償付能力報(bào)告

1、i公公司司簡(jiǎn)簡(jiǎn)介介和和報(bào)報(bào)告告聯(lián)聯(lián)系系人人公司名稱（中文）： 恒泰財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司公司名稱（英文）： heng tai property and casualty insurance company limited法定代表人： 周大山注冊(cè)地址： 中國(guó)北京市海淀區(qū)中關(guān)村大街 7 號(hào)恒泰大廈注冊(cè)資本： 3 億元人民幣經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)許可證號(hào)： 00291208728開業(yè)時(shí)間： 二零零四年七月經(jīng)營(yíng)范圍： 承保人民幣和外幣的各種財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，包括財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保險(xiǎn)等保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；辦理上述業(yè)務(wù)的再保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；辦理各種法定財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；辦理短期健康保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)業(yè)務(wù)；代理國(guó)內(nèi)外保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)檢驗(yàn)、理

2、賠、追償及其委托的其他有關(guān)事宜；依照有關(guān)法律法規(guī)從事資金運(yùn)用業(yè)務(wù)報(bào)告聯(lián)系人姓名： 王明辦公室電話：動(dòng)電話：真號(hào)碼：子信箱： ii目目 錄錄一、董事長(zhǎng)及管理層聲明 1二、主要指標(biāo)2三、管理層分析及預(yù)測(cè)3四、風(fēng)險(xiǎn)管理變動(dòng)說明 10五、最低資本 11六、實(shí)際資本 131一一、董董事事長(zhǎng)長(zhǎng)及及管管理理層層聲聲明明本報(bào)告已經(jīng)通過公司董事長(zhǎng) 和管理層的批準(zhǔn)，董事長(zhǎng) 和管理層保證本報(bào)告所載資料不存在任何虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏，內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整、合規(guī)，并對(duì)我們的保證承擔(dān)個(gè)別和連帶的法律責(zé)任。特此聲明。 董 事 長(zhǎng)：

3、 總 經(jīng) 理： （周大山） （張光） 財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人： 精算負(fù)責(zé)人： （王明） （李旗） 合規(guī)負(fù)責(zé)人： （劉曉）公司印章2007 年 10 月 15 日2二二、主主要要指指標(biāo)標(biāo)（一一）主主要要經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)指指標(biāo)標(biāo)指標(biāo)名稱本季度(末)數(shù)上季度(末)數(shù)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)收入（萬元）291,804.28248,310.77凈利潤(rùn)（萬元）7,082.836,185.32基本每股收益（元）0.1570. 155凈資產(chǎn)收益率（）15.4215.39總資產(chǎn)收益率（）2.062.05凈資產(chǎn)（萬元）45,983.8440,186.05經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金凈流量（萬元）48,923.0943,625.87未決賠款準(zhǔn)備金與賠款支出比（）25

4、0260綜合費(fèi)用率（）3530綜合賠付率（）7063車險(xiǎn)車均保費(fèi)（萬元）0.260.24新單保額與新單保費(fèi)比22.0623.12 （二二）主主要要償償付付能能力力指指標(biāo)標(biāo)指標(biāo)名稱本季度末數(shù)上季度末數(shù)下季度末預(yù)測(cè)數(shù)認(rèn)可資產(chǎn)（萬元）331,482316,790356,843認(rèn)可負(fù)債（萬元）291,154283,211312,892實(shí)際資本（萬元）40,32833,57943,951最低資本（萬元）33,06325,71934,921償付能力溢額（萬元）7,2657,8609,030償付能力充足率（）121.97130.56125.863三三、管管理理層層分分析析及及預(yù)預(yù)測(cè)測(cè)（一一）公公司司基基本本

5、情情況況和和經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)情情況況變變動(dòng)動(dòng)的的說說明明1基基本本情情況況的的變變動(dòng)動(dòng)（1）主主要要股股東東的的變變化化 （有有 無無）本季度末的前十大股東列表持股比例排序股東名稱持股數(shù)量（萬股）持股比例（%）1恒泰保險(xiǎn)(集團(tuán))股份有限公司18,00045.002泰山股份有限公司9,80024.503東海股份有限公司5,40013.504南方機(jī)械貿(mào)易公司2,6006.505紅日投資公司1,4003.506珠海發(fā)股份有限公司1,4003.507舟山有限責(zé)任公司4001.008永安人壽保險(xiǎn)公司3000.759龍騰公司1500.3810北方股份有限公司1500.38本季度前十大股東變化情況說明期初期末股東名

6、稱持股數(shù)量（萬股）持股比例（%）持股數(shù)量（萬股）持股比例（%）泰山股份有限公司4800 129,80024.50北方股份有限公司120 0.31500.38高科股份有限公司150 0.38800.20（2）董董事事和和高高管管人人員員的的變變化化 （有有 無無） 職位（職務(wù)）變更前姓名變更后姓名備注總經(jīng)理陳西張光張光原為公司副總經(jīng)理副總經(jīng)理張光梁少旗梁少旗為公司公開招聘外部人員42主主要要經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)情情況況（1）本本季季度度分分支支機(jī)機(jī)構(gòu)構(gòu)的的批批籌籌和和開開業(yè)業(yè) （有有 無無）分支機(jī)構(gòu)名稱批籌或開業(yè)時(shí)間本季度取得保費(fèi)收入 (萬元)南京分公司2007 年 8 月128.34昆明分公司2007 年

7、 9 月50.98（2）業(yè)業(yè)務(wù)務(wù)結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)的的變變化化 （有有 無無） 本季度上季度排序業(yè)務(wù)類別保費(fèi)收入(萬元)占比(%)業(yè)務(wù)類別保費(fèi)收入(萬元)占比(%)1商業(yè)車險(xiǎn)137,50047.80商業(yè)車險(xiǎn)109,82143.972企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)61,98020.95企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)56,24323.463信用保險(xiǎn)30,2399.33工程保險(xiǎn)20,4939.38（3）銷銷售售渠渠道道的的變變化化 （有有 無無） 本季度末上季度末排序渠道類型保費(fèi)收入(萬元)占比(%)渠道類型保費(fèi)收入(萬元)占比(%)1專業(yè)代理232,82381.42專業(yè)代理216,21169.792直銷46,29316.02直銷34,2913

8、0.213兼業(yè)代理8.3822.56兼業(yè)代理00（4）投投資資結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)的的變變化化 （有有 無無） 本季度上季度排序投資類別賬面價(jià)值(萬元)占比(%)投資類別賬面價(jià)值(萬元)占比(%)1政府債券100,98358.82政府債券60,38242.372企業(yè)債49,03928.56企業(yè)債40,63228.513資產(chǎn)證券化產(chǎn)品10,9566.38資產(chǎn)證券化產(chǎn)品33,43823.464金融債5,8213.39金融債4,6433.265權(quán)益投資4,8942.85權(quán)益投資3,4322.41（5）盈盈利利能能力力分分析析本季度公司實(shí)現(xiàn)保費(fèi)收入 29.28 億元，同比增長(zhǎng) 17.5%。其中，車險(xiǎn)收入近 14

9、億元，同比增長(zhǎng) 5%，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)收入 6.2 億元，同比增長(zhǎng) 8%。本季度公司累計(jì)支付賠款 16.14 億元，同比增長(zhǎng) 8%，未決賠款為 21.36 億元，同比增長(zhǎng) 10%。本季度公司實(shí)現(xiàn)承保利潤(rùn)8062 萬元，較上季度增加 2.8；由于資本市場(chǎng)持續(xù)向好，本季度實(shí)現(xiàn)投資收益7110 萬5元，較上季度增加 19.2，使得本季度實(shí)現(xiàn)凈利潤(rùn) 7082 萬元，較上季度增長(zhǎng) 14.5。從主要產(chǎn)品盈利能力情況看，車險(xiǎn)綜合成本率最高，盈利能力最低，企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)綜合成本最低，盈利能力最強(qiáng)。從賠付率看，車險(xiǎn)綜合賠付率最高，達(dá)到66，企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)綜合賠付率最低，達(dá)到 44.8。從綜合費(fèi)用看， 車險(xiǎn)綜合費(fèi)用率最高，達(dá)到 3

10、8.4，企業(yè)財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)綜合費(fèi)用率為 35.9。其中，車險(xiǎn)營(yíng)業(yè)費(fèi)用達(dá)到 5.87 億，營(yíng)業(yè)費(fèi)用率16，財(cái)產(chǎn)險(xiǎn)營(yíng)業(yè)費(fèi)用達(dá)到 2.58 億，營(yíng)業(yè)費(fèi)用率 20。本季度每股收益為 0.157 元，較上季度增加 0.02 元；凈資產(chǎn)收益率為 15.42%，較上季度上升 0.03 個(gè)百分點(diǎn)；總資產(chǎn)收益率為 2.06，較上季度上升 0.01 個(gè)百分點(diǎn)。從總體上看，本季度盈利能力較上季度有所 增強(qiáng)。（6）公公司司經(jīng)經(jīng)營(yíng)營(yíng)的的季季節(jié)節(jié)性性或或周周期期性性特特征征 （有有 無無）3重重大大事事項(xiàng)項(xiàng)（1）重重大大保保險(xiǎn)險(xiǎn)合合同同 （有有 無無） 險(xiǎn)種類型投保人(萬元)保費(fèi)收入（萬元）保額(萬元)保險(xiǎn)期間簽署（變更或終止）

11、時(shí)間備注企業(yè)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)華永股份有限公司2.832,0002007 年 8 月1 日至 2009年 7 月 31 日2007 年 7 月23 日無關(guān)聯(lián)方關(guān)系（2）重重大大再再保保險(xiǎn)險(xiǎn)合合同同 （有有 無無）本季度無重大再保分入合同。分入人分入人與本公司的關(guān)聯(lián)方關(guān)系再保險(xiǎn)合同類別分入保費(fèi)（萬元）保險(xiǎn)責(zé)任已支付的賠款（萬元）中國(guó)財(cái)產(chǎn)再保險(xiǎn)股份有限公司無比例15,000除意健險(xiǎn)、交強(qiáng)險(xiǎn)、信用保證保險(xiǎn)外所有險(xiǎn)種617 （3）重重大大賠賠付付事事項(xiàng)項(xiàng) （有有 無無）出險(xiǎn)原因 賠付金額(萬元)有無分保 已攤回賠款余額(萬元)油輪沉沒1823.18有627.79卡鉆1677.4有1643.85井鉆事故1604.

12、92有1572.82飛機(jī)墜毀855.91有94.15臺(tái)風(fēng)507.38有447.81運(yùn)輸搶劫485.56有126.21企業(yè)火災(zāi)421.76有63.26企業(yè)火災(zāi)359.58有292.916企業(yè)火災(zāi)344.89有137.96暴雨340.49有268.14（4）重重大大投投資資行行為為 （有有 無無） 被投資單位投資金額（萬元）投資時(shí)間本季度末賬面價(jià)值（萬元）本季度末認(rèn)可價(jià)值（萬元）對(duì)合營(yíng)企業(yè)恒泰保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司投資20,000 07 年 8 月 15 日20,000 19,000 （5）重重大大投投資資損損失失 （有有 無無）損失原因投資類別損失金額(萬元)上季度末該投資認(rèn)可價(jià)值(萬元)備注委托江南

13、證券公司理財(cái)損失股票投資2,000 1,500 （6）重重大大融融資資事事項(xiàng)項(xiàng) （有有 無無）融資類型融資金額(萬元)融資時(shí)間融資利率()到期時(shí)間增資擴(kuò)股5,0002007 年 7 月銀行貸款1,0002007 年 8 月65 年（7）重重大大關(guān)關(guān)聯(lián)聯(lián)方方交交易易 （有有 無無）關(guān)聯(lián)方名稱交易內(nèi)容定價(jià)原則交易金額(萬元)結(jié)算方式期末未結(jié)算金額(萬元)備注紅日投資公司向關(guān)聯(lián)方轉(zhuǎn)讓股權(quán)投資市場(chǎng)公允價(jià)值1,500銀行轉(zhuǎn)賬500按照合同約定，未結(jié)算的 500 萬元將于 2007 年 10 月12 日支付（8）重重大大訴訴訟訟事事項(xiàng)項(xiàng) （有有 無無）訴訟原因訴訟方及起訴時(shí)間要求賠償金額(萬元)結(jié)案時(shí)間結(jié)

14、案金額備注財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同糾紛1.蘇州迅成有限公司（原告）2007 年 7 月3,900 一審未開庭海上貨物運(yùn)輸保險(xiǎn)合同糾紛2.國(guó)際貿(mào)易有限公司（原告）2007 年 5 月 20 日3,400 一審已判決，對(duì)方擬提起二審代位追償案件3.青海有限公司（被告）2006 年 12 月 12 日3,330 一審未判決建筑工程一切險(xiǎn)保險(xiǎn)合同糾紛4、大連碼頭公司（原告）2007 年 3 月 18 日2,390 一審未判決7財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同糾紛5、實(shí)利實(shí)業(yè)有限公司（原告）2007 年 1 月 29日1,100 一審未判決（9）重重大大擔(dān)擔(dān)保保事事項(xiàng)項(xiàng) （有有 無無）被擔(dān)保方名稱與本公司關(guān)系擔(dān)保事項(xiàng)擔(dān)保方式擔(dān)保金額(

15、萬元)擔(dān)保期限紅日投資公司股東銀行借款擔(dān)保信用500 1 年北方工業(yè)有限公司無銀行借款擔(dān)保質(zhì)押300 2 年（10）其其他他重重大大事事項(xiàng)項(xiàng)（有有 無無）本季度無其他需要說明的重大事項(xiàng)。 （二二）與與上上季季度度償償付付能能力力狀狀況況的的對(duì)對(duì)比比分分析析 1季季度度間間償償付付能能力力變變動(dòng)動(dòng)原原因因分分析析 本公司本季度末 的償付能力充足率為 121.97，較上季度末下降 8.59%。償付能力充足率下降的主要原因?yàn)楸ＹM(fèi)收入的增加帶動(dòng)最低資本大幅度增加，而實(shí)際資本的增長(zhǎng)速度低于最低資本的增長(zhǎng)速度。計(jì)算表明， 本季度末的最低資本為 33,063 萬元，較上季度末增加 7,344 萬元，增長(zhǎng) 2

16、8.55%；而本季度末實(shí)際資本為 40,328 萬元，比上季度末增加 6,749 萬元，增長(zhǎng) 20.10%。 本季度末實(shí)際資本變動(dòng)的 主要影響因素 有以下幾點(diǎn)： （1）本公司第三大股東 泰山股份有限公司于 2007 年 1 月 3 日增資 5,000 萬元，成為第二大股東，使本季度末實(shí)際資本增加5,000 萬元。 （2）本季度公司的綜合收益較上季度增加 1,152 萬元，使本季度末實(shí)際資本增加1,152 萬元，本季度綜合收益的增加主要來自投資收益的增加。 （3）因執(zhí)行中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的 保險(xiǎn)公司償付能力報(bào)告編報(bào)規(guī)則第2 號(hào)：投資資產(chǎn) 、 保險(xiǎn)公司償付能力報(bào)告編報(bào)規(guī)則第 10 號(hào)：對(duì)子

17、公司、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)的投資 ，公司資產(chǎn)的認(rèn)可標(biāo)準(zhǔn)發(fā)生變化，使本季度末實(shí)際資本減少342.94 萬元。 （4）2007 年 7 月本公司委托投資的 2,000 萬元無法收回，發(fā)生重大投資損失， 使本季度末實(shí)際資本減少 1,500 萬元。 2對(duì)對(duì)變變動(dòng)動(dòng)幅幅度度較較大大項(xiàng)項(xiàng)目目的的說說明明 本季度本公司將部分原投資于 債券的資金撤出，用于投資上市 公司股票和基金，使8得認(rèn)可資產(chǎn)表中 “權(quán)益投資”比上期增加 30.64%，期末“權(quán)益投資”項(xiàng)目金額占認(rèn)可資產(chǎn)的比重為 13.17%。 3審審計(jì)計(jì)調(diào)調(diào)整整說說明明（僅僅第第二二季季度度適適用用） 本季度不適用。 （三三）與與上上季季度度預(yù)預(yù)測(cè)測(cè)的的償償

18、付付能能力力狀狀況況的的對(duì)對(duì)比比分分析析 1本季度償付能力的實(shí)際值與上季度報(bào)告中對(duì)本季度償付能力的預(yù)測(cè)值之本季度償付能力的實(shí)際值與上季度報(bào)告中對(duì)本季度償付能力的預(yù)測(cè)值之間的差異情況：間的差異情況：指標(biāo)本季度實(shí)際數(shù)上季度預(yù)測(cè)數(shù)差異情況償付能力充足率 (%)121.97129.53-7.56%償付能力溢額（萬元）7,2658, 820-21.40%最低資本（萬元）33,06329,527-10.69%實(shí)際資本（萬元）40,32838,2455.17% 本季度實(shí)際償付能力指標(biāo)與上季度報(bào)告中對(duì)本季度償付能力 指標(biāo)的預(yù)測(cè)值之間 ，除了償付能力溢額的差異超過了 20%，其他指標(biāo)的差異均在 20%以下。 2

19、差差異異原原因因分分析析 本季度末實(shí)際償付能力溢額充足率低于上季度報(bào)告中對(duì)本季度的預(yù)測(cè)值21.40%。造成差異的主要原因?yàn)?： （1）上季度預(yù)測(cè)本季度保費(fèi)收入為 27 億元，本季度保費(fèi)收入達(dá)到 29 億元，收入的快速增長(zhǎng)導(dǎo)致最低資本高于預(yù)測(cè)數(shù)值。 （2）上季度預(yù)測(cè)本季度凈利潤(rùn)為 1,021 萬元，本季度因 重大賠付事項(xiàng)使 凈利潤(rùn)減少 920 萬元，本季度凈利潤(rùn)實(shí)際數(shù)比預(yù)期數(shù)低 9.89%，影響了實(shí)際資本的數(shù)值 。 （四四）對(duì)對(duì)下下季季度度償償付付能能力力狀狀況況預(yù)預(yù)測(cè)測(cè)的的說說明明 1預(yù)預(yù)測(cè)測(cè)假假設(shè)設(shè) （1）未決賠款準(zhǔn)備金的預(yù)測(cè)使用新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則中規(guī)定的計(jì)提方法（鏈梯法、準(zhǔn)備金進(jìn)展法、案均賠款法，

20、 b-f 法） ； （2） 保費(fèi)收入預(yù)測(cè)基于公司 2007 年年度計(jì)劃，及最近月度保費(fèi)進(jìn)度； （3） 賠款支出、未決賠款、追償款收入等均按照經(jīng)驗(yàn)比例預(yù)測(cè)，同時(shí)兼顧公司92007 年核保核賠政策 ; （4）再保分出比例、攤回比例及費(fèi)用率采用 07 年再保政策結(jié)合經(jīng)驗(yàn)水平進(jìn)行預(yù)測(cè)； （5）公司全部稅后利潤(rùn)視為公司的資本積累 . 2預(yù)預(yù)測(cè)測(cè)結(jié)結(jié)果果 基于公司近兩年的經(jīng)營(yíng)狀況和 2007 年的發(fā)展規(guī)劃，根據(jù) 2006 年的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)，按照新償付能力編報(bào)規(guī)則，預(yù)計(jì)公司 2007 年四季度的償付能力將繼續(xù)保持充足。公司截止 2007 年 12 月 31 日的償付能力變化趨勢(shì)預(yù)測(cè)如下（單位：萬元） ：2007

21、 年 12 月 31 日實(shí)際資本預(yù)測(cè)數(shù)(萬元)(1)42,968最低資本預(yù)測(cè)數(shù)(萬元)(2)34,888償付能力充足率預(yù)測(cè)數(shù)(%)(3)=(1)/(2)123.1510四四、風(fēng)風(fēng)險(xiǎn)險(xiǎn)管管理理變變動(dòng)動(dòng)說說明明 （一）公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的重大變化（一）公司內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理組織架構(gòu)的重大變化 為了加強(qiáng)公司的風(fēng)險(xiǎn)管理 ,公司進(jìn)行了機(jī)構(gòu)調(diào)整 ，成立了風(fēng)險(xiǎn)管理部 ，原來的審計(jì)檢查部和戰(zhàn)略管理部全部人員和職能納入風(fēng)險(xiǎn)管理部 。風(fēng)險(xiǎn)管理部的職能為識(shí)別和評(píng)價(jià)公司運(yùn)營(yíng)、遵守法規(guī)等方面的風(fēng)險(xiǎn)，并 制定風(fēng)險(xiǎn)防范規(guī)劃，定期檢查業(yè)務(wù)部門的風(fēng)險(xiǎn)管理工作。為提高公司各級(jí)風(fēng)險(xiǎn)管理部門工作的獨(dú)立性和權(quán)威性， 實(shí)現(xiàn)公司的專業(yè)化風(fēng)

22、險(xiǎn)管理。2007 年 8 月公司在上海分公司、廣州分公司等主要分公司設(shè)立風(fēng)險(xiǎn)管理 部門，負(fù)責(zé)所轄區(qū)域內(nèi)各級(jí)機(jī)構(gòu)的日常風(fēng)險(xiǎn)管理。分公司的風(fēng)險(xiǎn)管理 部門人員由公司直接任命和管理。 （二）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)的重大變化（二）內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)的重大變化 內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)鍵環(huán)節(jié)無重大變化。 （三）公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)的變化（三）公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)的變化 公司按照集團(tuán)要求建立了風(fēng)險(xiǎn)管理體系，將面臨的風(fēng)險(xiǎn)分為市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、承保風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)，并分別針對(duì)各類風(fēng)險(xiǎn)建立了量化分析體系。 1市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn) 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)是指因利率、市場(chǎng)價(jià)格、外匯匯率和其他市場(chǎng)價(jià)格相關(guān)因素的變動(dòng)引起金融工具的價(jià)值變化，從而導(dǎo)致潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)。

23、公司采用了國(guó)際流行的 var 方法為核心的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量系統(tǒng)，分別對(duì)利率風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn)和市價(jià)波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)等市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行度量。2007年 3 季度，公司的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)暴露為 75.12 億元，占總風(fēng)險(xiǎn)暴露的比重由上年末的 27.64%上升為 42.16%，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)值為 1.89 億元，較上年增加了 0.69 億元，其中，股票投資市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)值為 0.78 億元，占風(fēng)險(xiǎn)暴露的比重為 15.86%，基金投資市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)值為 0.97 億元，占風(fēng)險(xiǎn)暴露的比重為 10.04%，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)處于公司年初制定的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算限額內(nèi)。 2承保風(fēng)險(xiǎn)承保風(fēng)險(xiǎn) 2007 年第 2 季度末，本公司承保保單的風(fēng)險(xiǎn)保額為 8,364 億元。至

24、 2007 年 3 季度末，風(fēng)險(xiǎn)保額為 8,545 億元，增加 181 億元。風(fēng)險(xiǎn)保額的增加主要是受 3 季度新承保業(yè)務(wù)帶來的影響，就增加的風(fēng)險(xiǎn)保額與新業(yè)務(wù)情況來看，風(fēng)險(xiǎn)保額的增加處于合理的風(fēng)險(xiǎn)水平內(nèi)。 3信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)是公司的債務(wù)人到期未能支付本金或利息而引起經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。公司從國(guó)內(nèi)11金融業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理狀況和公司自身情況出發(fā)，建立了基于公司內(nèi)部評(píng)級(jí)基礎(chǔ)上的標(biāo)準(zhǔn)化信用評(píng)估體系，通過信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和授信管理，有效控制投資過程中的信用風(fēng)險(xiǎn)。 從交易對(duì)手來看，公司目前絕大部分交易的對(duì)手是各政策性銀行和各商業(yè)銀行。從投資產(chǎn)品來看，目前公司保險(xiǎn)資金投資中涉及到信用風(fēng)險(xiǎn)的主要資產(chǎn)為企業(yè)債券

25、、短期融資債券、協(xié)議存款及開放式基金等。3 季度末，公司投資企業(yè)債券、短期融資債券、協(xié)議存款及開放式基金占投資資產(chǎn)的比例分別為 19.62、1.59、8.89和 6.07。 2007 年第 3 季度，本公司的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露為 102.08 億元，占總風(fēng)險(xiǎn)暴露的比重為 68.99%，較上季度末下降 24.5%，信用風(fēng)險(xiǎn)值為 0.10 億元，與上年末水平持平。信用風(fēng)險(xiǎn)處于公司年初制定的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)算限額內(nèi)。12 五五、最最低低資資本本最資本計(jì)算表最資本計(jì)算表公司名稱：_ _ 年(_季）單位：萬元項(xiàng)目行次期末數(shù)期初數(shù)一非壽險(xiǎn)保障型業(yè)務(wù)、非壽險(xiǎn)投資非壽險(xiǎn)保障型業(yè)務(wù)、非壽險(xiǎn)投資型業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)部分或短期人身型業(yè)務(wù)

26、風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)部分或短期人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)險(xiǎn)業(yè)務(wù)最近會(huì)計(jì)年度的直接保費(fèi)收入(1)分入保費(fèi)(2)分出保費(fèi)(3)自留保費(fèi)(4)(1)+(2)-(3)營(yíng)業(yè)稅及附加(5)凈值：1 億元以下部分(6)凈值：1 億元以上部分(7)最低資本 a(8)=(6)18%+(7)16%最近年度綜合賠款金額(9)最近年度前 1 年的綜合賠款額(10)最近年度前 2 年的綜合賠款額(11)3 年均值：7000 萬元以下部分(12)3 年均值：7000 萬元以上部分(13)最低資本 b(14)=(12)26%+(13)23%非壽險(xiǎn)保障型業(yè)務(wù)、非壽險(xiǎn)投資型業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)保費(fèi)部分或短期人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)的最低資本(15)=max(8),(14)二非壽險(xiǎn)

27、投資型業(yè)務(wù)投資金部分預(yù)定收益型非壽險(xiǎn)投資型產(chǎn)品投資金部分責(zé)任準(zhǔn)備金(16)預(yù)定收益型非壽險(xiǎn)投資型產(chǎn)品投資金部分的最低資本(17)=(16)4% - - 非預(yù)定收益型非壽險(xiǎn)投資型產(chǎn)品投資金部分責(zé)任準(zhǔn)備金(18)非預(yù)定收益型非壽險(xiǎn)投資型產(chǎn)品投資金部分的最低資本(19)=(18)1% - - 非壽險(xiǎn)投資型業(yè)務(wù)投資金部分的最低資本(20)=(17)+(19) - - 三長(zhǎng)期人身險(xiǎn)業(yè)務(wù)投資連結(jié)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的責(zé)任準(zhǔn)備金(21)投資連結(jié)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的最低資本(22)=(21)1%其他壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的責(zé)任準(zhǔn)備金(23)其他壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的最低資本(24)=(23)4%3 年內(nèi)的定期死亡險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)保額(25)35 年定期死亡險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)保額

28、(26)5 年以上定期死亡險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)保額(27)13未區(qū)分保險(xiǎn)期的死亡險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)保額(28)死亡險(xiǎn)的最低資本(29)=(25)0.1%+(26)0.15%+(27)0.3%+(28)0.3% - - 其他險(xiǎn)種的風(fēng)險(xiǎn)保額(30)其他險(xiǎn)種的最低資本(31)=(30)0.3%長(zhǎng)期險(xiǎn)最低資本(32)=(22)+(24)+(29)+(31)四最低資本合計(jì)(33)=(15)+(20)+(32)六六、實(shí)實(shí)際際資資本本 實(shí)實(shí)際際資資本本表表恒泰財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司 2007 年 9 月 30 日 單位：萬元期末數(shù)期初數(shù)行次項(xiàng)目121投入資本30,00025,000其中：所有者投入的資本30,00025,0001.2

29、捐贈(zèng)者捐贈(zèng)的資本-2剩余綜合收益10,3288,5793計(jì)入實(shí)際資本的資本性負(fù)債-4實(shí)際資本合計(jì)40,32838,5791415認(rèn)認(rèn)可可資資產(chǎn)產(chǎn)表表 恒泰財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司 2007 年 9 月 30 日 單位：萬元期末數(shù)期初數(shù)賬面余額非認(rèn)可價(jià)值認(rèn)可價(jià)值認(rèn)可價(jià)值行次項(xiàng)目1231241現(xiàn)金231-2312012流動(dòng)性管理工具80,2131380,20079,3213現(xiàn)金及流動(dòng)性管理工具小計(jì)80，4441380,43179,5224政府債券51,983-51,98360,3825金融債4,936- 4,9364,6436企業(yè)債券44,0925344,03940,6327資產(chǎn)證券化產(chǎn)品-8信托資產(chǎn)

30、-9權(quán)益投資43,96528043,68533,43810貸款-11其他投資資產(chǎn)2,3811542,2271,94412投資資產(chǎn)小計(jì)147,357487146,870141,03913在子公司、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益1,9457801,1653,43214應(yīng)收保費(fèi)12,9812,86510,11610,34415應(yīng)收分保準(zhǔn)備金59,82114359,67850,39416應(yīng)收分?？铐?xiàng)13,9311,97511,95610,84317應(yīng)收利息212- 21220418應(yīng)收股利-19預(yù)付賠款2,723-2,7232,95320存出保證金-21其他應(yīng)收款2,0481,354 69459322應(yīng)收

31、及預(yù)付款項(xiàng)小計(jì)91,7166,33785,37975,33123固定資產(chǎn)20,8543,94316,91116,84324無形資產(chǎn)2984525319325房地產(chǎn)評(píng)估增值-26其他資產(chǎn)2,4601,98747343027非獨(dú)立賬戶資產(chǎn)小計(jì)345,07413,592331,482316,79028獨(dú)立賬戶資產(chǎn)-29資產(chǎn)合計(jì)345,07413,592331,482316,790 16認(rèn)認(rèn)可可負(fù)負(fù)債債表表 恒泰財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司 2007 年 9 月 30 日 單位：萬元期末數(shù)期初數(shù)行次項(xiàng)目121未到期責(zé)任準(zhǔn)備金148,526150,4261.1其中：財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金142,1491

32、44,5351.2人壽保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金-1.3健康保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金3,2322,9431.4意外傷害保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的未到期責(zé)任準(zhǔn)備金3,1452,9482未決賠款責(zé)任準(zhǔn)備金71,05372,9562.1其中：已發(fā)生未報(bào)案未決賠款準(zhǔn)備金26,83228,6533準(zhǔn)備金負(fù)債小計(jì)219579223,3824應(yīng)付保戶紅利-5累計(jì)生息保單紅利-6保戶儲(chǔ)金1,5321,3947應(yīng)付賠付款4,9543,9548預(yù)收保費(fèi)9,03210,9439應(yīng)付分保款項(xiàng)23,98220,98410應(yīng)付傭金及手續(xù)費(fèi)2,2321,64311應(yīng)付工資和福利費(fèi)6,9325,94312應(yīng)交稅金8,6447,94313應(yīng)

33、繳保險(xiǎn)保障基金60373214賣出回購(gòu)證券6,732-15應(yīng)付返售證券-16資本性負(fù)債（應(yīng)付次級(jí)債）-17應(yīng)付利潤(rùn)-18預(yù)計(jì)負(fù)債-19其他負(fù)債6,9326,29320非準(zhǔn)備金負(fù)債小計(jì)71,57559,82921獨(dú)立賬戶負(fù)債-21.1其中：獨(dú)立賬戶單位準(zhǔn)備金-22或有負(fù)債-23認(rèn)可負(fù)債合計(jì)291,154283,211 17綜綜合合收收益益表表恒泰財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)股份有限公司 2007 年第 3 季度 單位：萬元本期數(shù)上期數(shù)行次項(xiàng)目12承保業(yè)務(wù)1一、資產(chǎn)增加負(fù)債減少322,804287,9642直接業(yè)務(wù)保費(fèi)322,401268,8442.1其中：轉(zhuǎn)入投資賬戶的投連險(xiǎn)保費(fèi)-3分入保費(fèi)4034214二、資產(chǎn)減

34、少負(fù)債增加301,742261,1255分出保費(fèi)89,91681,7886賠款（減：攤回分保賠款、追償款）94,95084,4777各類給付（減：攤回分保賠款）-8保戶紅利支出-9退保金-10未到期責(zé)任準(zhǔn)備金變動(dòng)額（減少以 “”號(hào)填列）38,06634,71811未決賠款責(zé)任準(zhǔn)備金變動(dòng)額（減少以 “”號(hào)填列）8,5297,29112投連險(xiǎn)單位準(zhǔn)備金變動(dòng)額（減少以 “”號(hào)填列）-12.1減：投連險(xiǎn)投資賬戶投資收益（虧損以“”號(hào)填列）-13承保傭金和手續(xù)費(fèi)（減：攤回分保傭金和手續(xù)費(fèi)）12,55211,15114承保營(yíng)業(yè)稅金及附加（減：攤回分保營(yíng)業(yè)稅金及附加）12,02110,26815承保業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)

35、費(fèi)用32,93129,56716分保費(fèi)用支出292617提取保險(xiǎn)保障基金2,0261,84118三、承保業(yè)務(wù)收益8,0627,839投資業(yè)務(wù)19一、資產(chǎn)增加負(fù)債減少7,5926,10120投資業(yè)務(wù)收入7,5926,80121二、資產(chǎn)減少負(fù)債增加22019822投資業(yè)務(wù)費(fèi)用14612523投資業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)稅金及附加191724投資業(yè)務(wù)營(yíng)業(yè)費(fèi)用927825三、投資業(yè)務(wù)收益7,1105,963受托管理業(yè)務(wù)1826一、資產(chǎn)增加負(fù)債減少-27企業(yè)年金管理收入-28健康管理收入-29其他受托管理業(yè)務(wù)收入-30二、資產(chǎn)減少負(fù)債增加-31企業(yè)年金管理支出-32健康管理支出-33其他受托管理業(yè)務(wù)支出-34三、受托管

36、理業(yè)務(wù)收益-其他35一、資產(chǎn)增加負(fù)債減少62053836房地產(chǎn)評(píng)估增值凈增加額-37其他業(yè)務(wù)收入38645638營(yíng)業(yè)外收入3518239投資資產(chǎn)非經(jīng)營(yíng)性增值-40二、資產(chǎn)減少負(fù)債增加9,3348,32341房地產(chǎn)評(píng)估增值凈減少額-42其他業(yè)務(wù)支出20229443營(yíng)業(yè)外支出1,2421,15544所得稅6,5905,89245三、其他收益-7,684-6,80446資產(chǎn)變動(dòng)或負(fù)債變動(dòng)合計(jì)8,2006,99847減: 資產(chǎn)非認(rèn)可價(jià)值變動(dòng)額（減少以 “”號(hào)填列）-286-33548或有負(fù)債認(rèn)可價(jià)值變動(dòng)額（減少以 “”號(hào)填列）-49預(yù)計(jì)負(fù)債認(rèn)可價(jià)值變動(dòng)額（減少以 “”號(hào)填列）-50綜合收益8,9867

37、,834明細(xì)表明細(xì)表 ia1：投資資產(chǎn)：投資資產(chǎn)公司名稱：_ _年（_季） 單位：萬元期末期初境內(nèi)投資資產(chǎn)賬面余額境外投資資產(chǎn)賬面余額非認(rèn)可價(jià)值認(rèn)可價(jià)值境內(nèi)投資資產(chǎn)賬面余額境外投資資產(chǎn)賬面余額非認(rèn)可價(jià)值認(rèn)可價(jià)值行次投資資產(chǎn)12341+2-356785+6-71政府債券2金融債2.1 定期存款2.2 協(xié)議存款2.3 結(jié)構(gòu)性存款2.4 金融債券2.4.1其中：可轉(zhuǎn)換債券2.5 次級(jí)債2.6 其他金融債3企業(yè)債券3.1其中：可轉(zhuǎn)換債券4資產(chǎn)證券化產(chǎn)品5信托資產(chǎn)5.1 其中：基礎(chǔ)設(shè)施投資6權(quán)益投資6.1上市股票6.2證券投資基金6.3其他權(quán)益投資7貸款7.1 其中：保單質(zhì)押貸款8其他投資資產(chǎn)9總計(jì)20

38、明細(xì)表明細(xì)表 ia2：政府債券：政府債券 填表說明: （1）保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按政府債券的期末賬面余額降序填列持有至到期和非持有至到期的政府債券； （2）第 5 列填列支付利息的頻率，如一次付息、年付、半年付或季付等。 公司名稱：_ _年（_季）單位：萬元期末期初行次債券名稱債券代碼發(fā)行國(guó)家剩余期限票面利率付息頻率賬面余額非認(rèn)可價(jià)值認(rèn)可價(jià)值賬面余額認(rèn)可價(jià)值12345678=6-79101持有至到期（合計(jì)）1.11.21.31.41.52非持有至到期（合計(jì)）2.12.22.32.42.53總 計(jì)(1+2) 21明細(xì)表明細(xì)表 ia3：前十大金融機(jī)構(gòu)的金融債：前十大金融機(jī)構(gòu)的金融債公司名稱：_ _ _年（

39、_季） 單位：萬元行次存入（或發(fā)行）機(jī)構(gòu)的名稱與本公司關(guān)系定期存款賬面余額協(xié)議存款賬面余額結(jié)構(gòu)性存款賬面余額金融債券賬面余額次級(jí)債賬面余額其他金融債賬面余額賬面余額合計(jì)非認(rèn)可價(jià)值認(rèn)可價(jià)值123456789108-91234567891011總 計(jì)填表說明：（1）保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按照期末金融債賬面余額降序填列金融債賬面余額居前十位的金融機(jī)構(gòu)的名稱及金融債的信息；（2）如果保險(xiǎn)公司與金融機(jī)構(gòu)為關(guān)聯(lián)方，則應(yīng)當(dāng)在第 1 列填列雙方的關(guān)聯(lián)方關(guān)系（股東、股東的控制方、受同一第三方控制、子公司等） ，例如，如果金融機(jī)構(gòu)與保險(xiǎn)公司受同一第三方控制，則填列“受同一第三方控制”；如果沒有關(guān)聯(lián)方關(guān)系，則填列“非關(guān)聯(lián)方”

40、；（3）第 8 列填列第 2 列至第 7 列的合計(jì)數(shù)；（4）第 11 行填列第 1 行至第 10 行的合計(jì)數(shù)。22明細(xì)表明細(xì)表 ia4：結(jié)構(gòu)性存款：結(jié)構(gòu)性存款公司名稱： 年 （ 季） 單位：萬元幣種起始日期限利率付息頻率提前終止協(xié)議時(shí)是否保證本金賬面余額（外幣）折算匯率賬面余額(人民幣)非認(rèn)可價(jià)值認(rèn)可價(jià)值行次存款銀行12345678910111234567891011提前支取保證本金的結(jié)構(gòu)性存款12提前支取不保證本金的結(jié)構(gòu)性存款13結(jié)構(gòu)性存款總計(jì)結(jié)構(gòu)性存款總計(jì)填表說明：（1）第 1 行至第 10 行按賬面余額（人民幣）降序填列賬面余額（人民幣）居前十位的結(jié)構(gòu)性存款，第 11 行和第 12 行分

41、別填列提前支取保證本金和提前支取不保證本金的結(jié)構(gòu)性存款的全部賬面余額、非認(rèn)可價(jià)值和認(rèn)可價(jià)值，第 13 行填列全部結(jié)構(gòu)性存款的賬面余額、非認(rèn)可價(jià)值和認(rèn)可價(jià)值（即等于第11 行和第 12 行的合計(jì)） ，因此，第 13 行結(jié)構(gòu)性存款的賬面余額、非認(rèn)可價(jià)值和認(rèn)可價(jià)值的總計(jì)不一定等于第 1 行到第 10 行的加總數(shù)；（2）第 5 列填列銀行支付利息的頻率，如一次付息、年付、半年付或季付等。23明細(xì)表明細(xì)表 ia5：金融債券：金融債券 公司名稱：_ _年（_季） 單位：萬元期末期初行次債券名稱債券代碼發(fā)行機(jī)構(gòu)名稱與本公司的關(guān)系剩余期限 票面利率 付息頻率賬面余額 非認(rèn)可價(jià)值 認(rèn)可價(jià)值 賬面余額 認(rèn)可價(jià)值1

42、23456789=7-810111持有至到期（合計(jì)） 1.11.21.31.41.52非持有至到期（合計(jì)） 2.12.22.32.42.53總 計(jì)(1+2) 填表說明:（1）保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)分別按持有至到期和非持有至到期金融債券期末賬面余額降序填列本表；（2）如果保險(xiǎn)公司與發(fā)行方為關(guān)聯(lián)方，則應(yīng)當(dāng)在第 3 列填列雙方的關(guān)聯(lián)方關(guān)系（股東、股東的控制方、受同一第三方控制、子公司等） ，例如，如果發(fā)行方與保險(xiǎn)公司受同一第三方控制，則填列“受同一第三方控制”；如果沒有關(guān)聯(lián)方關(guān)系，則填列“非關(guān)聯(lián)方”；（3）第 6 列填列支付利息的頻率，如一次付息、年付、半年付或季付等。24明細(xì)表明細(xì)表 ia6：次級(jí)債：次級(jí)債

43、公司名稱： 年（ 季） 單位：萬元與本公司的關(guān)系到期日利率付息頻率可否提前贖回或轉(zhuǎn)讓賬面余額非認(rèn)可價(jià)值認(rèn)可價(jià)值行次發(fā)行人123456781持有至到期（合計(jì)）1.1 銀行發(fā)行的次級(jí)債1.1.1.1.2 保險(xiǎn)公司發(fā)行的次級(jí)債1.2.1.2非持有至到期（合計(jì)）2.1 銀行發(fā)行的次級(jí)債2.2 保險(xiǎn)公司發(fā)行的次級(jí)債.3總計(jì)填表說明：（1）本表按照次級(jí)債到期的先后順序填列，即先填列最先到期的次級(jí)債；（2）如果保險(xiǎn)公司購(gòu)買了同一發(fā)行人不同期的次級(jí)債，應(yīng)分別填列各期次級(jí)債的相關(guān)信息；（3）如果保險(xiǎn)公司與次級(jí)債發(fā)行人（募集人）為關(guān)聯(lián)方，則應(yīng)在第 1 列中填列雙方的關(guān)聯(lián)方關(guān)系（股東、股東的控制方、受同一第三方控制

44、、子公司等），例如，如果發(fā)行人為公司股東，則在第 1 列填列“本公司的股東”；如果沒有關(guān)聯(lián)方關(guān)系，則在第 1 列填列“非關(guān)聯(lián)方”；（4）到期日只需填列年度和月份，如 2007 年 5 月；如合同雙方已確認(rèn)提前償還，則應(yīng)以提前償還日作為到期日；（5）第 4 列填列發(fā)行人支付次級(jí)債利息的頻率，如一次付息、年付、半年付或季付等。25明細(xì)表明細(xì)表 ia7：企業(yè)債券：企業(yè)債券公司名稱：_ _年（_季） 單位：萬元期末期初行次債券名稱債券代碼發(fā)行機(jī)構(gòu)名稱與本公司關(guān)系剩余期限票面利率付息頻率賬面余額非認(rèn)可價(jià)值認(rèn)可價(jià)值賬面余額認(rèn)可價(jià)值123456789=7-810111持有至到期（合計(jì)）1.11.21.31.

45、41.52非持有至到期（合計(jì)）2.12.22.32.42.53總 計(jì)(1+2)填表說明： （1）保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按企業(yè)債券的期末賬面余額降序填列；（2）如果保險(xiǎn)公司與發(fā)行機(jī)構(gòu)為關(guān)聯(lián)方，則應(yīng)當(dāng)在第 3 列填列雙方的關(guān)聯(lián)方關(guān)系（股東、股東的控制方、受同一第三方控制、子公司等） ，例如，如果發(fā)行機(jī)構(gòu)與保險(xiǎn)公司受同一第三方控制，則填列“受同一第三方控制”；如果沒有關(guān)聯(lián)方關(guān)系，則填列“非關(guān)聯(lián)方”；（3）第 6 列填列支付利息的頻率，如一次付息、年付、半年付或季付等。26明細(xì)表明細(xì)表 ia8：資產(chǎn)證券化產(chǎn)品：資產(chǎn)證券化產(chǎn)品公司名稱：_ _年（_季） 單位：萬元期末期初行次產(chǎn)品名稱產(chǎn)品代碼發(fā)行機(jī)構(gòu)名稱與本公司的

46、關(guān)系剩余期限利率付息頻率賬面余額非認(rèn)可價(jià)值認(rèn)可價(jià)值賬面余額認(rèn)可價(jià)值123456789=7-810111持有至到期（合計(jì)）1.11.21.31.41.52非持有至到期（合計(jì)）2.12.22.32.42.53總 計(jì)(1+2)填表說明：（1）保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按資產(chǎn)證券化產(chǎn)品的期末賬面余額的降序填列；（2）如果保險(xiǎn)公司與發(fā)行機(jī)構(gòu)為關(guān)聯(lián)方，則應(yīng)當(dāng)在第 3 列填列雙方的關(guān)聯(lián)方關(guān)系（股東、股東的控制方、受同一第三方控制、子公司等） ，例如，如果發(fā)行機(jī)構(gòu)與保險(xiǎn)公司受同一第三方控制，則填列“受同一第三方控制”；如果沒有關(guān)聯(lián)方關(guān)系，則填列“非關(guān)聯(lián)方”；（3）第 6 列填列支付利息的頻率，如一次付息、年付、半年付或季付

47、等。 27明細(xì)表明細(xì)表 ia9：基礎(chǔ)設(shè)施投資：基礎(chǔ)設(shè)施投資公司名稱：_ _年（_季） 單位：萬元期末期初行次項(xiàng)目名稱受托機(jī)構(gòu)名稱初始投資日期經(jīng)營(yíng)期限項(xiàng)目預(yù)算總額本期追加投資 期末投資總額賬面余額非認(rèn)可價(jià)值認(rèn)可價(jià)值賬面余額 認(rèn)可價(jià)值123456789=7-8101112345678910總計(jì) 填表說明：（1）保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按基礎(chǔ)設(shè)施的期末投資總額降序填列；（2）初始投資日期只需填列年度和月份，如 2007 年 5 月。28明細(xì)表明細(xì)表 ia10：上市股票：上市股票公司名稱：_ _年（_季） 單位：萬元期末期初行次股票名稱股票代碼期末持股數(shù)量（萬股）期末持股比例期末每股市價(jià)賬面余額非認(rèn)可價(jià)值認(rèn)可價(jià)值

48、賬面余額認(rèn)可價(jià)值1234567=5-68912345678910總計(jì)總計(jì)填表說明：（1）保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按持有上市股票的期末市值降序填列本表；（2）本表填列的上市股票不包括保險(xiǎn)公司持有的子公司、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)的股票。29明細(xì)表明細(xì)表 ia11:證券投資基金證券投資基金公司名稱：_ _年（_季） 單位：萬元期末期初行次基金名稱基金代碼期末基期末基金凈值金凈值初始投資成本賬面余額非認(rèn)可價(jià)值認(rèn)可價(jià)值賬面余額認(rèn)可價(jià)值123456=4-5781封閉式基金（合計(jì)） 1.11.21.31.41.52開放式基金（合計(jì)）2.12.22.32.42.53總 計(jì)(1+2) 填表說明：（1）保險(xiǎn)公司應(yīng)當(dāng)按封閉式基金的

49、市值降序填列持有的封閉式基金，按開放式基金的凈值降序填列持有的開放式基金；（2）第 3 列填列按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則確定的基金的初始投資成本。30明細(xì)表明細(xì)表 ia12：其他投資資產(chǎn)：其他投資資產(chǎn)公司名稱：_ _年（_季） 單位：萬元期末期初行次投資種類賬面余額非認(rèn)可價(jià)值認(rèn)可價(jià)值賬面余額認(rèn)可價(jià)值12345123456總 計(jì)31明細(xì)表明細(xì)表 ia13：持有的境外外匯投資資產(chǎn)：持有的境外外匯投資資產(chǎn)公司名稱： 年（ 季） 單位：萬元賬面余額投資品種國(guó)別評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)及信用等級(jí)到期日利率付息頻率外幣人民幣匯兌損益非認(rèn)可價(jià)值認(rèn)可價(jià)值行次123456789107-91234567891011總計(jì)國(guó)家外匯管理局核準(zhǔn)的

50、投資付匯額度外匯資金余額外匯資金境外委托投資余額填表說明：（1）第 1 行至第 10 行降序填列賬面余額（人民幣）居前十位的境外外匯投資資產(chǎn)的明細(xì)信息，第 11 行填列全部境外外匯投資資產(chǎn)的賬面余額、非認(rèn)可價(jià)值、認(rèn)可價(jià)值等信息；（2）第 1 列填列政府債券的發(fā)行國(guó)（或地區(qū)） ，以及企業(yè)債券發(fā)行人、金融債券發(fā)行人和存款銀行的所在國(guó)（或地區(qū)） ；（3）到期日只需填列年度和月份，如 2007 年 5 月；（4）第 5 列填列銀行存款、債券等投資資產(chǎn)支付利息的頻率，如一次付息、年付、半年付或季付等；（5）第 6 列和第 7 列分別填列外幣表示的賬面余額（應(yīng)當(dāng)標(biāo)明幣種，如 usd、hkd 等）和折合為人

51、民幣的賬面余額，第 9 列和第 10 列填列折合為人民幣的非認(rèn)可價(jià)值和認(rèn)可價(jià)值。32明細(xì)表明細(xì)表 ia14：外幣投資資產(chǎn)：外幣投資資產(chǎn)公司名稱： 年 （ 季） 單位：萬元行次幣種賬面余額(外幣)折算匯率賬面余額(人民幣)定期存款的賬面余額協(xié)議存款的賬面余額結(jié)構(gòu)性存款的賬面余額金融債券的賬面余額企業(yè)債券的賬面余額其他外幣投資資產(chǎn)的賬面余額認(rèn)可價(jià)值123=12456789101234567總計(jì)總計(jì)填表說明：（1）保險(xiǎn)公司應(yīng)在本表第 1 行至第 5 行降序填列外幣投資資產(chǎn)中期末賬面余額（人民幣）居前五位的外幣投資資產(chǎn)信息，其余外幣投資資產(chǎn)在第 6 行中匯總填列； （2）幣種應(yīng)填列“美元”、 “歐元”

52、等，第 4 列至第 9 列填列以人民幣表示的各類外幣投資資產(chǎn)的期末賬面余額。33明細(xì)表明細(xì)表 ia15：流動(dòng)性管理工具：流動(dòng)性管理工具公司名稱：_ _年（_季） 單位：萬元期末期初行次類別賬面余額非認(rèn)可價(jià)值認(rèn)可價(jià)值賬面余額認(rèn)可價(jià)值123451貨幣基金2短期融資券3央行票據(jù)4商業(yè)銀行票據(jù)5大額可轉(zhuǎn)讓存單6拆出資金7其他流動(dòng)性管理工具8總 計(jì)34明細(xì)表明細(xì)表 ei1：子公司、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的保險(xiǎn)公司：子公司、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的保險(xiǎn)公司公司名稱： 年（ 季） 單位：萬元持股比例與本公司的關(guān)系證券交易所償付能力充足率初始投資成本權(quán)益法下的賬面余額權(quán)利受限資產(chǎn)的賬面價(jià)值其他非認(rèn)可價(jià)值認(rèn)可價(jià)值權(quán)

53、利受限的原因提供擔(dān)保等額外資本支持的情況行次被投資單位名稱1234567896-7-810111在境內(nèi)外公開、規(guī)范的證券交易所上市交易1.11.22未在境內(nèi)外公開、規(guī)范的證券交易所上市交易2.12.23總計(jì)填表說明：（1）第 2 列填列“子公司”、 “合營(yíng)企業(yè)”或“聯(lián)營(yíng)企業(yè)”；（2）第 3 列填列子公司、合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)的股票上市交易的證券交易所的名稱；（3）第 5 列填列按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則確定的股權(quán)投資的初始投資成本；（4）第 7 列填列符合本規(guī)則第 3 條規(guī)定的權(quán)利受限資產(chǎn)按權(quán)益法核算的賬面價(jià)值；（5）第 8 列填列除權(quán)利受限原因外，其他原因（如減值、本規(guī)則第 6 條的規(guī)定）所導(dǎo)致的子公司

54、、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)的權(quán)益的非認(rèn)可價(jià)值；（6）第 10 列填列導(dǎo)致在子公司、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益的處置受到限制的原因；（7）第 11 列填列對(duì)被投資單位提供債務(wù)擔(dān)保等額外資本支持的承諾，包括承諾的性質(zhì)、金額和條件。明細(xì)表明細(xì)表 ei2：子公司、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的商業(yè)銀行：子公司、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的商業(yè)銀行公司名稱： 年（ 季） 單位：萬元35持股比例與本公司的關(guān)系證券交易所資本充足率初始投資成本權(quán)益法下的賬面余額權(quán)利受限資產(chǎn)的賬面價(jià)值其他非認(rèn)可價(jià)值認(rèn)可價(jià)值權(quán)利受限的原因提供擔(dān)保等額外資本支持的情況行次被投資單位名稱1234567896-7-810111在境內(nèi)外公開、規(guī)范的證券交易

55、所上市交易1.11.22未在境內(nèi)外公開、規(guī)范的證券交易所上市交易2.12.23總計(jì)填表說明：（1）第 2 列填列“子公司”、 “合營(yíng)企業(yè)”或“聯(lián)營(yíng)企業(yè)”；（2）第 3 列填列子公司、合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)的股票上市交易的證券交易所的名稱；（3）第 4 列填列商業(yè)銀行根據(jù)商業(yè)銀行資本充足率管理辦法 （銀監(jiān)會(huì)令【2004】2 號(hào)）及有關(guān)規(guī)定計(jì)算的資本充足率；（4）第 5 列填列按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則確定的股權(quán)投資的初始投資成本；（5）第 7 列填列符合本規(guī)則第 3 條規(guī)定的權(quán)利受限資產(chǎn)按權(quán)益法核算的賬面價(jià)值；（6）第 8 列填列除權(quán)利受限原因外，其他原因（如減值、本規(guī)則第 6 條的規(guī)定）所導(dǎo)致的子公司、合營(yíng)

56、企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)的權(quán)益的非認(rèn)可價(jià)值；（7）第 10 列填列導(dǎo)致在子公司、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益的處置受到限制的原因；（8）第 11 列填列對(duì)被投資單位提供債務(wù)擔(dān)保等額外資本支持的承諾，包括承諾的性質(zhì)、金額和條件。36明細(xì)表明細(xì)表 ei3：子公司、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的證券公司：子公司、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的證券公司公司名稱： 年（ 季） 單位：萬元持股比例與本公司的關(guān)系證券交易所凈資本初始投資成本權(quán)益法下的賬面余額權(quán)利受限資產(chǎn)的賬面價(jià)值其他非認(rèn)可價(jià)值認(rèn)可價(jià)值權(quán)利受限的原因提供擔(dān)保等額外資本支持的情況行次被投資單位名稱1234567896-7-810111在境內(nèi)外公開、規(guī)范的證券交易所上市交易

57、1.11.22未在境內(nèi)外公開、規(guī)范的證券交易所上市交易2.12.23總計(jì)填表說明：（1）第 2 列填列“子公司”、 “合營(yíng)企業(yè)”或“聯(lián)營(yíng)企業(yè)”；（2）第 3 列填列子公司、合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)的股票上市交易的證券交易所的名稱；（3）第 4 列填列證券公司根據(jù)證券公司風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)管理辦法 （證監(jiān)會(huì)令【2006】34 號(hào)）及有關(guān)規(guī)定計(jì)算的凈資本；（4）第 5 列填列按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則確定的股權(quán)投資的初始投資成本；（5）第 7 列填列符合本規(guī)則第 3 條規(guī)定的權(quán)利受限資產(chǎn)按權(quán)益法核算的賬面價(jià)值；（6）第 8 列填列除權(quán)利受限原因外，其他原因（如減值、本規(guī)則第 6 條的規(guī)定）所導(dǎo)致的子公司、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)

58、企業(yè)的權(quán)益的非認(rèn)可價(jià)值；（7）第 10 列填列導(dǎo)致在子公司、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益的處置受到限制的原因；（8）第 11 列填列對(duì)被投資單位提供債務(wù)擔(dān)保等額外資本支持的承諾，包括承諾的性質(zhì)、金額和條件。37明細(xì)表明細(xì)表 ei4：其他子公司、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)：其他子公司、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)公司名稱： 年（ 季） 單位：萬元持股比例與本公司的關(guān)系證券交易所初始投資成本權(quán)益法下的賬面余額權(quán)利受限資產(chǎn)的賬面價(jià)值其他非認(rèn)可價(jià)值認(rèn)可價(jià)值權(quán)利受限的原因提供擔(dān)保等額外資本支持的情況行次被投資單位名稱123456785-6-79101在境內(nèi)外公開、規(guī)范的證券交易所上市交易1.11.22未在境內(nèi)外公開、規(guī)范的

59、證券交易所上市交易2.12.23總計(jì)填表說明：（1）第 2 列填列“子公司”、 “合營(yíng)企業(yè)”或“聯(lián)營(yíng)企業(yè)”；（2）第 3 列填列子公司、合營(yíng)企業(yè)或聯(lián)營(yíng)企業(yè)的股票上市交易的證券交易所的名稱；（3）第 4 列填列按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則確定的股權(quán)投資的初始投資成本；（4）第 6 列填列符合本規(guī)則第 3 條規(guī)定的權(quán)利受限資產(chǎn)按權(quán)益法核算的賬面價(jià)值；（5）第 7 列填列除權(quán)利受限原因外，其他原因（如減值、本規(guī)則第 6 條的規(guī)定）所導(dǎo)致的子公司、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)的權(quán)益的非認(rèn)可價(jià)值；（6）第 9 列填列導(dǎo)致在子公司、合營(yíng)企業(yè)和聯(lián)營(yíng)企業(yè)中的權(quán)益的處置受到限制的原因；（7）第 10 列填列對(duì)被投資單位提供債務(wù)擔(dān)保等

60、額外資本支持的承諾，包括承諾的性質(zhì)、金額和條件。38明細(xì)表明細(xì)表 rp1：應(yīng)收保費(fèi)的認(rèn)可價(jià)值：應(yīng)收保費(fèi)的認(rèn)可價(jià)值公司名稱：_ _ 年 （季） 單位：萬元填表說明：（1）賬齡大于 12 個(gè)月的應(yīng)收保費(fèi)為非認(rèn)可資產(chǎn)，在第 1.4 行和第 2.4 行的“其他”欄填列其賬面價(jià)值；（2）sum（x：y）表示相應(yīng)各列的第 x 行至第 y 行的加總數(shù)。期末期 初賬面余額壞賬準(zhǔn)備賬面價(jià)值超過最高認(rèn)可金額的部分其他非認(rèn)可價(jià)值小計(jì)認(rèn)可價(jià)值賬面余額認(rèn)可價(jià)值行次賬齡123452+3+4615781債務(wù)人為非關(guān)聯(lián)方的應(yīng)收保費(fèi)sum(1.1：1.4)1.1不大于 3 個(gè)月1.2大于 3 個(gè)月但不大于 6 個(gè)月1.3大于