以作為保險人收入的保費。 w

25、一般來說，在已賺保費中30%是保險人的營業(yè)費，70%是用于支付賠款的純保險費，因此劃分分出公司和分入公司的責(zé)任通常以70%的賠付率為標(biāo)準(zhǔn),。w分入公司也有接受分入責(zé)任的限額，這個限額通常為營業(yè)費的兩倍，即 60%（30%2）。 第34頁/共52頁3.賠付率超賠分保賠付率超賠分保 賠付率超賠分保合同不僅約定賠付率限制，賠付率超賠分保合同不僅約定賠付率限制，還要約定一定金額的責(zé)任限制，兩者以較小還要約定一定金額的責(zé)任限制，兩者以較小的為準(zhǔn)。的為準(zhǔn)。 例如：例如： 有一賠付率超賠分保合同，約定分出公司自負責(zé)任有一賠付率超賠分保合同，約定分出公司自負責(zé)任比率為比率為7070，接受公司最高責(zé)任比率為超過

26、，接受公司最高責(zé)任比率為超過7070后后的的5050。即實際賠付率在。即實際賠付率在7070以下的賠款由分出公以下的賠款由分出公司負責(zé)，超過司負責(zé)，超過7070至至120120的賠款由接受公司負責(zé)。的賠款由接受公司負責(zé)。為了控制接受公司的絕對賠付責(zé)任，合同還規(guī)定接為了控制接受公司的絕對賠付責(zé)任，合同還規(guī)定接受公司的賠付責(zé)任以受公司的賠付責(zé)任以6060萬元為限。萬元為限。第35頁/共52頁3.賠付率超賠分保賠付率超賠分保 假設(shè)年凈保費收入為假設(shè)年凈保費收入為100100萬元，已發(fā)生賠款為萬元，已發(fā)生賠款為8080萬元，賠付率萬元，賠付率為為8080，則分出公司與接受公司賠款分擔(dān)如下：，則分出公司

27、與接受公司賠款分擔(dān)如下：分出公司負責(zé)分出公司負責(zé)7070，7070萬元；接受公司負責(zé)萬元；接受公司負責(zé)1010，1010萬元。萬元。 如果當(dāng)年已發(fā)生賠款為如果當(dāng)年已發(fā)生賠款為135135萬元，賠付率為萬元，賠付率為135135，則分出公則分出公司負責(zé)其中的司負責(zé)其中的7070，即，即7070萬元賠款；接受公司負責(zé)其中的萬元賠款；接受公司負責(zé)其中的5050，即，即5050萬元賠款；萬元賠款；余下的余下的1515，即，即1515萬元賠款仍由分出公萬元賠款仍由分出公司負責(zé)。司負責(zé)。第36頁/共52頁37保險監(jiān)管案保險監(jiān)管案 國家金融監(jiān)督管理部門在對外資保險公司的監(jiān)督檢查中，發(fā)現(xiàn)某財產(chǎn)保險公司在經(jīng)營保

28、險業(yè)務(wù)中存在以下問題：將其資金向企業(yè)投資，成為某股份有限公司的股東；辦理再保險的只相當(dāng)于承保的每筆保險業(yè)務(wù)的10。為此，國家金融監(jiān)管部門責(zé)令其依法辦理再保險，糾正違法運用資金的行為，但該保險公司置之不理，對于本案： （1）設(shè)由于保險公司的違法行為，已危及保險公司的償付能力，在此情況下，國家金融監(jiān)督管理部門是否可以對該保險公司實行接管？為什么？ （2）金融監(jiān)督管理部門因保險公司違法而做出了罰款10萬元的行政處罰，該行政處罰決定的法律依據(jù)是什么？ 案例23第37頁/共52頁38評析評析 （1）保險公司違反保險法規(guī)定，可能嚴(yán)重危及或者已經(jīng)危及保險公司的償付能力的，金融監(jiān)督管理部門可以對該公司實行接管

29、。(第115條) （2）根據(jù)保險法第145條的規(guī)定，未按照規(guī)定辦理再保險分出業(yè)務(wù)的，或違反規(guī)定運用保險公司資金的，金融監(jiān)督管理部門可以依法處以5萬元以上30萬元以下的罰款。該保險公司的行為違反了保險法關(guān)于保險公司應(yīng)當(dāng)按照保險監(jiān)管機構(gòu)的有關(guān)規(guī)定辦理再保險和保險公司的資金不得向保險業(yè)以外的企業(yè)投資的規(guī)定，處以罰款10萬元的行政處罰是有法律依據(jù)的。第38頁/共52頁39第三節(jié) 再保險的分出與分入 一、分出業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理概述 分出業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理：為了實現(xiàn)再保險分出業(yè)務(wù)活動的合理化科學(xué)化，達到預(yù)期的最佳的經(jīng)濟效益目標(biāo)，從而穩(wěn)定保險企業(yè)的業(yè)務(wù)經(jīng)營，所實施的計劃、組織、指揮、協(xié)調(diào)和控制的一系列動態(tài)活動過程。

30、其核心是保險企業(yè)經(jīng)濟效益，宗旨為提高經(jīng)濟效益，降低企業(yè)費用成本，保證保險企業(yè)經(jīng)營穩(wěn)定性。分出業(yè)務(wù)管理的范圍包括：自留額確定，分保規(guī)劃安排，分保業(yè)務(wù)流程，分保手續(xù)，分保業(yè)務(wù)帳單編制及分保業(yè)務(wù)的統(tǒng)計與分析。 第39頁/共52頁40分出業(yè)務(wù)管理的一般準(zhǔn)則是：（1 1）穩(wěn)定公司業(yè)務(wù)經(jīng)營，實現(xiàn)預(yù)期最佳經(jīng)濟效益。（2 2）管理現(xiàn)代化原則。（3 3）面向國際市場的原則。分出業(yè)務(wù)部門人員由三部分組成：設(shè)計人員、推銷人員和輔助工作人員。分出業(yè)務(wù)的內(nèi)部管理，一般包括三個方面：（1 1）明確分出部門的職責(zé)；（2 2）協(xié)調(diào)分出部門和直接業(yè)務(wù)承保部門的關(guān)系，分清各自的責(zé)任；（3 3）密切分出部門和帳務(wù)部門之間的聯(lián)系，以

31、確保分出業(yè)務(wù)的效益。 第40頁/共52頁41二、分出業(yè)務(wù)實務(wù)實務(wù)上，分出業(yè)務(wù)的流程分為三個階段： 提出分保建議； 完備手續(xù) ； 關(guān)于賠款的處理。 分出業(yè)務(wù)手續(xù)依分保安排方法不同可分為臨時分保手續(xù)、合同分保手續(xù)和預(yù)約分保的手續(xù)。第41頁/共52頁42三、分入業(yè)務(wù)經(jīng)營管理的概念與原則分入業(yè)務(wù)經(jīng)營管理是指為平衡風(fēng)險、增加保費收入、爭取盈利，對分入業(yè)務(wù)過程的計劃、調(diào)節(jié)和控制，以及對分入的保險業(yè)務(wù)的質(zhì)量、分出人的資信情況進行調(diào)查審核。分入業(yè)務(wù)經(jīng)營管理涉及面較廣，其內(nèi)容既包括承保前對分入業(yè)務(wù)的質(zhì)量審核、對分保建議的審查、對分保分出人和分保經(jīng)紀(jì)人資信情況的調(diào)查和研究，也包括分入業(yè)務(wù)承保后的核算與考核、對已接

32、受業(yè)務(wù)的管理、對已注銷業(yè)務(wù)的未了責(zé)任及應(yīng)收未收款項的管理。第42頁/共52頁43主要原則（1 1）確定是在業(yè)務(wù)當(dāng)?shù)剡€是在其它地方接受業(yè)務(wù)；（2 2）充分了解市場和分出公司的情況，加強人員之間的往來和接觸；（3 3）對分入業(yè)務(wù)的接受應(yīng)采取謹(jǐn)慎的態(tài)度；（4 4）對經(jīng)紀(jì)人進行詳細的審查；（5 5）認真審核每一筆賠款是否屬于承保范圍，是否符合承保年度等，不應(yīng)盲從首席接受人的決定；（6 6）要有清楚的統(tǒng)計和分析；（7 7）要提存充足的準(zhǔn)備金；（8 8）對分入業(yè)務(wù)應(yīng)有超額賠款的分保安排；（9 9）對代理人承辦的分入業(yè)務(wù)應(yīng)予以拒絕接受；（1010）對轉(zhuǎn)分性質(zhì)的分入業(yè)務(wù)應(yīng)盡可能少接受或不接受；（1111）拒絕

33、將承保權(quán)交由經(jīng)紀(jì)公司、分出公司或代理人等承辦；（1212）嚴(yán)格審核合同文件的規(guī)定、嚴(yán)格控制批改和附約要求擴展的各項內(nèi)容；（1313）制定全面的年度業(yè)務(wù)計劃，建立在業(yè)務(wù)年度結(jié)束時進行核算的制度；（1414）制定和建立較為完備的業(yè)務(wù)統(tǒng)計制度。第43頁/共52頁44四、分入業(yè)務(wù)的承保（一）承保額的確定和運用關(guān)于確定承保額所要考慮的基本因素大致上與確定關(guān)于確定承保額所要考慮的基本因素大致上與確定自留額相同。自留額相同。1 1. .比例合同 對于比例合同如財產(chǎn)險的承保額的確定，應(yīng)從兩個方面考慮：一是合同的分保限額；二是業(yè)務(wù)量，即保費和所估計的賠款額。 如果合同對于每個危險單位的分保限額較大，而業(yè)如果合同

34、對于每個危險單位的分保限額較大，而業(yè)務(wù)量即保費較小，則可按分保限額來考慮接受的實際務(wù)量即保費較小，則可按分保限額來考慮接受的實際承保額；如果合同的分保限額較小而業(yè)務(wù)量較大，則承保額；如果合同的分保限額較小而業(yè)務(wù)量較大，則應(yīng)當(dāng)按業(yè)務(wù)量和所估計的賠款額來考慮所接受的實際應(yīng)當(dāng)按業(yè)務(wù)量和所估計的賠款額來考慮所接受的實際承保額。承保額。第44頁/共52頁452 2. .非比例合同 根據(jù)不同的超賠方式，非比例合同的承保額的確定方式略有差別。（1 1）險位超賠關(guān)于財產(chǎn)險、水險、航空險和各種意外險的險位超賠，雖然合同的分保責(zé)任額是按每個危險單位或每次損失規(guī)定，但所接受的承保額度的確定也應(yīng)從兩個方面考慮：第一是按分保責(zé)任額；第二是以所估計的年度最高損失額減去分保費后的可能虧損額。 第45頁/共52頁46（2 2）事故超賠事故超賠一般是分層次安排分保，接受公司為了承保的目的，可將事故超賠分為三個層次，即低層、中層和高層，分別考慮和確定關(guān)于所要接受的承保額度。層次劃分的一般界限為：低層，指預(yù)計有損失發(fā)生，且可能每年有一次賠付的層次；中層，僅在有較大的巨災(zāi)事故時才會有對損失的賠付，預(yù)計1010年至3939年的時間可能發(fā)生一次；高層，當(dāng)在有嚴(yán)重的巨災(zāi)事故時才會有