商業(yè)計(jì)劃書框架完整的計(jì)劃書創(chuàng)業(yè)計(jì)劃書融資計(jì)劃書合作計(jì)劃書可行性研究報(bào)告420

1、xx縣xx林場(chǎng)中幼林撫育項(xiàng)目的可行性報(bào)告xx縣商局二三年五月二十八日xx縣xx林場(chǎng)中幼林撫育項(xiàng)目的可行性報(bào)告1、項(xiàng)目名稱中幼林撫育2、項(xiàng)目概況xx縣地處江西省東北部，地形以低山和丘陵為主，屬中亞熱帶濕潤(rùn)氣候區(qū)，氣候溫和，雨量充沛，光照充足，無(wú)霜期長(zhǎng)，土壤主要種類為紅壤、黃紅壤，土層深厚，肥力等級(jí)高，適宜林木生長(zhǎng)。xx縣xx林場(chǎng)成立于1988年，下設(shè)五個(gè)分場(chǎng)，1990-1995年共營(yíng)造速生豐產(chǎn)林55441畝，其中杉木43661畝，國(guó)外松11780畝（闊葉樹(shù)面積列入杉水中）。項(xiàng)目建設(shè)期間，造林五項(xiàng)指標(biāo)的達(dá)標(biāo)率均達(dá)到部頒標(biāo)準(zhǔn)，目前，前期營(yíng)造的速豐林已郁閉成林，生長(zhǎng)情況良好。但是，由于缺少資金，后期撫

2、育管理難以跟上，導(dǎo)致林下雜灌草叢生，已嚴(yán)重影響林木的正常生長(zhǎng)，因此為了調(diào)整林分結(jié)構(gòu)，改善林分生長(zhǎng)條件，促進(jìn)大中徑材的培育，達(dá)到優(yōu)質(zhì)、速生、豐產(chǎn)的目的，對(duì)現(xiàn)有速豐林進(jìn)行強(qiáng)化撫育是非常必要的。3、產(chǎn)品市場(chǎng)分析與預(yù)測(cè)近年來(lái)，國(guó)家為了保護(hù)生態(tài)環(huán)境，防止水土流失，禁止了部分省區(qū)的天然林的采伐，大力提倡營(yíng)造與培育速生豐產(chǎn)林，以解決木材市場(chǎng)供不應(yīng)求的局面。隨著國(guó)家對(duì)經(jīng)濟(jì)宏觀調(diào)控，擴(kuò)大內(nèi)需政策的啟動(dòng)，市場(chǎng)對(duì)木材的需求將越來(lái)越大，木材價(jià)格將緩步回升。4、建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案4.1建設(shè)規(guī)模選擇93年、94年?duì)I造的速生豐產(chǎn)林26000畝進(jìn)行重點(diǎn)撫育。4.2產(chǎn)品方案木材產(chǎn)品為建筑材、礦柱材、造低材，林副產(chǎn)品為松脂、薪材

3、。5、建設(shè)地點(diǎn)紫溪分場(chǎng)12000畝，大田分場(chǎng)4000畝，其中杉木12500畝，國(guó)外松3500畝。6、主要技術(shù)方案6.1中幼林撫育砍除林下雜灌，除萌、施肥、伐蔸不超過(guò)10公分，施肥選擇姑地勢(shì)平緩的山下部，施肥與培蔸同時(shí)進(jìn)行。6.2防火線（林帶）建設(shè)近年來(lái)，全國(guó)各地相繼發(fā)生重大森林火災(zāi)，尤其是2000年清明前后，由于造林山場(chǎng)周圍都有村民居住，所以防范森林火災(zāi)用當(dāng)務(wù)之急。對(duì)原有的防火林帶（已種植木荷，一般寬15-20米），將所有雜灌草連根鏟掉，清理干凈；靠近村莊、農(nóng)田、路邊的造林山場(chǎng)山腳，新開(kāi)設(shè)防水線，寬10米，用鋤將雜灌草鏟凈。6.3間伐、采脂、主伐林木生長(zhǎng)初期，當(dāng)林分郁閉度達(dá)0.9以上時(shí)，為調(diào)整

4、林分密度，改善林分生長(zhǎng)條件，促進(jìn)大中徑材的培育，就必須對(duì)林分進(jìn)行適度的間伐。主伐年齡為20年，國(guó)外松主伐前兩年進(jìn)行采脂。薪林由當(dāng)?shù)芈毠ず娃r(nóng)民作燃料，不另行計(jì)算。7、環(huán)境保護(hù)砍雜時(shí)，保留適量的闊葉樹(shù)，如楓香、楮類、櫟類等，特別是郁閉度低的山場(chǎng)，尤其要保護(hù)好現(xiàn)有植被，進(jìn)行有選擇的砍雜，以保持森林植被的多樣性。培蔸時(shí)，由于已有大量被砍倒的植被鋪在地上，所以可以盡量減少水土流失。對(duì)幼林的強(qiáng)化撫育，可促其加速生長(zhǎng)，提前郁閉，對(duì)保持水土、涵養(yǎng)水原、凈化空氣，將發(fā)揮巨大作用。8、投資概算總投資160萬(wàn)元，其中撫育工資80萬(wàn)元，配套工程20.8萬(wàn)元，肥料款35.2萬(wàn)元，病蟲害防治8萬(wàn)元，護(hù)林費(fèi)16萬(wàn)元，詳見(jiàn)表

5、一。表一：中幼林撫育 單位：元/畝、畝、元 類別單位投資定額撫育面積投資金額計(jì)量單位數(shù)量單價(jià)金額1、撫育工資5016000800000劈山工日2204016000640000培蔸施肥工日2010160001600002、配套工程1316000208000防火林帶米241600064000防火線米39160001440003、肥料款公斤222160003520004、病蟲害防治年0.5516000800005、護(hù)林費(fèi)年1011016000160000合計(jì)100160001600000注：防火林帶長(zhǎng)32公里，防火線長(zhǎng)48公里。9、資金籌措計(jì)劃總投資160萬(wàn)元，其中立項(xiàng)貸款110萬(wàn)元，自籌50萬(wàn)元。

6、10、產(chǎn)量預(yù)測(cè)二三年、二七年各間伐一次，二一二年進(jìn)行主伐，第一個(gè)輪伐期結(jié)束后，預(yù)計(jì)生產(chǎn)木材187995m3,其中衫木規(guī)格材112000 m3,非規(guī)格材40750 m3;松木規(guī)格材26040 m3，非規(guī)格材9205 m3;松脂420噸，詳見(jiàn)表二。表二：產(chǎn)量預(yù)測(cè)表 單位：畝、m3/畝，m3、噸類別年限面積(畝)間 伐主 伐松脂(畝)采伐量規(guī)格材采伐量非規(guī)格材采伐量規(guī)格材采伐量非規(guī)格材采量產(chǎn)量杉木101250000.67500141250000.5670000.567000201250008.41050002.126250小計(jì)35001050002625010350020651435000.2484

7、00.248408401835000.124202035007.2252001.86300小計(jì)3500840290525200630042011、效益評(píng)估基地經(jīng)營(yíng)期滿后（至2012年），可提供商品材187995 m3，松脂420噸，總產(chǎn)值9716.1萬(wàn)元，其中采運(yùn)成本2331.54萬(wàn)元，上交稅費(fèi)3619.02萬(wàn)元，扣除建設(shè)期自籌資金50萬(wàn)元，還本利息149.6萬(wàn)元，凈利潤(rùn)為3565.94萬(wàn)元。11.1產(chǎn)值單位：萬(wàn)m3、萬(wàn)元/ m3、萬(wàn)元、萬(wàn)噸類別年限產(chǎn)值合計(jì)間 伐 材主伐材松脂規(guī)格材非規(guī)格材規(guī)格材非規(guī)格材產(chǎn)量單價(jià)產(chǎn)量產(chǎn)量單價(jià)產(chǎn)量產(chǎn)量單價(jià)產(chǎn)量產(chǎn)量單價(jià)產(chǎn)量產(chǎn)量單價(jià)產(chǎn)量杉木10187.50.7500

8、250187.5144270.70003602520.7000250175207481.310.5000065068252.6250250656.3小計(jì)8095.80.72521.45362.510.56825656.3國(guó)外松1051.60.206525051.61446.20.084025.20.034025021181050.0422500105201417.52.520050012600.63250157.5小計(jì)1620.30.08425.20.290572.62.5212600.63157.5105合計(jì)9716.10.748277.21.7405435.113.0280853.2558

9、13.80.04210511.2生產(chǎn)成本、稅、費(fèi)木材采運(yùn)成本包括生產(chǎn)準(zhǔn)備、采作、集運(yùn)、管理及其它費(fèi)用，每立方米120元，采脂成本1800元/噸；稅費(fèi)包括育林基金20%，稅收17.6%，合計(jì)銷價(jià)的37.6%，松脂稅費(fèi)按銷價(jià)的5%計(jì)。采運(yùn)成本18.7995萬(wàn)m3×120元/ m3÷0.0420萬(wàn)噸×1800元/噸=2331.54萬(wàn)元稅金=(8095.8萬(wàn)元÷1515.3萬(wàn)元)×37.6%÷105萬(wàn)元×5% =3619.0236萬(wàn)元11.3財(cái)務(wù)費(fèi)用xx縣xx林場(chǎng)九至九二年?duì)I造速豐林27178畝，現(xiàn)已進(jìn)入間伐期，至2003年可采伐間

10、伐材24460立方米（每畝間伐0.9立方米），按現(xiàn)行市場(chǎng)價(jià)360元/立方米，可實(shí)現(xiàn)產(chǎn)值880.567萬(wàn)元，扣除稅（17.6%）、費(fèi)（20%）331.09萬(wàn)元，采伐工資293.52萬(wàn)元，凈利潤(rùn)為255.957萬(wàn)元，該利潤(rùn)可用來(lái)償還立項(xiàng)貸款及相應(yīng)的利息。貸款110萬(wàn)元，年利率按6%計(jì)，前六年償還各年利息39.6萬(wàn)元（110×6%×6），第六年還本金110萬(wàn)元。11.4凈利潤(rùn)凈利潤(rùn)=產(chǎn)值-自籌資金-采運(yùn)成本-稅金-貸款本息 =9716.1-50-2331.54-3619.02-39.6 =3565.9（萬(wàn)元）11.5財(cái)務(wù)效益分析凈現(xiàn)值（基準(zhǔn)收益率10%）：10310750.62內(nèi)

11、部收益率：35.52%投資回收期=12-1+1439148/35998512=11年12、綜合評(píng)價(jià)通過(guò)高質(zhì)量的撫育，可以促進(jìn)林木的高、直徑、材積的生長(zhǎng)，提前郁閉，提高森林保持水土，涵養(yǎng)水原的能力，對(duì)保護(hù)生態(tài)環(huán)境起著巨大的作用，同時(shí)還能帶來(lái)巨大的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益，增加當(dāng)?shù)剞r(nóng)民勞務(wù)收入，提高本場(chǎng)職工工資收入，為國(guó)家創(chuàng)造稅金。因此，我們認(rèn)為該項(xiàng)目是可行的，請(qǐng)上級(jí)部門給予政策和資金的大力支持?，F(xiàn)金流量表單位：元2001200220032004200520062007200820092010201120121收入239100047320001050000889880001.1間伐林2391000473

12、20001.2主伐林889880001.3松脂10500002支出1884002400011718002400024000240001905600240002400078000019530002.1撫育工資800002.2肥料3520002.3采運(yùn)工資11478001881600756000195300002.4配套工資2080002.5其它240002400024000240002400024000240002400003.1本金240003.2利息660006600066000660006600066000-240004稅費(fèi)899000177923252500334594885凈現(xiàn)金流量-1884000-9000254184-9