會計電算化操作資料

1、會計電算化考核資料一、 賬套資料1、 增加操作員：編號姓名職務(wù)權(quán)限任務(wù)771陳彬賬套主管所有權(quán)限初始化設(shè)置，審核憑證，記賬，結(jié)賬，生成報表等772王晶出納“現(xiàn)金管理”，“總賬出納簽字”對出納憑證進(jìn)行出納簽字773考生姓名總賬、固定資產(chǎn)、工資管理子系統(tǒng)會計總賬、固定資產(chǎn)、工資管理系統(tǒng)全部權(quán)限填制憑證，2、 建立帳套：賬套信息：賬套號：777；賬套名稱：北京宏遠(yuǎn)科技有限公司；采用默認(rèn)賬套路徑；啟用會計期：當(dāng)年當(dāng)月；單位信息：單位名稱：北京宏遠(yuǎn)科技有限公司；單位簡稱：宏遠(yuǎn)科技 核算類型： 記賬本位幣：人民幣（rmb）；企業(yè)類型：工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)：新會計制度；賬套主管：陳彬；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。 基礎(chǔ)信

2、息： 該企業(yè)有外幣核算，需對存貨、客戶、供應(yīng)商進(jìn)行分類。 分類編碼方案： 科目編碼級次：42222 系統(tǒng)啟用：啟用總賬系統(tǒng)；工資管理系統(tǒng)；固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)；各系統(tǒng)啟用日期均為“當(dāng)年當(dāng)月”。二、 部門檔案： 部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱部門編碼部門名稱1綜合部2銷售部3生產(chǎn)部101總經(jīng)理辦公室201銷售一部301一車間102財務(wù)部202銷售二部302二車間三、 職員檔案：人員編碼人員姓名部門名稱人員類別101汪洋總經(jīng)理辦公室管理人員201陳彬財務(wù)部管理人員202王晶財務(wù)部管理人員301張軍銷售一部經(jīng)營人員302孫娟銷售二部經(jīng)營人員401孟小一車間車間管理人員402吳強(qiáng)二車間生產(chǎn)工人四、 客戶

3、分類分類編碼名稱01事業(yè)單位01001學(xué)校01002機(jī)關(guān)02企業(yè)單位02001工業(yè)02002商業(yè)五、 供應(yīng)商分類：分類編碼名稱01硬件供應(yīng)商02軟件供應(yīng)商03其他六、 客戶檔案：客戶編號名稱簡稱所屬分類碼001北京世紀(jì)學(xué)校世紀(jì)學(xué)校01001002天津海達(dá)公司海達(dá)公司02002七、 供應(yīng)商檔案：供應(yīng)商編號名稱簡稱所屬分類碼001北京萬科有限公司萬科02002上海信息記錄紙廠記錄紙廠03八、 結(jié)算方式01現(xiàn)金02支票九、 總賬控制參數(shù)設(shè)置：1、 可以使用其他系統(tǒng)授控科目。2、出納憑證必須經(jīng)由出納簽字。十、 總賬系統(tǒng)期初余額及科目表?？颇棵Q輔助核算期初余額庫存現(xiàn)金（1001）日記1500（借）銀行

4、存款（1002）銀行日記950000（借）應(yīng)收賬款（1131）客戶往來45000（借）實收資本（3101）950500（貸）應(yīng)付賬款（2121）供應(yīng)商往來46000（貸）管理費(fèi)用（5502）部門核算工資（550201）部門核算差旅費(fèi)（550202）注：1、應(yīng)收賬款明細(xì)賬余額；日期客戶摘要方向金額默認(rèn)世紀(jì)學(xué)校銷售商品借35000黔認(rèn)海達(dá)公司銷售商品借100002、 應(yīng)付賬款明細(xì)賬余額：日期供應(yīng)商摘要方向金額默認(rèn)萬科購買商品貸方46000十一、 憑證類別：記賬憑證十二、 日常業(yè)務(wù)處理：本企業(yè)當(dāng)月經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)如下：日期摘要分錄2日銷售一部購辦公用品借：營業(yè)費(fèi)用（5501） 200貸：庫存現(xiàn)金（1001）

5、 2003日提現(xiàn)借：庫存現(xiàn)金（1001） 10000貸：銀行存款（1002） 100005日收到投資款借：銀行存款（1002） 80000貸：實收資本（3101） 800008日向萬科購買多媒體軟件借：庫存商品（1243） 10000應(yīng)交稅金/增值稅/進(jìn)（21710101）1700貸：應(yīng)付賬款（2121）1170010日收到世紀(jì)學(xué)校還來前欠貨款借：銀行存款（1002） 35000貸：應(yīng)收賬款（1131） 3500018日總經(jīng)理汪洋報銷差旅費(fèi)借：管理費(fèi)用/差旅費(fèi)（550202） 800 貸：庫存現(xiàn)金（1001） 800根據(jù)以上資料填制憑證，并審核，簽字，記賬。十三、 工資處理子系統(tǒng)資料：1、 建

6、立工資賬套：工資類別個數(shù)：“多個”，核算幣種為“人民幣（rmb）”，要求代扣個人所得稅，不進(jìn)行扣零處理，人員編碼長度為“3位”；啟用日期為當(dāng)年當(dāng)月2、 基礎(chǔ)信息設(shè)置（1）、人員類別設(shè)置：管理人員、經(jīng)營人員、車間管理人員、生產(chǎn)工人（2）、人員附加信息設(shè)置：增加“性別”、“身份證號”作為人員附加信息。 （3）、工資項目設(shè)置： 項目名稱類型長度小數(shù)位數(shù)增減項基本工資數(shù)字82增獎勵工資數(shù)字82增交補(bǔ)數(shù)字82增應(yīng)發(fā)合計數(shù)字102增請假扣款數(shù)字82減養(yǎng)老保險金數(shù)字82減扣款合計數(shù)字102減實發(fā)合計數(shù)字102增代扣款數(shù)字102減請假天數(shù)數(shù)字82其他(4）、工資類別及相關(guān)信息：工資類別一：正式人員。部門選擇：

7、所有部門工資項目：基本工資、獎勵工資、交補(bǔ)、應(yīng)發(fā)合計、請假扣款、養(yǎng)老保險金、扣款合計、應(yīng)發(fā)合計、代扣稅、請假天數(shù)計算公式：工資項目定義公式請假扣款請假天數(shù)*20養(yǎng)老保險金基本工資*0.05交補(bǔ)iff(人員類別=“管理人員”or人員類別=“車間管理人員”，300，150)人員檔案：人員編碼人員姓名部門名稱人員類別是否中方人員是否計稅101汪洋總經(jīng)理辦公室管理人員是是201陳彬財務(wù)部管理人員是是202賀敏財務(wù)部管理人員是是301張軍銷售一部經(jīng)營人員是是302孫娟銷售二部經(jīng)營人員是是401孟小一車間車間管理人員是是402吳強(qiáng)二車間生產(chǎn)工人是是本月工資數(shù)據(jù)1、正式人員當(dāng)月工資情況如下表：人員姓名基本工

8、資獎勵工資請假天數(shù)汪洋50005002陳彬3000300賀敏20002001張軍25002503孫娟2000200孟小3000300吳強(qiáng)150015013、 代扣所得稅計稅基數(shù)1200元。4、工資分?jǐn)倯?yīng)付工資總額等于工資項目“實發(fā)合計”，應(yīng)付福利費(fèi)也以此為計提基數(shù)。工資費(fèi)用分配的轉(zhuǎn)賬分錄：工資分?jǐn)偛块T應(yīng)付工資（100%）應(yīng)付福利費(fèi)（14%）借方貸方借方貸方總經(jīng)理辦公室財務(wù)部管理人員5502215155022153銷售部經(jīng)營人員5501215155012153生產(chǎn)部車間管理人員4105215141052153生產(chǎn)工人41010121514101012153十四、 固定資產(chǎn)業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)：1、 初始

9、設(shè)置：（1）、控制參數(shù)：控制參數(shù)參數(shù)設(shè)置約定與說明我同意啟用月份當(dāng)年當(dāng)月折舊信息本賬套計提折舊；主要折舊方法：平均年限法（一）；折舊匯總分配周期：1個月；當(dāng)“月初已計提月份=可使用月份-1”時，將剩余折舊全部提足編碼方式資產(chǎn)類別編碼方式：2112；固定資產(chǎn)編碼方式：按“類別編碼+序號”自動編碼，卡片序號長度為“3”財務(wù)接口與賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行對賬；對賬科目：固定資產(chǎn)對賬科目：1501固定資產(chǎn)； 累計折舊對賬科目：1502累計折舊補(bǔ)充參數(shù)業(yè)務(wù)發(fā)生后立即制單；月末結(jié)賬前一定要完成制單登賬業(yè)務(wù)；固定資產(chǎn)缺省入賬科目：1501，累計折舊缺省入賬科目：1502（2）、資產(chǎn)類別： 編碼類別名稱凈殘值率單位計提屬

10、性01交通運(yùn)輸設(shè)備4%正常計提011經(jīng)營用設(shè)備4%正常計提012非經(jīng)營用設(shè)備4%正常計提02電子設(shè)備及其他通訊設(shè)備4%正常計提021經(jīng)營用設(shè)備4%臺正常計提022非經(jīng)營用設(shè)備4%臺正常計提（3）、部門對應(yīng)折舊科目：部門對應(yīng)折舊科目總經(jīng)理辦公室、財務(wù)部管理費(fèi)用/折舊費(fèi)銷售部營業(yè)費(fèi)用生產(chǎn)部制造費(fèi)用（4）、增減方式的對應(yīng)入賬科目：增減方式目錄對應(yīng)入賬科目增加方式：直接購入1002，銀行存款減少方式：毀損1701，固定資產(chǎn)清理（5）、原始卡片：固定資產(chǎn)名稱類別編號所在部門增加方式可使用年限開始使用日期原值累計折舊對應(yīng)折舊科目名稱轎車012經(jīng)理室直接購入62006-11-121547037254.75管理費(fèi)用中央空調(diào)022經(jīng)理室直接購入52007-12-1289005548.80管理費(fèi)用計算機(jī)021一車間直接購入52007-12-164901246.08制造