宜鄰家健康養(yǎng)老教育培訓項目項目建議書

1、各專業(yè)全套優(yōu)秀畢業(yè)設計圖紙宜鄰家健康養(yǎng)老教育培訓項目項目建議書項目單位：萬炯投資（上海）有限公司編制單位：達華工程管理（集團）有限公司工 咨 甲：10120070039編制日期：2014年11月目 錄第一章 總 論1一、 項目名稱1二、 項目主體1三、 項目由來1四、 投資主體和投資結構3五、 項目目標3六、 項目規(guī)模4七、 項目總投資和效益分析4第二章 選址分析7一、 選址條件7二、 交通與氣候8三、 基礎設施條件9第三章 市場分析11一、 健康管理的概念與市場前景11二、 養(yǎng)老服務產業(yè)的巨大市場12三、 人才不足是制約我國健康管理和養(yǎng)老服務業(yè)發(fā)展的瓶頸13四、 競爭力優(yōu)勢分析13第四章 項

2、目方案15一、 培養(yǎng)、教學與形式15二、 教育培訓項目15三、 辦學條件、規(guī)模與cveqc認證18四、 內部管理體制19五、 主要建筑指標21第五章 投資估算和融資安排23一、 投資估算231、 投資估算依據(jù)232、 項目投資估算23二、 資金籌措23第六章 財務評價24一、 財務評價依據(jù)24二、 財務評價的基礎數(shù)據(jù)241、 建設期及投產計劃242、 折舊費用243、 稅費情況24三、 銷售收入及成本估算25四、 主要經濟指標分析25五、 不確定分析261、 盈虧平衡分析262、 敏感性分析26六、 財務評價結論27第七章 項目管理28一、 項目組織結構圖28二、 項目經理人選及資歷介紹29三

3、、 項目風險管理291、 建設風險分析對策292、 財務風險293、 管理風險30第八章 結論及建議31一、 結論31二、 建議31附件目錄：33第1章 總 論1、 項目名稱本項目根據(jù)項目的主體和主要功能定位進行命名，項目名稱為：宜鄰家健康教育培訓中心項目。2、 項目主體本項目建設和投資主體為：萬炯投資（上海）有限公司；法定代表人：萬德?。?項目運營方為：上海宜鄰家教育培訓有限公司；項目運營方是項目建設、投資主體的全資下屬企業(yè)。法定代表人：萬德??；聯(lián)系人：程坦，電話02136325807；法定地址：上海市金山區(qū)楓涇鎮(zhèn)環(huán)東一路65弄2號3750室。3、 項目由來萬炯投資

4、（上海）有限公司攜手國際知名基因檢測機構“聯(lián)合基因健康中心”，為布局全國連鎖的高端健康管理和養(yǎng)老服務產業(yè)，致力于培養(yǎng)非醫(yī)療專業(yè)的健康管理與養(yǎng)老服務領域的管理和技術人才、專業(yè)技師，并推廣與健康管理和養(yǎng)老服務相關的新技術、新產品、新服務規(guī)范的應用。國務院關于大力推進職業(yè)教育改革與發(fā)展的決定（國發(fā)200216號）指出，要深化職業(yè)教育辦學體制改革,形成政府主導、依靠企業(yè)、充分發(fā)揮行業(yè)作用、社會力量積極參與的多元辦學格局。要充分依靠企業(yè)舉辦職業(yè)教育。企業(yè)要根據(jù)實際需要舉辦職業(yè)學校和職業(yè)培訓機構,強化自主培訓功能，加強對職工特別是一線職工、轉崗職工的教育和培訓,形成職工在崗和輪崗培訓的制度，實行培訓、考核

5、、使用、待遇相統(tǒng)一的政策。企業(yè)要和職業(yè)學校加強合作，實行多種形式聯(lián)合辦學,開展“訂單”培訓，并積極為職業(yè)學校提供兼職教師、實習場所和設備,也可在職業(yè)學校建立研究開發(fā)機構和實驗中心。企業(yè)舉辦的職業(yè)學校和職業(yè)培訓機構應積極面向社會開展職業(yè)教育和培訓。國家鼓勵和支持民辦職業(yè)教育的發(fā)展。非營利性的民辦職業(yè)學校,享受舉辦社會公益事業(yè)的有關優(yōu)惠政策。地方人民政府和其他單位,可以采取出租閑置的國有、集體資產等措施,對民辦職業(yè)學校予以扶持。國務院關于促進健康服務業(yè)發(fā)展的若干意見（國發(fā)201340號）指出：為實現(xiàn)人人享有基本醫(yī)療衛(wèi)生服務的目標，滿足人民群眾不斷增長的健康服務需求，要廣泛動員社會力量，多措并舉發(fā)展

6、健康服務業(yè)。健康服務業(yè)以維護和促進人民群眾身心健康為目標，主要包括醫(yī)療服務、健康管理與促進、健康保險以及相關服務，涉及藥品、醫(yī)療器械、保健用品、保健食品、健身產品等支撐產業(yè)，覆蓋面廣，產業(yè)鏈長。加快發(fā)展健康服務業(yè)，是深化醫(yī)改、改善民生、提升全民健康素質的必然要求，是進一步擴大內需、促進就業(yè)、轉變經濟發(fā)展方式的重要舉措，對穩(wěn)增長、調結構、促改革、惠民生，全面建成小康社會具有重要意義，并明確要求對民營資本投資健康產業(yè)給予與國有企業(yè)同等的金融、財稅和土地政策支持。與此同時，養(yǎng)老服務產業(yè)也是目前國家重點支持發(fā)展的產業(yè)。根據(jù)“國發(fā)201335號”國務院關于加快發(fā)展養(yǎng)老服務業(yè)的若干意見，鼓勵民營企業(yè)進入養(yǎng)

7、老服務業(yè)，并享有與國有養(yǎng)老機構同樣的土地、稅收、財政補貼等各項政策。根據(jù)國家民政部的相關文件，我們可以看到，從2014年起，將對公辦健康養(yǎng)老中心進行改革。此次開展的公辦養(yǎng)老機構改革試點，將明確公辦養(yǎng)老機構職能定位。今后，公辦養(yǎng)老機構將優(yōu)先保障孤老優(yōu)撫對象、經濟困難的孤寡、失能、高齡等老年人的服務需求，充分發(fā)揮托底作用。同時，國家將從各個層面進行落實，將從政務服務、衛(wèi)生保健、交通出行、商業(yè)服務、文體休閑和維權服務為老年人提供優(yōu)待政策。由此可以看出，國家鼓勵民營企業(yè)大力興辦職業(yè)教育，并把健康和養(yǎng)老服務業(yè)發(fā)展提高到了前所未有的高度，未來將獲得快速發(fā)展的機會，面臨巨大的專業(yè)人才需求，急需大力發(fā)展相關職

8、業(yè)教育。因此，項目發(fā)起方建設本項目，是結合國家政策鼓勵和社會發(fā)展動向的正確決策。4、 投資主體和投資結構 萬炯投資（上海）有限公司，投資方為萬開華、萬德俊和聯(lián)合基因集團在中國大陸的下屬企業(yè)。第一期由萬開華、萬德俊共同出資10000萬元作為本項目注冊資金，其投資額及占股比例如下表：姓名占股比例出資額（萬元）萬德俊51%5100萬開華49%49005、 項目目標 根據(jù)民辦教育促進法、國務院關于大力推進職業(yè)教育改革與發(fā)展的決定和中華人民共和國職業(yè)教育法的規(guī)定和有關實際情況，萬炯投資（上海）有限公司作為一家民辦職業(yè)教育機構，專門培養(yǎng)非醫(yī)療專業(yè)的健康管理與養(yǎng)老服務領域的管理和技術人才，并推廣與健康管理和

9、養(yǎng)老服務相關的新技術、新產品和專業(yè)服務的應用。公司以“教育要面向現(xiàn)代化、面向世界、面向未來”為指針，遵循“融會中西、卓越創(chuàng)新、學以致用”的辦學理念，堅持“專業(yè)、貼心、怡人、愜意”的宜鄰家服務宗旨，專注于健康管理和養(yǎng)老服務領域的管理和技術人才培養(yǎng)，不僅滿足未來宜鄰家布局全國健康、養(yǎng)生產業(yè)的人才需求，同時提升我國健康管理和養(yǎng)老服務業(yè)整體水平，并為項目所在地經濟和社會發(fā)展做出積極的貢獻。6、 項目規(guī)模項目占地面積60畝，建筑面積5.6萬平方米，配置與培訓項目相關的產、學、研設施和設備，總投資約47800萬元，一次可同時容納培訓學員800人左右。每批學員培訓時間為3個月，其中約三分之一時間為理論教學，

10、三分之二時間為實踐培訓。主要建筑用途包括：1、理論教學和教研用房約5000m2；2、教學實踐用房31120m2，含約648張用于教學示范的康復床位、約532張教學實踐用高端養(yǎng)老床位；3、基因檢測中心、康復、保健用房約3650m2；4、行政辦公用房3097m2；5、專家樓3097m2，教工和學員宿舍約8036m2；6、餐飲、休閑、商業(yè)和設備用房2000m2。在建筑單體之間配置有運動場和其他室外運動、健身設施，另有地下室約1.4萬m2，主要用于游泳池、健身、娛樂、餐飲設施以及停車使用。根據(jù)協(xié)議約定，楓涇鎮(zhèn)人民政府負責協(xié)調市、區(qū)有關部門完成萬炯投資（上海）有限公司的宜鄰家教育培訓中心項目立項和審批手

11、續(xù)，協(xié)助辦理辦學許可證和法人登記證。預計于2016年12月底前后完成全部工程建設，并正式投入使用。7、 項目總投資和效益分析經過預算，本項目總投資額達到47800萬元，其中，建設投資為36850萬元；除建筑和附屬設備外的辦公、經營性固定資產1500萬元；流動資金2000萬元。項目公司的注冊資本不低于項目總投資規(guī)模的40%。單位：萬元序號名稱單位金額1建設投資費用萬元443001.1土地批租費萬元72001.2建安成本費萬元108801.3裝修費萬元212201.4室外總體萬元10001.5水電煤氣配套萬元5001.6綠化萬元15001.7消防設施萬元10002設備資產投資萬元15003以上費用

12、合計萬元45800通過項目的相關財務預算和預測，本項目的經濟指標表現(xiàn)良好，項目建成后，年產收入達到15552萬元（正常年份），稅后凈利潤達到2526.3萬元，建設期為2年，3年試營運達到正常盈利，稅后投資回收期為10.57年，項目總投資利潤率達到7.05%，而資本金凈利潤率達到13.21%。各項指標標明，從經濟角度項目具有較大的可行性。項目的主要經濟技術指標如下（以正常年份收入、成本情況計算）：序號名稱單位數(shù)值1項目投入總資金萬元478001.1建設投資萬元458001.2非建筑固定資產投資萬元15001.3鋪底流動資金萬元20002年營業(yè)收入萬元155523年總成本費用（含流轉稅）萬元121

13、83.64年經營成本萬元114065年增值稅/營業(yè)稅及附加（5%）萬元777.66年利潤總額萬元3368.47所得稅萬元842.18年稅后利潤萬元2526.39總投資利潤率5.2810總投資利稅率8.6711資本金投資利潤率（按40%自有資金計）13.2112資本金投資利稅率（同上）21.6813銷售利潤率21.6614稅后投資回收期（含建設期、試運營期）年10.5715稅前投資回收期（除建設期）年8.5716盈虧平衡點（生產能力利用率均值）72.6%總體而言，項目財務效益良好。第2章 選址分析1、 選址條件上海市金山區(qū)楓涇鎮(zhèn)，位于滬、杭、甬及舟山群島經濟區(qū)域中心，是上海市的西南門戶,也是上海

14、輻射長三角地區(qū)的“橋頭堡”。目前規(guī)劃的漕河涇開發(fā)區(qū)楓涇園區(qū)將引進國內外知名健康管理機構，打造專注于健康管理和養(yǎng)老服務領域的管理和技術人才培養(yǎng)學校。1993年12月10日，經上海市人民政府批準，楓涇鎮(zhèn)和楓圍鄉(xiāng)實行撤二建一，合并建成楓涇鎮(zhèn)。2005年3月28日，經上海市人民政府批準，楓涇鎮(zhèn)和興塔鎮(zhèn)撤二建一，組建成現(xiàn)在的楓涇鎮(zhèn)。2005年9月被國家建設部、文物局命名為上海唯一的“中國歷史文化名鎮(zhèn)”。2005年12月27日被國家愛衛(wèi)辦命名為“國家衛(wèi)生鎮(zhèn)”。2005年8月被中央文明委命名為“全國文明村鎮(zhèn)創(chuàng)建工作先進村鎮(zhèn)”。2006年月被國家體育總局命名為“全國億萬農民健身活動先進鄉(xiāng)鎮(zhèn)”。楓涇鎮(zhèn)為歷代商賈

15、匯集之地。1992年興建的上海楓涇商城和正在建設中的上海服裝城、服裝機械商貿城和物流中心將成為華東地區(qū)最大的服裝、服裝機械和各類商品的批發(fā)和展示中心。十五層高、三星級標準的金軒假日酒店、金皇朝大酒店、新長嶺酒家、皇駕咖啡、東方娛樂城等集娛樂、餐飲為一體的商業(yè)網店紛紛落戶楓涇。楓涇四寶（丁蹄、黃酒、豆腐干、狀元糕）名揚海內外，其中楓涇丁蹄在1915年獲得巴拿馬國際博覽會金獎，金楓牌黃酒獲國家銀質獎。楓涇鎮(zhèn)1995年被列為全國500家小城鎮(zhèn)建設試點鎮(zhèn)之一，2001年，又被上海市政府確定為上?！笆濉逼陂g重點建設的“一城九鎮(zhèn)”之一。具有北美風貌特色的新鎮(zhèn)區(qū)建設已于2003年8月28日正式啟動，至20

16、06年底，基本完成楓涇鎮(zhèn)區(qū)的核心風貌市政基礎設施建設，完成了蓮花路等7條道路和白牛塘河、中心湖等3個河（湖）等工程建設，各種公用配套管線已按要求埋設，核心風貌區(qū)的道路網格框架基本形成，完成了“楓岸華庭”首期5.7萬平方米動遷安置房建設并投入使用。2、 交通與氣候g60、s32、g1501三條高速公路、滬杭鐵路、320國道、市級航道、朱楓公路在這里構成四通八達的交通網絡，并有著豐富的水運資源。規(guī)劃建設中的輕軌交通（r4線）、乍浦跨海大橋、連接上海的杭州灣大橋將楓涇作為重要節(jié)點，使這里的交通樞紐地位更加突出。全高速40分鐘即可到達市中心，至虹橋機場僅需35分鐘，浦東國際機場僅需50分鐘即可到達，規(guī)

17、劃中的輕軌r4線建成后，楓涇將成長為長三角經濟圈的重要核心。氣候條件主要如下：四季分明，雨水充沛，日照豐富，無霜期長；年平均氣溫16.6度；年平均氣溫最高值17.6度；極端最高氣溫：38.5度；極端最底氣溫：-8.0度；平均降水量：1226.2毫米；年平均相對濕度：75%；年平均日照時數(shù)：1818.1小時；風向指標：開發(fā)區(qū)主導風向為se風，se風向頻率10%；年均靜風頻率為8%；平均風速變化范圍為：2.2米/秒3.2米/秒；平均風速2.7米/秒；空氣指標：數(shù)據(jù)評價因子為：t.s.p. 、so2 、nox 、co 。環(huán)境空氣質量關評價采用計算單項指標污染指數(shù)的方法進行。指標滿足環(huán)境空氣質量的二級

18、標準。雨 水：開發(fā)區(qū)分屬三個排水系統(tǒng)，設計暴雨重現(xiàn)期均為一年；雨水排水能力12 m2/s；3、 基礎設施條件目前，所在地塊的“七通一平” (通電、通水、排雨水、通訊、通fttb、通有線電視、道路及土地現(xiàn)狀平整)基礎設施已全部到位。Ø 電力：楓涇鎮(zhèn)內有變電站2座，裝機容量18.9萬千瓦。3年內規(guī)劃建設22萬伏變電站1個，3.5萬伏變電站2個。Ø 紿水：楓涇鎮(zhèn)內有自來水廠2座，現(xiàn)供水量為6萬噸/日。Ø 排污：區(qū)內有污水處理廠2座，日處理量5萬噸。Ø 電信、電視：區(qū)內有線電視普及率達到100%，并接入ip寬帶多媒體通訊網，電話交換機2萬門。Ø 道路：

19、采用棋盤式網格道路系統(tǒng)，所有道路均能承擔集裝箱車的運行。Ø 教育：鎮(zhèn)域內有幼兒園、小學、中學、成校等為投資者子女的就學和成人的再就學提供條件。Ø 醫(yī)療：園區(qū)周邊有金山人民中心醫(yī)院、金山區(qū)中心醫(yī)院楓涇分院、上海眾仁護理院、興塔衛(wèi)生院等醫(yī)療機構為投資者提供優(yōu)質快捷的就診服務。Ø 商業(yè)：園區(qū)及鎮(zhèn)域內擁有上海華聯(lián)、上海農工商及上海聯(lián)華等大型超市。Ø 金融、電信等：鎮(zhèn)域內金融、郵政、電信、保險等多家服務構。Ø 公共生活區(qū)：園區(qū)內正在建設公共生活區(qū)，涵蓋員工公寓、餐飲、休閑、養(yǎng)老、娛樂等多個項目。Ø 商務配套區(qū)：鎮(zhèn)域內有準四星級涉外賓館一家及多家

20、質量好、等級高的餐飲設施。規(guī)劃的商務配套區(qū)內有五星級賓館會展中心、商務中心及物流中心等多種功能。總體而言，項目選址符合未來的發(fā)展規(guī)劃。第3章 市場分析1、 健康管理的概念與市場前景健康管理是以預防和控制疾病發(fā)生與發(fā)展，降低醫(yī)療費用，提高生命質量為目的，針對個體及群體進行健康教育，提高自我管理意識和水平，并對其生活方式相關的健康危險因素，通過健康信息采集、健康檢測、健康評估、個性化監(jiān)看管理方案、日常飲食起居的健康干預等手段，對個體和群體的健康狀況持續(xù)加以改善的過程和方法。在西方，健康管理計劃已經成為健康醫(yī)療體系中非常重要的一部分，并已證明能有效地降低個人的患病風險，同時降低醫(yī)療開支。在最早誕生健

21、康管理的美國，健康管理發(fā)展日益迅速。有7700萬美國人在大約650個健康管理組織中享受醫(yī)療服務，超過9000萬的美國人成為健康管理計劃的享用者。國內外大量預防醫(yī)學研究表明，在預防上花1元錢，就可以節(jié)省8.59元的藥費，還能相應節(jié)省約100元的搶救費、誤工損失、陪護費等。美國的健康管理經驗證明，通過有效的主動預防與干預，參加健康管理的人按照醫(yī)囑定期服藥的幾率提高了50%，其醫(yī)生能開出更為有效的藥物與治療方法的幾率提高了60%，從而使參加健康管理的人綜合風險降低了50%。健康管理在我國還是一個新概念，健康管理的服務對象較狹窄，主要集中在經濟收入較高的人群，公眾的認知度還不高，健康管理的一些理念尚未

22、被公眾所接受。比如，有些人一年抽煙能花費上萬元，而花幾百元做個健康管理在他們看來卻是“太貴了”，一旦生病，他們只能花費巨資尋求專家名醫(yī)，而事實是健康管理提早預防可以讓他們少花這筆冤枉錢。正因為健康管理在我國還是一個新生事物，又得到國家政策的大力支持，未來成長空間十分巨大。2、 養(yǎng)老服務產業(yè)的巨大市場從養(yǎng)老服務產業(yè)的整體發(fā)展來看，根據(jù)相關數(shù)據(jù)統(tǒng)計結果，我國現(xiàn)有人口13.4億，60歲以上1.94億，占14.48%，其中一半無子女空巢，最大問題為心靈孤獨。據(jù)估計，60歲以上人口2020年將達到2.43億，2025年將突破3億， 這一數(shù)據(jù)顯示了養(yǎng)老產業(yè)的巨大市場容量現(xiàn)狀，并且市場容量處于高速的增長趨勢

23、背景。上海市人口委主任謝玲麗在接受媒體采訪時表示：上海市正越來越明顯的呈現(xiàn)出人口的老齡化和家庭的小型化。老齡人口占總人口的18.9，而家庭平均只有2.6人，這使家庭成員養(yǎng)老成為今后的大問題。另據(jù)統(tǒng)計，上海市贍養(yǎng)系數(shù)（指老年人口與就業(yè)人口的比值）正在不斷升高，目前上海60歲以上老人占到1559歲勞動力人口的贍養(yǎng)系數(shù)已高達20.6，也就是說，目前5個勞動力人口撫養(yǎng)一個老人，到2025年，這一比值將達58.5，2050年高達90.1，也就是接近于1個勞動力人口撫養(yǎng)一個老人。此前，上海市統(tǒng)計局對上海1000位65歲及以上老年人的生活狀況進行的一項調查顯示，上海有超過40的老年人處于“空巢狀態(tài)”，1/6

24、的老人因為生活難以自理或缺乏家人的照料而想住敬老院?！拔锤幌壤稀保遮厙乐氐娜丝诶淆g化，無疑會影響其經濟建設的步伐。養(yǎng)老是當今社會面臨的一個實際問題，而僅僅依靠城鄉(xiāng)養(yǎng)老福利設施，不僅不能為老人提供最為健康完善的生活服務，而且消耗了較大的社會資源，發(fā)展養(yǎng)老產業(yè)，是在提倡健康養(yǎng)老概念背景下的產業(yè)發(fā)展之必然趨勢。而處于沉睡階段的市場藍海，正是在這種趨勢下最為優(yōu)質的市場環(huán)境，發(fā)展養(yǎng)老產業(yè)，離不開專業(yè)化的養(yǎng)老健康管理咨詢與服務，這就為從事健康管理培訓的業(yè)務留下了空間。3、 人才不足是制約我國健康管理和養(yǎng)老服務業(yè)發(fā)展的瓶頸同健康管理產業(yè)一樣，當前我國養(yǎng)老服務業(yè)開發(fā)仍處于初級階段，養(yǎng)老服務產品的供給不足、科

25、技含量不高，老年服務標準不統(tǒng)一、不規(guī)范，整體服務質量不高，尤其是針對失能和半失能老人的專業(yè)康復護理，國內無論是在技術還是在服務水平上，與國外先進水平有著相當大的差距，這些都不能滿足老年人日益增長的服務需求。制約我國健康管理和養(yǎng)老服務業(yè)發(fā)展的主要因素，是合格人才極度缺乏，不僅中高級管理人員和技術人才奇缺，而且受過專業(yè)培訓的經絡調理師、營養(yǎng)配餐師、專業(yè)康復和護理人員嚴重不足。因此，發(fā)展我國健康管理和養(yǎng)老服務業(yè)，一方面要大力推廣高科技產品和專業(yè)服務的應用，另一方面要大力培養(yǎng)合格的各類專業(yè)技術人才和中高級管理人員。這就是我們興辦民營健康管理和養(yǎng)老服務業(yè)教育教訓機構的價值所在。健康和養(yǎng)老服務業(yè)是未來國家

26、重要培育、發(fā)展的服務業(yè)，未來10年將吸納超過1000萬人的就業(yè)，其中相當一部分需要通過專業(yè)培訓獲得相應的職業(yè)技能。4、 競爭力優(yōu)勢分析萬炯投資（上海）有限公司攜手國際知名基因檢測機構“聯(lián)合基因健康中心”，為布局全國連鎖的高端健康管理和養(yǎng)老服務產業(yè)，致力于培養(yǎng)非醫(yī)療專業(yè)的健康管理與養(yǎng)老服務領域的管理和技術人才、專業(yè)技師，不僅滿足企業(yè)未來發(fā)展連鎖企業(yè)的自身人才需求，而且可以向社會輸送各類合格的專業(yè)人才，有助于提升整個行業(yè)的服務水平。本項目的技術支持單位聯(lián)合基因集團同時也是項目投資方之一，為香港主板上市公司（股票代碼：hk0399），是國內外知名的基因檢測機構。集團創(chuàng)立于1997年，由原復旦大學生命

27、科學學院毛裕民、謝毅兩位教授發(fā)起組建。集團擁有世界上最大的黃種人疾病易感性基因數(shù)據(jù)庫；申報了國內外發(fā)明專利3800多項；累計承擔國家“863”等項目30余項，為國家“863”和“973”項目提供技術支持400余項；開展國際合作項目2項；2項成果獲得國家科技進步二等獎，10項成果獲得國家和上海市獎勵；擁有博士生導師6人，另有高級職稱的技術專家18人，其中1人享受國務院特殊津貼，1人獲全國勞模稱號，2人獲得全國五一勞動獎章。目前，聯(lián)合基因集團在國內有25家全資和控股企業(yè)。項目的另兩位自然人股東萬開華、萬德俊先生長期跟蹤研究健康與養(yǎng)老服務業(yè)發(fā)展，并具有較強的資金實力，為項目成功提供了保障。第4章 項

28、目方案1、 培養(yǎng)、教學與形式 根據(jù)民辦教育促進法、國務院關于大力推進職業(yè)教育改革與發(fā)展的決定和中華人民共和國職業(yè)教育法的規(guī)定和有關實際情況，萬炯投資（上海）有限公司是一家民辦職業(yè)教育機構，致力于培養(yǎng)非醫(yī)療專業(yè)的健康管理與養(yǎng)老服務領域的管理和技術人才、專業(yè)技師，并推廣與健康管理和養(yǎng)老服務相關的新技術、新產品和專業(yè)服務的應用。公司以“教育要面向現(xiàn)代化、面向世界、面向未來”為指針，遵循“融會中西、卓越創(chuàng)新、學以致用”的辦學理念，堅持“專業(yè)、貼心、怡人、愜意”的宜鄰家服務宗旨，專注于健康管理和養(yǎng)老服務領域的管理和技術人才培養(yǎng)，不僅滿足未來宜鄰家布局全國健康、養(yǎng)生產業(yè)的人才需求，同時提升我國健康管理和養(yǎng)

29、老服務業(yè)整體水平，并為當?shù)亟洕蜕鐣l(fā)展做出積極的貢獻。相對于基礎教育而言，職業(yè)教育有其自身的特性。作為一家專業(yè)的職業(yè)教育機構，宜鄰家健康職業(yè)教育是在理性指導下的實踐，強調實用理性和詩意理性的結合，培養(yǎng)本領域實用性的管理和技術人才。實用理性注重教育方法、技術和經驗，注重職業(yè)教育的效益（包括經濟效益、社會效益等），關注學生個體的現(xiàn)實存在，立足和回歸現(xiàn)實生活。職業(yè)教育的詩意理性則強調以“以人為本”、“終極關懷”等。具體來講，就是注重人的“潛能”是否得到充分發(fā)揮，人的個性是否得到充分張揚，人的主體人格是否得到自由發(fā)展等，并將其貫穿于職業(yè)教育過程的始終。2、 教育培訓項目萬炯投資（上海）有限公司的“宜

30、鄰家教育培訓中心”主要從事以下與健康管理（非醫(yī)療專業(yè)）和養(yǎng)老服務相關的產、學、研相結合的七大類職業(yè)教育、培訓項目：1、 培養(yǎng)與健康管理和養(yǎng)老服務相關的中高級管理人員培訓內容主要包括企業(yè)組織管理創(chuàng)新、健康管理基礎知識、健康管理產品和服務、高端養(yǎng)老服務規(guī)范、客戶心理和服務禮儀、品牌管理和市場營銷、人力資源管理、財務基礎知識。2、 培養(yǎng)專業(yè)經絡調理技師目前我國慢性病及其并發(fā)癥，約占人口自然死亡比例的80%，給患者及其家人帶來極大痛苦。慢性病多以藥物治療，雖能控制住病情惡化，但長期服藥對身體免疫力構成傷害，最科學的方法是通過經絡調理，提高自身免疫能力和康復疾病的自愈能力。困境在于，國內正規(guī)的專業(yè)經絡調

31、理技師十分緊缺，尤其是對慢性病有顯著康復效果的高級經絡調理技師可遇而不可求！宜鄰家挖掘整理我國傳統(tǒng)中醫(yī)經絡調理在健康養(yǎng)生上的獨特精華，并引進國際上獨一無二的數(shù)字化中醫(yī)檢測和經絡調理技術，形成獨有的經絡調理技法，針對高血壓、糖尿病、頸椎病、腰椎病、帕金森綜合癥和其他免疫系統(tǒng)功能下降導致的慢性病和亞健康人群有顯著療效。將宜鄰家經絡調理技法發(fā)揚光大，并造福于人類，關鍵就在于培訓出大批合格的專業(yè)經絡調理師。3、 培養(yǎng)器械與運動康復訓練技師專業(yè)的器械與運動康復訓練技師，能針對各種失智、失能和半失能患者，制訂科學的器械與運動康復訓練方案，并貼身協(xié)助客戶實施康復訓練，特別是針對以下各類患者分門別類，提供科學

32、、細心的專業(yè)康復訓練：（1）腦卒中（中風）后遺癥患者康復訓練；（2）糖尿病晚期綜合癥患者康復訓練；（3）帕金森癥患者康復訓練；（4）褥瘡癥患者康復訓練；（5）骨科術后患者康復訓練；（6）心臟病術后患者康復訓練；（7）腫瘤術后患者康復訓練；（8）老年癡呆患者康復訓練；（9）其他失能和半失能患者康復訓練。4、培養(yǎng)高端健康管理機構需要的專業(yè)管家服務員按照高端健康管理和高端養(yǎng)老服務機構的高標準服務要求，以及健康管理客戶、康復患者和老年人的身體、心理特點，提供“專業(yè)、細心、貼心、溫馨”的管家服務，并推廣相關的管家服務規(guī)范。5、 培養(yǎng)專業(yè)健康營養(yǎng)師和廚師通過嚴格營養(yǎng)基礎理論學習和專業(yè)臨床營養(yǎng)技能培訓，合格

33、的專業(yè)營養(yǎng)師可依據(jù)每位康復患者和老年人的健康生理指標、個人口味習慣，設計出個性化的科學食譜并跟蹤服務。廚師則按照健康師制訂的食譜方案，通過標準化的烹制工藝，使飯菜達到色、香、味俱佳的效果，增加患者和老人的食欲。通過專業(yè)健康營養(yǎng)師和廚師的共同努力，滿足客戶個性化的口味要求和科學、健康的營養(yǎng)需要。6、 培養(yǎng)智能穿戴健康管理設備的應用人才使受培訓者熟悉目前國內外主流的智能穿戴健康管理設備的應用，并通過與社區(qū)內外醫(yī)療機構、管家服務網絡的聯(lián)動，對服務對象實行全方位、及時、專業(yè)的健康管理服務。7、 培養(yǎng)與基因檢測技術應用相關的健康管理人才人類基因組計劃揭示了基因與健康的關系，是20世代人類最偉大的三項科學

34、成就之一。聯(lián)合基因作為享譽國內外的知名基因檢測機構，掌握國際上最先進的疾病易感基因檢測技術，對疾病能真正做到早發(fā)現(xiàn)、早預防、早治療，從而降低患病率、提高治愈率。培養(yǎng)基于基因檢測技術的健康管理人才，目的在于為客戶提供從預防醫(yī)學常識介紹、檢測需求分析到采樣、送檢、報告解讀等方面的一條龍專業(yè)服務，從而加快這項最新科學前沿技術的推廣應用，造福于人類。 萬炯投資（上海）有限公司作為一家專業(yè)的職業(yè)教育培訓機構，主要從事非學歷職業(yè)教育，不頒發(fā)國家承認的學歷證明，只發(fā)內部培訓證書。培訓對象為受任職企業(yè)委托、具有初中以上學歷、愿意從事健康管理和養(yǎng)老服務各類職業(yè)的成人。其中中高級管理和技術人員，應具有大專以上學歷

35、，可適應理論教學的需要。3、 辦學條件、規(guī)模與cveqc認證萬炯投資（上海）有限公司宜鄰家教育培訓中心項目位于上海市金山區(qū)楓涇鎮(zhèn)。經金山區(qū)人保局批準后，領取民辦職業(yè)培訓機構辦學許可證或民辦非學歷教育機構辦學許可證，在工商行政機關進行法人登記，具有企業(yè)法人資格。在政府審批機關和其他有關部門的監(jiān)督指導下，根據(jù)國家法律法規(guī)和辦學章程，依法辦學。項目占地面積60畝，建筑面積5.6萬平方米，配置與培訓項目相關的產、學、研設施和設備，總投資約47800萬元，可一次同時容納培訓學員800人以上。每批學員培訓時間為3個月，其中約三分之一時間為理論教學，三分之二時間為實踐培訓。根據(jù)協(xié)議約定，楓涇鎮(zhèn)人民政府負責協(xié)

36、調市、區(qū)有關部門完成萬炯投資（上海）有限公司的宜鄰家教育培訓中心項目項目立項和審批手續(xù)，協(xié)助辦理辦學許可證和法人登記證。預計于2016年12月底前后完成全部工程建設，并正式投入使用。在項目建設中后期，即2016年二、三季度開始，將向社會公開招聘合格的專職教師和管理骨干。所有管理人員的任職資格，將符合國家規(guī)定的要求。配備結構合理的專兼職教師隊伍，教師與學生之比一般為1：20，專職教師不少于教師總數(shù)的1/4。全體教師必須持有教師證，并取得相應職業(yè)資格證。聘任教師均與公司簽訂聘任協(xié)議。對于培訓合格的學員，將頒發(fā)相應的職業(yè)培訓合格證書。未來本培訓機構將與中國職業(yè)教育資格認證中心(cveqc)合作，為受

37、訓學員提供全國職業(yè)教育資格認證證書。學員獲得cveqc認證證書，表明其已經通過了中國職業(yè)教育資格認證指導中心組織的培訓和相應的考試，具有相應的專業(yè)技能和知識；cveqc證書可作為勞動者崗前培訓、在職培訓、提高培訓、繼續(xù)教育的培訓認證，也是勞動者“先培訓、后就業(yè)，先培訓、后上崗”的憑證；cveqc證書是中國職業(yè)教育資格認證指導中心頒發(fā)的專業(yè)技能證書，標有證書序列號、證書編號、培訓者及證書持有者身份證號碼，并蓋有全國職業(yè)教育管理委員會、中國職業(yè)教育資格認證指導中心的證書專用章；證書證明參加培訓及證書持有者具有系統(tǒng)地接受崗位技能培訓的經歷，證書在全國范圍內有效。4、 內部管理體制 萬炯投資（上海）有

38、限公司實行董事會領導的總裁（總經理）負責制，依法自主培訓，自主管理，獨立承擔法律責任和義務。董事會是公司決策機構：v 董事會由5名成員組成。董事任期為3年，可以連任。董事會職權為：Ø 審查新增董事會成員資格，選舉董事長；Ø 聘任、解聘總裁、副總裁、財務負責人等高級職員；Ø 修改公司章程，制定規(guī)章制度；Ø 制定公司發(fā)展規(guī)劃，批準年度工作計劃；Ø 籌集辦學經費；Ø 審核預算、決算；Ø 決定內設機構、教職工的編制定額和工資標準；Ø 決定公司的分立、合并、終止和變更事項；Ø 需要由董事會決定的其他重大事項。v 董

39、事會議事規(guī)則是：² 董事會每年至少召開一次會議。經董事長或者1/3以上（含1/3）組成人員提議，可以召開臨時會議；² 副總裁、財務負責人等高級職員由董事長提名，董事會過半數(shù)成員同意聘任和解聘。² 聘任或解聘總裁、修改公司章程、制定發(fā)展規(guī)劃、決定公司的變更、分立、合并、終止等重大事項時，需經2/3或以上組成人員同意。如果同意人數(shù)達到簡單多數(shù)但是未達到2/3時，董事長有權根據(jù)民主集中制原則做出決定。² 董事會由董事長主持召開。經董事長書面委托也可由副董事長或其他董事主持。² 召開董事會議，應將議題、時間、地點提前5個工作日送達董事本人。董事因故未出

40、席董事會議，視為同意本次會議多數(shù)人的意見。² 董事會議應有詳細記錄。董事會做出的決定由董事會成員簽字，董事長簽發(fā)。v 公司由總裁依法進行培訓教育、經營和行政管理?？偛玫闹饕氊熓牵?#216; 貫徹國家教育培訓方針和公司章程；Ø 執(zhí)行董事會的決定；Ø 實施發(fā)展規(guī)劃，擬訂年度工作計劃、財務預算和公司規(guī)章制度；Ø 聘任和解聘公司工作人員，實施獎懲；Ø 組織教學、教研、科研和經營活動，保證教育培訓質量；Ø 負責公司日常管理工作；Ø 行使董事會授予的其他職權。公司制定各項完整而又嚴格的規(guī)章制度，用制度管理公司。同時，形成優(yōu)秀的企業(yè)文

41、化，讓員工養(yǎng)成自覺遵守公司規(guī)章制度的好習慣。5、 主要建筑指標從本項目的建筑設計角度來說，能夠滿足科學性需求和交通便捷，業(yè)務方便等需求，項目的建筑總平面圖如下：本項目用地面積為:40000（60畝），計劃總建筑面積約為56000平方米。建筑容積率為1.4；建筑密度為0.2375，綠地率為35%（不含道路和停車場）。基地面積39960總建筑面積56000建筑占地面積9500容積率1.4建筑密度0.2375綠地面積（不含道路和停車場）14000綠地率35%機動車位(輛)200圍墻1000m第5章 投資估算和融資安排1、 投資估算1、 投資估算依據(jù)本工程系萬炯投資（上海）有限公司建設項目，項目主要為

42、根據(jù)產品和服務策略建設的教育用房、相關配套設施等。本項目投資估算依據(jù)以下資料：Ø 全國統(tǒng)一建筑工程預算工程量計算規(guī)則Ø 上海宜鄰家宜鄰家教育培訓有限公司 建筑設計圖檔Ø 建設項目概算編制辦法及各項概算指標。Ø 本項目的其他有關資料。2、 項目投資估算本估算系萬炯投資（上海）有限公司的宜鄰家教育培訓中心項目項目建設的投資估算。本項目總投資額達到47800萬元，其中建設投資44300萬元，流動資金和非建筑類固定資產購置3500萬元。2、 資金籌措項目投資47800萬元，其中40%為注冊資本（一期注冊資本10000萬元），其余由項目公司向金融機構融資或由投資人

43、為項目借款。第6章 財務評價1、 財務評價依據(jù)Ø 中華人民共和國公司法及其實施條例。Ø 中華人民共和國增值稅法及其實施細則。Ø 中華人民共和國企業(yè)所得稅法及其實施細則。Ø 財政部頒布的企業(yè)財務制度、企業(yè)會計制度和近年會計制度改革的有關規(guī)定。Ø 國家和上海市勞動工資管理和社會保障部門的有關規(guī)定。Ø 行業(yè)內同類企業(yè)的成本和毛利率數(shù)據(jù)。2、 財務評價的基礎數(shù)據(jù)1、 建設期及投產計劃項目建設期24個月，自落實項目建設用地及規(guī)劃通過審批之日起算，一期工程第2年建成并投入使用，全部工程2年后建成投入使用。2、 折舊費用本項目固定資產原值45800

44、萬元，土地、建筑主體24480萬元按50年折舊，每年折舊費489.6萬元建筑裝修費19820萬元按15年折舊，每年折舊費1321.3萬元；非建筑類固定資產1500萬元按8年折舊，年折舊費187.5萬元。以上三項合計每年折舊費1998.4萬元。3、 稅費情況本項目流轉稅（增值稅或營業(yè)稅）及附加按5%計算（其中部分享受國家稅收減免政策），企業(yè)所得稅按25%計算。3、 銷售收入及成本估算根據(jù)相關預測情況，項目的在正常運作的情況下，其收入及成本狀況如下表所示：序號內容正常年份（萬元）1銷售收入155522原材料采購成本18003財務費用2007.64管理費用（不含財務費用）4005折舊費用1998.4

45、6人力成本（500人計）42007營銷成本（廣告費用等）10008流轉稅金及附加777.69利潤3368.410所得稅842.111凈利潤2526.34、 主要經濟指標分析Ø 靜態(tài)指標總投資回報率為5.28%； 總投資利稅率為8.67%；資本回報率為13.2%。從靜態(tài)角度分析，該項目建設經營具有較強的盈利能力。Ø 動態(tài)指標投資回收期：以項目建設期需要2年，以及開業(yè)3年之后才能達到正常經營計算，投資回收期為：7.57年2310.57年。財務凈現(xiàn)值9190.94萬元（i=10%），凈現(xiàn)值水平大于0且較高;財務內部收益率7.56%（稅后），遠高于銀行同期利率水平；動態(tài)指標分析說明

46、盈利能力滿足行業(yè)最低要求；財務凈現(xiàn)值大于零，該項目在財務上是可以接受的，投產后會有較大經濟回報。 5、 不確定分析1、 盈虧平衡分析經分析，負荷達到100%及以后的正常年份盈虧平衡點在66.9%到78.3%之間波動，平均盈虧平衡點較低66.9%，即項目投產后達到設計能力的66.9%時就能保持盈虧平衡，綜上所述，項目正常運行后的盈虧平衡點較低，有一定的抗風險能力。2、 敏感性分析影響項目效益主要因素有固定資產投資、經營成本和產品銷售收入，按照固定資產投資、經營成本、銷售收入三個因素的變化對財務內部收益率、財務凈現(xiàn)值和投資回收期進行單因素敏感性分析，如下圖：分析結果表明，產品的銷售收入對項目財務內

47、部收益率、凈現(xiàn)值、投資回收期的影響較大，經營成本次之，固定資產投資影響相對較小。 因此，項目投產后要找準市場定位，穩(wěn)定市場份額，做好銷售工作，保證項目生產的連續(xù)性和銷售價格的穩(wěn)定性，從而確保項目的盈利性和應對市場變化的抗風險能力。6、 財務評價結論從以上測算可看出，本項目具有一定的經濟效益。財務凈現(xiàn)值所得稅后為9190.94萬元（i=10%），投資回收期所得稅后為10.57年(含建設期)；年平均利潤總額為3368.4萬元（不享受國家稅收優(yōu)惠政策的稅后利潤為2526.3萬元），投資利潤率為5.28%，投資利稅率為8.67%；從敏感度分析看，項目也具有一定的抗風險能力。因此，本項目在財務上可行。第

48、7章 項目管理1、 項目組織結構圖根據(jù)萬炯投資（上海）有限公司的運作思路，以健康養(yǎng)老教育培訓為核心，并形成能夠持續(xù)發(fā)展，健全管理的輔助性部門，公司的組織結構采取總經理實際負責制度，對于教育培訓這一主要業(yè)務而言，由校長全權負責進行督導和業(yè)務跟蹤。對于財務、行政和發(fā)展業(yè)務模塊分別有副總經理協(xié)調和管理。這樣的結構有利于明確分工，責權清晰，有利于學校的發(fā)展。董事會 總經理 副總經理校長副總經理財務總監(jiān) 董秘辦行政中心運營中心發(fā)展中心財務中心 總經辦控制中心市場部投融資部 教育中心人事部銷售部會計部資金部行政部實踐中心采購部餐飲部安保部項目部2、 項目經理人選及資歷介紹姓名萬德俊學歷本科出生日期1981年7月3日公司職務董事長個人簡歷2005年6月畢業(yè)于南京工業(yè)大學2005年7月就職于上海胡賢德律師事務所 律師2008年7月至今就職于上海普世律師事務所 律師3、 項目風險管理1、 建設風險分析對策在工程項目實施之前，必須事先制定一個切實可行的、科學的進度計劃。該計劃一般是承包商在投標過程中向業(yè)主承諾的工期，并在中標后寫入合同，作為一項重要的合同條款對承包商產生約束效應。但由于日前建筑市場競爭激烈、業(yè)主在利益的驅動下，往往在招標過程中，要求承包商對工期進行大幅度壓縮，并進行承諾。這樣的局面產生的后果是，合同工期往往嚴重背離客觀、合理的科學工期。于是對承包商在